摘 要：中國人民銀行是我國國務院規(guī)定的最主要的反洗錢行政主管部門，具有對管轄范圍內銀行業(yè)金融機構、證券機構以及保險機構反洗錢監(jiān)督管理職能。近幾年中國人民銀行加強了反洗錢監(jiān)管工作的力度，在反洗錢工作上取得了一定的成績，但目前仍有一些問題須解決。本文就我國反洗錢監(jiān)管工作存在的問題和對策進行了探討，首先討論了反洗錢的相關概念，然后指出了我國反洗錢監(jiān)管工作上所存在的一系列問題，并針對這些問題提出了一些建議。

關鍵詞：反洗錢 監(jiān)管 問題 對策

一、反洗錢相關概念

在我國經濟快速發(fā)展的同時，一些洗錢形式的非法活動也呈現國家化、集團化、專業(yè)化的趨勢，國際社會已經對反洗錢工作給予極大的關注。在國外反洗錢立法、國際組織以及國內外反洗錢著述中對洗錢做出了各種定義。我國《反洗錢法》第二條指出所謂反洗錢，指的是為了預防通過各種方式掩飾黑社會性質犯罪、毒品犯罪、走私犯罪、恐怖活動犯罪、破壞金融秩序犯罪、貪污賄賂犯罪以及金融詐騙犯罪等犯罪形式所獲得收益的來源和性質的洗錢活動，依照本法規(guī)定采取相應治理措施的行為。

反洗錢與社會經濟生活的各個領域密切相關，反洗錢監(jiān)管工作不只是某一個或幾個部門的工作，而是需要包括立法者、執(zhí)法者、金融機構在內各個領域相互配合，建立起一個較為完善的反洗錢系統(tǒng)，這樣才能從根本上控制和防范洗錢行為的發(fā)生，促進我國經濟穩(wěn)健發(fā)展。

對此，可以將反洗錢定義為以控制和防范各種形式的洗錢活動為根本目的，頒布相關法律、建立健全監(jiān)督管理機構、制定相關制度和措施，相關監(jiān)管部門通過運用這些法律措施構建控制和防范洗錢活動的監(jiān)管框架。從中國人民銀行對反洗錢監(jiān)管工作的角度出發(fā)，反洗錢監(jiān)管指的是中國人民銀行及其分支機構依法通過對金融機構反洗錢相關信息的收集調查，從多個角度分析評估其執(zhí)行反洗錢法律制度的狀況，根據結果采取一定監(jiān)管措施的行為。

二、我國反洗錢監(jiān)管工作存在的不足之處

1.某些基層沒有樹立正確的反洗錢意識

從目前總體趨勢來看，一些基層金融機構還沒有樹立正確的反洗錢意識，反洗錢監(jiān)管工作力度仍然有待加強。一些基層金融機構只是單純地將反洗錢監(jiān)管工作與經濟較為發(fā)達的地區(qū)聯系到一起而忽略一些經濟欠發(fā)達地區(qū)洗錢活動的存在。同時，有一部分金融機構沒有完善自身有關的組織體系及配備專職人員，還有一些機構只是配備了反洗錢人員，但在具體工作的安排還不到位。一些反洗錢監(jiān)管工作人員對于反洗錢方面的相關法律政策、反洗錢監(jiān)管工作方法以及其中的利害關系沒有進行深入了解，直接對金融機構反洗錢監(jiān)督工作的進一步開展造成一定影響。

2.獲取監(jiān)管對象信息的難度較大

中國人民銀行是我國國務院規(guī)定的最主要的反洗錢行政主管部門，主要負責對管轄范圍內銀行業(yè)金融機構、保險機構以及證券機構進行反洗錢工作的監(jiān)督管理。目前，我國證券業(yè)和保險業(yè)行業(yè)范圍內的監(jiān)管機構在地市以下城市沒有進行派出機構的設立，直接對構建當地金融監(jiān)管協調機制造成一定的影響。這樣一來，使得基層央行無法對當地證券機構和保險機構所設立的諸如設立數量、種類、地址等基本信息進行獲取，更無法對其他相關信息進行進一步的取得，使得反洗錢監(jiān)督工作全面開展。

3.難以對檢查資料進行調閱

隨著我國經濟的快速發(fā)展，我國金融機構在業(yè)務核算方面也不再利用傳統(tǒng)的核算方式進行核算而是采用現代化信息技術進行核算。金融機構的業(yè)務核算工作主要是由省級或是總行級機構負責，基層的金融機構已經向著業(yè)務終端的趨勢發(fā)展，而且不再對紙質的原始憑證進行保存，采用統(tǒng)一上交的方式，將其上交到相關中心支行?；鶎友胄性陂_展反洗錢監(jiān)督工作時，需要提前一段時間將相關的原始憑證、報表、賬簿等資料從其中心支行調回，或者采用電子影印系統(tǒng)進行查看，在需要進一步調查時，又需要一定的時間等待下一批資料的調回。這樣一來，使得檢查難度增大，對反洗錢檢查工作效率造成一定的影響。

4.反洗錢監(jiān)管信息報送質量有待提高

一些金融機構沒有認真按照應當進行上報的內容和執(zhí)行情況進行統(tǒng)計編制上報監(jiān)管報表，使得所上報的監(jiān)管報表形式多于實質。所報送的報表信息質量較低，“零交易”報告屢見不鮮，不能對實際情況進行全面反映披露。拿證券金融機構來說，在很多情況下其所上報的報表是以應付人民銀行的檢查為目的進行編制的，其報表信息的質量可見一斑。

5.反洗錢監(jiān)管途徑有待完善

目前，我國在反洗錢監(jiān)管工作所存在的迫在眉睫的問題就是反洗錢監(jiān)管途徑問題?，F行《反洗錢非現場監(jiān)管辦法》做出了明確的規(guī)定，一旦發(fā)現金融機構存在反洗錢工作問題的，應當及時通過反洗錢監(jiān)管意見書的形式進行對其警示，并采取一定的措施進行制止。從政策制度角度出發(fā)，反洗錢監(jiān)管意見書的形式是唯一的有效監(jiān)管措施。但是反洗錢監(jiān)管所涉及到的范圍較為廣泛，性質、種類、重要程度都有一定的差別，反洗錢監(jiān)管意見書不可能面面俱到，我國反洗錢監(jiān)管途徑還較為單一，不能完全滿足監(jiān)管工作的實際需要。

三、對我國反洗錢監(jiān)管工作的建議

1.明確各個監(jiān)管部門的職責

我國《金融機構反洗錢規(guī)定》的第三條明確指出銀監(jiān)會、證券會、保監(jiān)會應當在各自的職責范圍內嚴格履行反洗錢的監(jiān)督管理職責。但是從實際角度出發(fā)，我國的證券機構、保險機構在反洗錢的監(jiān)管工作中投入不足。雖然已經建立了內部反洗錢的組織，但是形式多于實質。對此，中國人民銀行必須結合實際情況充分發(fā)揮反洗錢行政主管部門的監(jiān)管職能，明確各個監(jiān)管部門的職責，通過會議、活動等形式加強各個部門之間的溝通交流，對部門之間配合行動的可操作性進行進一步提高，提高反洗錢監(jiān)管工作效率。

2.樹立正確的反洗錢意識

基層央行可以通過對金融機構的相關人員進行反洗錢知識培訓的形式，為其樹立起正確的反洗錢意識，增強其對于反洗錢相關法律法規(guī)的掌握，從根本上提高其遵守反洗錢規(guī)章制度的自覺性，協助金融機構處理好反洗錢工作與業(yè)務發(fā)展之間的關系，全面實現社會效益與自身經濟效益雙提高。同時，建立健全反洗錢制度，詳細制定具體工作流程，增強反洗錢工作的可操作性。安排專職人員任職反洗錢工作，對于一些大額和可疑支付交易情況進行詳細識別后，進行進一步的分析，并向上級進行有關信息的全面匯報，控制和防范洗錢行為的發(fā)生。

3.提高信息報送質量

加強對金融機構反洗錢工作人員信息報送操作的培訓，深入解釋和說明報表中的相關信息指標、填報方法以及需要填報的內容。做好報表審核導入工作，采取電話詢問、書面詢問、走訪、約見高管人員談話等方式對金融機構報信息的準確性、完整性有疑問之處進行有針對性的調查，促進其進一步對所上報的報表相關信息指標和格式進行完善，從根本上提高信息報送質量，控制和防范洗錢行為的發(fā)生。

4.實現現場監(jiān)管與非現場監(jiān)管的相互配合

中國人民銀行應當積極協調反洗錢現場檢查與非現場監(jiān)管工作，在對金融機構進行現場檢查之前，要對被檢查機構所存

在的交易量大、交易頻繁的可疑業(yè)務進行事先調查，多方取證，實現現場監(jiān)管與非現場監(jiān)管的相互配合，以達到促進金融機構更好地履行反洗錢義務的根本目的。

四、結論

反洗錢監(jiān)管工作不只是某一個或幾個部門的工作，而是需要包括立法者、執(zhí)法者、金融機構在內各個領域相互配合，這樣才能從根本上控制和防范洗錢行為的發(fā)生，促進我國經濟穩(wěn)健發(fā)展?；鶎尤嗣胥y行是中國人民銀行的分支機構，應當謹遵《反洗錢法》和相關制度的要求，積極貫徹國家宏觀調控相關政策，加強對所管轄范圍內反洗錢監(jiān)督管理工作的力度，促進我國經濟健康發(fā)展。

（作者單位：中國人民銀行延安市中心支行

陜西延安市 716000）