摘 要：金融情報機(jī)構(gòu)是世界各國預(yù)防和打擊洗錢犯罪活動的一項制度創(chuàng)新，在反洗錢體系中起到中心樞紐作用，本文分析了行政型、執(zhí)法型、司法型等金融情報機(jī)構(gòu)的運作機(jī)制和特點，結(jié)合歐盟委員會新的反洗錢法案，提出了我國金融情報機(jī)構(gòu)建設(shè)的若干啟示。

關(guān)鍵詞：金融情報機(jī)構(gòu)；類型；啟示

中圖分類號：F831 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1003-9031（2014）08-0058-05 DOI：10.3969/j.issn.1003-9031.2014.08.11

建立金融情報機(jī)構(gòu)（Financial Intelligence Unite，簡稱FIU）是預(yù)防和打擊洗錢犯罪的國際慣例①，也是履行有關(guān)國際公約的基本要求?！洞驌艨鐕薪M織犯罪公約》第7條、聯(lián)合國《反腐敗公約》第58條以及金融行動特別工作組（Financial Action Task Force on Money Laundering，簡稱FATF）、2012年2月發(fā)布的《打擊洗錢和恐怖、擴(kuò)散融資國際標(biāo)準(zhǔn)》（簡稱FATF新標(biāo)準(zhǔn)）第29條）②等規(guī)定了各國應(yīng)當(dāng)建立金融情報機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)接受、分析和移送可疑交易報告和其他洗錢相關(guān)上游犯罪方面的信息。埃格蒙特集團(tuán)是由各國（地區(qū)）金融情報機(jī)構(gòu)組成的非正式國際合作組織，其宗旨是促進(jìn)其成員進(jìn)行洗錢信息交換和反洗錢專業(yè)知識共享，目前已有130多個國家和地區(qū)加入了該組織，埃格蒙特安全網(wǎng)絡(luò)已成為各國（地區(qū)）FIU情報交換的主要渠道，是全球最大的情報網(wǎng)絡(luò)之一。

一、金融情報機(jī)構(gòu)的工作原理

洗錢犯罪活動區(qū)別其他犯罪的特殊性在于沒有直接可識別的受害者，而且常常利用高科技手段和最新的創(chuàng)新金融工具，進(jìn)行非面對面的網(wǎng)上支付等復(fù)雜的交易方式，隱蔽性強(qiáng)，難于通過監(jiān)控犯罪主體發(fā)現(xiàn)洗錢犯罪線索。多數(shù)的洗錢犯罪收益只能通過金融系統(tǒng)存儲并迅速轉(zhuǎn)移巨額資金，金融機(jī)構(gòu)便留下并記錄了這些資金運動的軌跡，金融情報機(jī)構(gòu)按預(yù)設(shè)規(guī)則對可疑交易信息進(jìn)行收集、分析，利用開發(fā)的監(jiān)測系統(tǒng)對異常交易進(jìn)行監(jiān)測，從而達(dá)到發(fā)現(xiàn)洗錢線索的目的。金融情報機(jī)構(gòu)的主要功能是接受可疑交易報告、分析情報、移交結(jié)論性的金融情報，這是金融情報機(jī)構(gòu)區(qū)別于其他反洗錢機(jī)構(gòu)的本質(zhì)特征。各個國家根據(jù)本國的實際情況，金融情報機(jī)構(gòu)還可能被賦予反洗線合規(guī)性監(jiān)測、阻止可疑交易、反洗錢培訓(xùn)、相關(guān)課題研究以及反洗線宣傳方面的職能。FIU的工作流程如圖1。

（一）收集接收大額、可疑交易信息

金融情報機(jī)構(gòu)依法收集來自銀行、證券、保險等金融行業(yè)，房地產(chǎn)、珠寶及貴金屬銷售等容易被洗錢犯罪活動利用的特定非金融行業(yè)，以及來自于有關(guān)會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)的異常交易數(shù)據(jù)和可疑線索，收集交易信息主要包含大額支付交易和可疑交易兩類信息，還包括少量的舉報信息。FIU的情報收集部門收到以上信息后進(jìn)行整理、匯總，滿足要求的數(shù)據(jù)導(dǎo)入到交易分析部分析界面的數(shù)據(jù)庫，將收到的可疑支付交易信息匯總并移交給交易分析部。

（二）分析甄別大額、可疑交易報告

金融情報機(jī)構(gòu)內(nèi)設(shè)的交易分析部對所有交易報告的分析可以分為可疑支付交易和大額支付交易報告兩個方面，可疑支付交易報告的分析主要是通過建立的計算機(jī)分析系統(tǒng)來完成的，大額支付交易報告的分析主要通過交易分析人員自身的信息掌握情況、知識結(jié)構(gòu)、經(jīng)驗、報告本身所帶有的疑點進(jìn)行分析。

（三）移送涉嫌洗線犯罪線索

金融情報機(jī)構(gòu)將經(jīng)過分析認(rèn)為有可能涉嫌洗線犯罪的線索直接向執(zhí)法、司法等部門移送，或金融情報機(jī)構(gòu)根據(jù)法律認(rèn)為必要的部門移送，并確保情報傳遞的安全。

二、金融情報機(jī)構(gòu)的類型

根據(jù)金融情報機(jī)構(gòu)的隸屬關(guān)系可將其分為行政型、執(zhí)法型、司法型和混合型四種類型[1]。由于隸屬關(guān)系不一樣，不同類型的金融情報機(jī)構(gòu)除保證其接收、分析和移送等核心職能外，在功能和運作機(jī)制等方面均有各自的特點。

（一）行政型金融情報機(jī)構(gòu)

行政型金融情報機(jī)構(gòu)是指那些金融情報機(jī)構(gòu)是國家行政機(jī)構(gòu)的組成部分，在執(zhí)法和司法機(jī)構(gòu)以外的另一個行政機(jī)構(gòu)的監(jiān)督或行政管理之下。美國、加拿大、法國、比利時、韓國、日本、印度尼西亞等國家的金融情報機(jī)構(gòu)就屬于這種類型。這種類型的金融情報機(jī)構(gòu)有較高的行政權(quán)力，有些國家的FIU還被賦予部分行政調(diào)查和行政處罰權(quán)，在報告機(jī)構(gòu)和執(zhí)法機(jī)構(gòu)之間起到中心樞紐的作用。金融犯罪執(zhí)法網(wǎng)絡(luò)（The Financial Crimes Enforcement Network，后稱FinCEN）是美國的金融情報機(jī)構(gòu)，屬于典型的行政型金融情報機(jī)構(gòu)。FinCEN成立于1990年，隸屬于財政部恐怖主義和金融情報司，“9.11”事件后，美國國會通過的《愛國者法案》將FinCEN提升為財政部的一個局，是美國最重要的反洗錢職能部門之一。下面以美國的FinCEN為例，分析行政型金融情報機(jī)構(gòu)的動作模式和特點。

1.行政型金融情報機(jī)構(gòu)的運作模式

行政型金融情報機(jī)構(gòu)的主要職能就是收集涉嫌洗錢信息報告、分析甄別報告信息以及移送涉嫌洗線犯罪線索等，還包括一些反洗錢相關(guān)的研究性、分析性服務(wù)及培訓(xùn)、咨詢、協(xié)調(diào)事項等。在美國，反洗錢工作由多個部門共同參與，由隸屬于財政部的FinCEN負(fù)責(zé)日常業(yè)務(wù)監(jiān)管、行政調(diào)查以及行政處罰；由國土安全部、聯(lián)邦調(diào)查局和中央情報局等調(diào)查機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢立案偵察工作；由司法部、檢察署和法院等司法機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)執(zhí)法工作。FinCEN按照適用的法律條件，維持一個政府范圍上的數(shù)據(jù)服務(wù)系統(tǒng)，負(fù)責(zé)來源于金融領(lǐng)域、執(zhí)法機(jī)關(guān)和工商業(yè)等全美洗錢信息收集，并對情報報送機(jī)構(gòu)進(jìn)行合規(guī)性檢查，保證報送數(shù)據(jù)的質(zhì)量。借助高科技和電子手段建立的一套人工智能系統(tǒng)將數(shù)據(jù)分類與研究，審查、甄別出可能與洗錢或恐怖融資相關(guān)的信息。FinCEN有完備的數(shù)據(jù)庫，收錄了收集到的信息及分析的結(jié)果，監(jiān)管部門和執(zhí)法部門均可以隨時進(jìn)入該數(shù)據(jù)庫，查詢并獲得所需要的信息，作為執(zhí)法的依據(jù)與證據(jù)。

2.行政型金融情報機(jī)構(gòu)的特點

行政型金融情報機(jī)構(gòu)具有技術(shù)性、中立性、專業(yè)性等特點，有利于同信息報告主體、執(zhí)法機(jī)構(gòu)、司法機(jī)構(gòu)及其他的金融情報機(jī)構(gòu)之間的交流和溝通，避免了報告主體直接面對執(zhí)法機(jī)構(gòu)、司法機(jī)構(gòu)時心理上的恐懼和情緒上的抵觸。同時，也提高了移送給執(zhí)法和司法機(jī)構(gòu)的情報質(zhì)量。但行政型的金融情報機(jī)構(gòu)沒有執(zhí)法權(quán)，在實際動作的過程中，除少數(shù)國家的金融情報機(jī)構(gòu)有權(quán)在一定時間段內(nèi)可以暫停交易外，大多數(shù)國家的分金融情報機(jī)構(gòu)只基于披露的金融信息難以凍結(jié)可疑交易或逮捕嫌疑人，在申請執(zhí)法措施時可能會有延誤，一般也沒有賦予法定取證權(quán)利，易受行政當(dāng)局的直接監(jiān)管。

（二）執(zhí)法型金融情報機(jī)構(gòu)

執(zhí)法型金融情報機(jī)構(gòu)是一國或地區(qū)的金融情報機(jī)構(gòu)設(shè)立在執(zhí)法機(jī)構(gòu)內(nèi)，英國，德國、新西蘭、新加坡、我國香港等國家（地區(qū)）的金融情報機(jī)構(gòu)采用這種類型。執(zhí)法型金融情報機(jī)構(gòu)可通過執(zhí)法機(jī)關(guān)對報送的可疑線索或嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)金融犯罪進(jìn)行司法調(diào)查。英國的金融情報機(jī)構(gòu)隸屬于2006年成立的打擊嚴(yán)重有組織犯罪局（Serious Organized Crime Agency，SOCA），負(fù)責(zé)收集分析與犯罪收益和恐怖融資有關(guān)的可疑交易報告，識別犯罪資產(chǎn)，開展對未知犯罪或恐怖活動的先期調(diào)查，向執(zhí)法部門提供線索，并提供協(xié)助以打擊洗錢和恐怖活動。

1.執(zhí)法型金融情報機(jī)構(gòu)的運作模式

執(zhí)法型金融機(jī)構(gòu)要求各情報報送主體設(shè)置反洗錢報告官，報送主體在對客戶處理各種金融交易時，應(yīng)審查這些交易是否有明顯的經(jīng)濟(jì)或合法理由，盡可能核查這些交易的背景和目的，由報送機(jī)構(gòu)根據(jù)實際情況判斷交易的可疑性。金融情報機(jī)構(gòu)即是情報的收集和管理者，也是情報的使用者，金融情報機(jī)構(gòu)收集到可疑交易信息后，就可以通過金融情報機(jī)構(gòu)系統(tǒng)查詢情報，調(diào)用詳細(xì)資料和案件卷宗，對可疑對象進(jìn)行查詢，同時在確定可疑對象之后，就能夠及時展開調(diào)查。

2.執(zhí)法型金融情報機(jī)構(gòu)的特點

執(zhí)法型金融情報機(jī)構(gòu)不僅具可疑交易信息情報的收集和分析職能，還賦予了金融情報機(jī)構(gòu)調(diào)查、可疑凍結(jié)和查封銀行賬戶、傳喚證人甚至直接逮捕罪犯等執(zhí)法權(quán)力，能夠?qū)ο村X和其他嚴(yán)重犯罪的跡象做出快速的反應(yīng)。基于主觀標(biāo)準(zhǔn)的可疑報告制度增強(qiáng)了情報信息報送機(jī)構(gòu)的主動性，避免了違法犯罪人員針對公開的報送標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行刻意規(guī)避，而且可以節(jié)省成本，有效利用有限的司法資源，提高信息的質(zhì)量。但該類型金融情報機(jī)構(gòu)要求報送機(jī)構(gòu)員工較高的業(yè)務(wù)素養(yǎng)和執(zhí)法自覺性，在與情報信息報送主體的溝通方面存在一定的困難，而且執(zhí)法型金融情報機(jī)構(gòu)往往只傾向于關(guān)注調(diào)查而不是預(yù)防措施。

（三）司法型金融情報機(jī)構(gòu)

司法型金融情報機(jī)構(gòu)建立在國家的司法系統(tǒng)里，并且通常具有檢查部門的權(quán)限。大陸法系的國家通常會選擇這種設(shè)置，澳大利亞、塞浦路斯、盧森堡、泰國等國采用這種類型金融情報機(jī)構(gòu)設(shè)置。澳大利亞交易報告和分析中心（The Australian Transaction Reports and Analysis Center，AUSTRAC）是根據(jù)澳大利亞國會1988年制定頒布的《金融交易報告法》，經(jīng)澳大利亞聯(lián)邦議會批準(zhǔn)設(shè)立的，直接向澳大利亞國家司法和海關(guān)部部長負(fù)責(zé)，是聯(lián)邦總檢察長辦公室的下屬機(jī)構(gòu)之一。澳大利亞交易報告和分析中心屬于司法型的金融情報機(jī)構(gòu)。

1.司法型金融情報機(jī)構(gòu)的運作模式

按照法律規(guī)定，情報報送主體將大額現(xiàn)金交易、可疑交易及其他相關(guān)信息報送給FIU后，由金融、法律、情報、計算機(jī)方面的專家和警察局、國家稅務(wù)局、國家犯罪局、海關(guān)等相關(guān)部門派駐的專員共同組成一個專門的分析機(jī)構(gòu)，對收集的金融情報進(jìn)行分析，在主要城市設(shè)置聯(lián)絡(luò)員，專門負(fù)責(zé)與當(dāng)?shù)貓?zhí)法部門的聯(lián)絡(luò)，可以對調(diào)查上游犯罪的收益和資產(chǎn)的查封與沒收、保存及處置，強(qiáng)制中止交易等執(zhí)法和司法權(quán)力。也履行對報送機(jī)構(gòu)進(jìn)行合規(guī)監(jiān)管的職責(zé)。

2.司法型金融情報機(jī)構(gòu)的特點

司法型金融情報機(jī)構(gòu)具有高度獨立性，不受政治干預(yù)，可以直接交給授權(quán)機(jī)構(gòu)去進(jìn)行調(diào)查或訴訟，獨立行使自己的各項職能。如查封資產(chǎn)、凍結(jié)賬戶、進(jìn)行審問、拘留和搜查，使反洗錢工作具有實效性，減少犯罪行為的發(fā)生和由此可能造成的損失。但類型金融情報機(jī)構(gòu)往往傾向于關(guān)注調(diào)查而不是預(yù)防措施，在與非司法型或非訴訟型金融情報機(jī)構(gòu)交換信息可能會存在困難。要獲得金融機(jī)構(gòu)那些未報告交易的數(shù)據(jù)通常要通過正式的調(diào)查程序。

除上述三種類型的金融情報機(jī)構(gòu)外，還有一種混合型金融情報機(jī)構(gòu)，一些金融情報機(jī)構(gòu)結(jié)合了行政型和執(zhí)法型金融情報機(jī)構(gòu)的特點，還有一些金融情報機(jī)構(gòu)將海關(guān)和警察部門的權(quán)力結(jié)合在一起。丹麥、澤西島、根西島和挪威的金融情報機(jī)構(gòu)采用這種形式。

三、我國金融情報機(jī)構(gòu)建設(shè)及啟示

中國人民銀行下設(shè)的反洗錢監(jiān)測分析中心是我國的FIU，于2004年4月經(jīng)中央機(jī)構(gòu)編制委員會批準(zhǔn)正式成立，是作為接收、分析大額、可疑交易報告并向有關(guān)方面移送可疑交易線索的專門機(jī)構(gòu)。其職責(zé)主要包括：制定大額與可疑資金交易信息報告標(biāo)準(zhǔn)、接收并分析大額與可疑資金交易信息報告、建立國家數(shù)據(jù)庫妥善保存金融機(jī)構(gòu)提交的大額和可疑交易信息、按照規(guī)定向中國人民銀行報送報告分析結(jié)果、與境外有關(guān)機(jī)構(gòu)信息資料交換等。中國反洗錢監(jiān)測分析中心屬于行政型金融情報機(jī)構(gòu)，內(nèi)設(shè)辦公室、研究部、情報收集部、交易分析一部、交易分析二部、交易分析三部、交易分析四部、交易分析五部、調(diào)查部、技術(shù)支持部、國際交流部、財務(wù)部、人力資源部等13個部門。

2004年，我國建立了反洗錢部際聯(lián)席會議機(jī)制，加大了各部門反洗錢的協(xié)調(diào)和打擊力度。2012年，最高人民檢察院修訂了《人民檢察院刑事訴訟規(guī)則》，完善了刑事沒收制度，標(biāo)志著我國反洗錢的系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)初步建成。但從我國反洗錢的實踐分析，情報中心的中心地位尚未得到充分體現(xiàn)，反洗錢的整體效率有待提升。2013年2月，歐盟委員會通過了新的反洗錢法案，該法案包括《有關(guān)防止犯罪團(tuán)伙利用金融系統(tǒng)進(jìn)行洗錢與資助恐怖主義的指令》和《有關(guān)跟蹤資金轉(zhuǎn)移活動的規(guī)定》兩個指令（后稱歐盟反洗錢指令Ⅳ），對打擊洗錢犯罪、腐敗以及逃稅犯罪法律進(jìn)行了重要補充?！稓W盟反洗錢指令Ⅳ》體現(xiàn)了FIU在反洗錢工作中的重要性，強(qiáng)化了其職責(zé)、權(quán)限，包括要求客戶及其資金活動信息透明，以便能夠準(zhǔn)確判斷資金的性質(zhì)、客戶記錄保存、成員國FIU之間的合作等[2]。

分析比較世界各國金融情報機(jī)構(gòu)的類型特點及其運行機(jī)制，對我國金融情報中心的建設(shè)可有以下啟示：

（一）立法明確反洗錢金融情報中心的法律地位，細(xì)化職責(zé)

《中國人民共和國反洗錢法》（后稱反洗錢法）第十條規(guī)定：“國務(wù)院反洗錢行政主管部門設(shè)立反洗錢信息中心，負(fù)責(zé)大額交易和可疑交易報告的接收、分析，并按照規(guī)定向國務(wù)院反洗錢行政主管部門報告分析結(jié)果，履行國務(wù)院反洗錢行政主管部門規(guī)定的其他職責(zé)?！睆姆蓪用嫖覈鳩IU職能主要有：收集大額和可疑交易信息、整理分析交易信息，提交分析結(jié)果、開展情報交流四項。實踐上還存在著三大問題：一是FIU法律地位不明，職責(zé)沒有細(xì)化；二是沒有獨立的調(diào)查權(quán)，主體作用受到一定制約；三是其接收的信息不完整，反洗錢是一項系統(tǒng)工程，僅依賴金融機(jī)構(gòu)報告的信息是不夠的，F(xiàn)IU應(yīng)該是整個反洗錢體系的信息中心。

借鑒《歐盟反洗錢指令Ⅳ》，可在反洗錢立法中明確FIU作為反洗錢工作信息中樞的法律地位，信息情報的收集范圍應(yīng)涵蓋金融機(jī)構(gòu)與非金融機(jī)構(gòu)的交易報告。同時，賦予FIU獨立的調(diào)查權(quán)，強(qiáng)調(diào)FIU調(diào)查職能的重要性，增強(qiáng)FIU在反洗錢中的主動性。同時，賦予FIU特殊情況下采取緊急行動中止交易的權(quán)力，避免洗錢可疑交易的持續(xù)。要求FIU加強(qiáng)案例庫的研究和建議，強(qiáng)化FIU戰(zhàn)略分析職能。在信息披露制度設(shè)計上采取主動披露與查詢制相結(jié)合，在打擊犯罪的前提上保護(hù)個人隱私權(quán)的指導(dǎo)原則，并設(shè)定嚴(yán)格的法律責(zé)任。

（二）創(chuàng)新義務(wù)主體報送規(guī)則，加強(qiáng)FIU和報送機(jī)構(gòu)的互動

有效的洗錢可疑交易情報收集是反洗錢工作中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，發(fā)現(xiàn)和報告涉嫌洗錢活動的情報線索是金融系統(tǒng)反洗錢的核心任務(wù)。我國要求各金融機(jī)構(gòu)按照有關(guān)規(guī)定，甄別和分析可疑交易行為，并定期向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報送。各金融機(jī)構(gòu)在進(jìn)行可疑交易的計算機(jī)自動分析時，基本上都是采用在現(xiàn)有業(yè)務(wù)系統(tǒng)加規(guī)則過濾系統(tǒng)的方法，根據(jù)以往洗錢案件的一些規(guī)律和監(jiān)管機(jī)關(guān)的制度條款，將那些符合判別規(guī)則的交易數(shù)據(jù)過濾出來加以報送， 這一基于預(yù)設(shè)判別規(guī)則的做法雖然易于實現(xiàn)，但在實踐中產(chǎn)生了高數(shù)據(jù)報送量與高誤報率、預(yù)設(shè)標(biāo)準(zhǔn)易于為洗錢分子規(guī)避、無法自動適應(yīng)洗錢形勢變化、缺乏對上報數(shù)據(jù)的解釋能力等一系列的問題[3]。因此，可借鑒《歐盟反洗錢指令Ⅳ》的規(guī)定，將義務(wù)主體報送原因和內(nèi)容修改為“賬戶+資金性質(zhì)”模式，提高報送主體向FIU報送可疑交易報告的觸發(fā)原因的可操作性，重新規(guī)范報告的格式和內(nèi)容，增強(qiáng)可操作性。同時，還要對報送主體受理來自FIU的查詢進(jìn)行規(guī)范，以便提高分析效率。

（三）貫徹“風(fēng)險為本”反洗錢國際標(biāo)準(zhǔn)，建立健全風(fēng)險預(yù)警體系

“風(fēng)險為本”的反洗錢國際標(biāo)準(zhǔn)要求根據(jù)風(fēng)險狀況及程度配置反洗錢資源，包含對金融機(jī)構(gòu)和監(jiān)管部門兩個層面的要求[4]。對于金融機(jī)構(gòu)而言，在風(fēng)險為本的反洗錢原則下，應(yīng)當(dāng)審視哪些區(qū)域或領(lǐng)域更具洗錢威脅，分析哪些產(chǎn)品或服務(wù)類型存在薄弱環(huán)節(jié)，識別哪些客戶洗錢概率更大，要求金融機(jī)構(gòu)根據(jù)自身對風(fēng)險和危害程度的判斷，靈活地選擇實施與風(fēng)險程度相應(yīng)的反洗錢措施。對于反洗錢監(jiān)管部門而言，以風(fēng)險為本的反洗錢原則要求其對金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)活動有深入和完整的了解，對金融機(jī)構(gòu)所面臨的洗錢威脅有全面的認(rèn)識；能夠運用合理的方法對金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險程度進(jìn)行評估，并將評估認(rèn)為存在較高風(fēng)險的金融機(jī)構(gòu)確定為監(jiān)管資源分配中需要優(yōu)先考慮的部分；制定和優(yōu)化制度措施，提示其他金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險，防范風(fēng)險的蔓延。金融機(jī)構(gòu)和監(jiān)管部門應(yīng)通過上述措施，優(yōu)化資源配置，確保以有限的資源實現(xiàn)洗錢危害最小化的目標(biāo)。FIU要不斷地優(yōu)化交易報告系統(tǒng)，發(fā)揮監(jiān)測系統(tǒng)的統(tǒng)計分析功能，通過定性與定量結(jié)合的分析方法，開展對國家、區(qū)域、產(chǎn)品等洗錢風(fēng)險的分析和預(yù)測，為金融機(jī)構(gòu)提供風(fēng)險預(yù)警[5]。

（四）構(gòu)建有效的反洗錢協(xié)調(diào)機(jī)制，建立信息交流與共享的層級結(jié)構(gòu)體系

由于洗錢犯罪跨境、跨國的特點，憑借一國的力量打擊洗錢犯罪效果是有限的，世界各國已經(jīng)普遍認(rèn)識到反洗錢國際合作的重要性，開展國際合作逐漸成為各國執(zhí)法機(jī)構(gòu)和金融監(jiān)管部門的工作中心之一。反洗錢是一項復(fù)雜的系統(tǒng)工程，除金融部門外，還涉及商務(wù)、民政、郵政、海關(guān)、司法、財政、稅務(wù)、公安、司法等部門或領(lǐng)域，處于反洗錢中心地位的FIU必須加強(qiáng)和相關(guān)部門的合作和及時、有效的交流，才能達(dá)到預(yù)防和打擊洗錢犯罪活動的目的。當(dāng)然，反洗錢的主戰(zhàn)場在金融領(lǐng)域，F(xiàn)IU要加強(qiáng)同金融行業(yè)監(jiān)管部門之間的聯(lián)系，提供可疑交易監(jiān)測有關(guān)信息、技術(shù)、調(diào)查等方面的支持。因此從反洗錢協(xié)調(diào)機(jī)制而言，應(yīng)該包括以下三個層面：

1.FIU反洗錢的國際合作。20世紀(jì)80年代以來，我國積極開展了雙邊和多邊反洗錢國際合作，堅決支持國際社會及組織制定的反洗錢標(biāo)準(zhǔn)，主動履行反洗錢義務(wù)，參與反法錢國際合作的深度和廣度不斷擴(kuò)大，在國際及區(qū)域性反洗錢合作領(lǐng)域發(fā)揮越來越積極的作用。簽署、批準(zhǔn)和執(zhí)行聯(lián)合國反洗錢和反恐融資的國際公約和決議，積極參與反洗錢和反恐融資國際合作框架，全面參與FATF各項工作，在司法合作方面，先后與多個國家簽署了有關(guān)警務(wù)合作和打擊犯罪方面的合作協(xié)議、諒解備忘錄和紀(jì)要，并多次協(xié)助國外有關(guān)機(jī)構(gòu)和人員到我國境內(nèi)進(jìn)行反洗錢案件的調(diào)查取證工作，得到了有關(guān)國際社會和組織充分肯定。今后要更進(jìn)一步地加強(qiáng)法律層面的國際合作，參與政府間高層會談，通過外交途徑或其他方式交流洗錢犯罪信息、防范和打擊洗錢犯罪的措施和技術(shù)等，根據(jù)FATF反洗錢標(biāo)準(zhǔn)對各國金融情報交換的要求，利用埃格蒙特集團(tuán)情報交換的技術(shù)平臺，同不同國家和地區(qū)的FIU進(jìn)行金融情報交換與共享。還包括同國際刑警組織的警務(wù)合作、刑事司法互動、引渡、技術(shù)援助等方面全面合作。

2.FIU與國內(nèi)相關(guān)機(jī)構(gòu)的合作。我國反洗錢工作部際聯(lián)席會議制度、人民銀行與公安部反洗錢會商機(jī)制、海關(guān)與人民銀行之間的反洗錢信息通報機(jī)制等在預(yù)防和打擊洗錢犯罪活動方面發(fā)揮了巨大的作用。

3.FIU與報送主體之間的合作等。2004年4月19日，成立了由中國人民銀行牽頭，銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會和外匯局參加的金融監(jiān)管部門反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組，具體協(xié)調(diào)我國銀行、證券和保險業(yè)在內(nèi)的整個金融行業(yè)的反洗錢監(jiān)管工作，建立了我國金融監(jiān)管部門反洗錢協(xié)調(diào)機(jī)制。2004年6月16日，金融監(jiān)管部門反洗錢工作小組制定了《金融監(jiān)管部門反洗錢工作小組工作機(jī)制》，定期召開年度例會，通報金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)場檢查、非現(xiàn)場監(jiān)管、大額交易和可疑交易報送等相關(guān)情況，建立健全了人民銀行與金融監(jiān)管部門之間反洗錢工作協(xié)調(diào)的制度基礎(chǔ)和運行機(jī)制，提高了我國反洗錢工作效果。同時，中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)參照反洗錢工作部際會議制度模式，建立地方政府部門之間的反洗錢協(xié)調(diào)機(jī)制，有力推動了各地反洗錢工作的深入開展，通過加強(qiáng)反洗錢監(jiān)管信息的通報與分享，提升反洗錢監(jiān)管的整體有效性。為了提高反洗錢監(jiān)管工作水平，豐富反洗錢監(jiān)管手段，中國人民銀行借鑒國際反洗錢監(jiān)管的成功經(jīng)驗，建立了反洗錢對話機(jī)制。金融機(jī)構(gòu)結(jié)合自身在反洗錢內(nèi)部控制制度建設(shè)、交易報告、客戶身份識別、接受中國人民銀行反洗錢監(jiān)管過程中的遇到的困難和問題，提出了對話的具體要求。對話機(jī)制的建立搭建了人民銀行與金融機(jī)構(gòu)之間的制度化的信息溝通渠道，有利于監(jiān)管部門在反洗錢工作中采取有針對性的措施，也利于反洗錢監(jiān)管部門了解相關(guān)信息，使金融機(jī)構(gòu)能夠深入地了解監(jiān)管政策意圖，提高反洗錢工作的自覺性和主動性。

（責(zé)任編輯：于明）

參考文獻(xiàn)：

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