古人云：“矩不正，不可以為方，規(guī)不正，不可以為圓”，任何現(xiàn)象、任何事物的發(fā)展都遵循著其特定的規(guī)則與規(guī)律。合規(guī)經(jīng)營(yíng)是個(gè)很籠統(tǒng)的概念。這里的“規(guī)”不僅包括有強(qiáng)制性的法律、法規(guī)、規(guī)章等，還包括行業(yè)規(guī)則、企業(yè)內(nèi)部準(zhǔn)則，商業(yè)道德等。法律是指引企業(yè)經(jīng)營(yíng)的最低標(biāo)準(zhǔn)，所有企業(yè)內(nèi)部準(zhǔn)則和行業(yè)規(guī)則都不得與法律相沖突，以法律制度保障企業(yè)的合規(guī)經(jīng)營(yíng)能夠有效規(guī)范企業(yè)的合規(guī)經(jīng)營(yíng)。

一、“規(guī)”必須符合國(guó)家法律法規(guī)

提到合規(guī)，最重要的前提是“規(guī)”必須是符合法律法規(guī)規(guī)定的。因?yàn)閮?nèi)部規(guī)定指的是除法律法規(guī)之外的，企業(yè)應(yīng)遵循的內(nèi)部規(guī)則和企業(yè)內(nèi)部的規(guī)章制度。如果內(nèi)部規(guī)定與外部法律相抵觸，那么就會(huì)出現(xiàn)外部違法、內(nèi)部違規(guī)的尷尬現(xiàn)象。違反了企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的最低標(biāo)準(zhǔn)—法律，合規(guī)經(jīng)營(yíng)就無從談起。

二、合規(guī)經(jīng)營(yíng)的實(shí)質(zhì)是風(fēng)險(xiǎn)防范的事前步驟

目前企業(yè)的合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)并未得到普及。企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過程中出現(xiàn)的問題往往是在審計(jì)后發(fā)現(xiàn)的，然后進(jìn)行整改。出現(xiàn)漏洞再去彌補(bǔ)是企業(yè)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的一個(gè)方式。實(shí)際上這和合規(guī)經(jīng)營(yíng)的初衷是相違背的。企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過程中，在自身能力能夠承受的情況下，建立合規(guī)監(jiān)管部門，以監(jiān)管企業(yè)內(nèi)部的合規(guī)情況。作為市場(chǎng)主體，企業(yè)有合規(guī)經(jīng)營(yíng)的義務(wù)，營(yíng)造良好的風(fēng)險(xiǎn)防范氛圍，加大合規(guī)經(jīng)營(yíng)意識(shí)的宣傳，對(duì)企業(yè)員工進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)，力求將風(fēng)險(xiǎn)降至最低。

三、合規(guī)是執(zhí)行力得以實(shí)施的前提

執(zhí)行力需要一個(gè)合規(guī)的企業(yè)文化氛圍來引導(dǎo)一個(gè)正確的發(fā)展方向，只有如此執(zhí)行力才能在經(jīng)營(yíng)發(fā)展中有用武之地。合規(guī)是經(jīng)營(yíng)發(fā)展的方向盤，執(zhí)行力是引擎所在，也只有在合規(guī)的前提下，發(fā)展才不會(huì)失去方向，而執(zhí)行力才會(huì)有真的用武之地。

就目前的經(jīng)營(yíng)發(fā)展而言，一些公司在一定程度上存在著團(tuán)隊(duì)意識(shí)淡簿，文化氛圍不濃的問題。主要表現(xiàn)為：一是工作中溝通不足，經(jīng)常出現(xiàn)脫節(jié)現(xiàn)象；二是個(gè)別部門安排工作不到位，執(zhí)行任務(wù)沒有緊迫感；相關(guān)工作后續(xù)督促跟進(jìn)不到位；三是員工學(xué)習(xí)興趣不高，學(xué)習(xí)意識(shí)不濃，工作質(zhì)效不高等現(xiàn)象。一個(gè)公司的經(jīng)營(yíng)發(fā)展，也如同部隊(duì)行軍打仗，行規(guī)行紀(jì)非常關(guān)鍵。為此，更需要強(qiáng)化執(zhí)行力，確保政令暢通。“上面千根線，下面一根針”，上層決策再好、再多的政策、規(guī)章制度、經(jīng)營(yíng)發(fā)展目標(biāo)設(shè)計(jì)，都要依靠全體員工“這根針”去努力、去實(shí)踐，都要靠全體干部員工的“執(zhí)行力”來實(shí)現(xiàn)。而執(zhí)行力則是確保其政令暢通的關(guān)鍵。

四、培育合規(guī)文化，強(qiáng)化合規(guī)經(jīng)營(yíng)

第一，全員樹立合規(guī)管理和合規(guī)文化的經(jīng)營(yíng)理念。要讓全體員工意識(shí)到合規(guī)管理和合規(guī)文化建設(shè)是經(jīng)營(yíng)管理的一件大事，不是監(jiān)管者要我做，而應(yīng)是我們自己要做，而且要自覺地做。因?yàn)楹弦?guī)與公司的成本控制、風(fēng)險(xiǎn)控制、資本回報(bào)等經(jīng)營(yíng)的核心要素具有正相關(guān)的關(guān)系，有效的合規(guī)文化將能夠消除合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)于無形。合規(guī)管理和合規(guī)文化建設(shè)是規(guī)范操作行為，遏制違規(guī)違紀(jì)問題和防范案件發(fā)生，全面防范風(fēng)險(xiǎn)，提升經(jīng)營(yíng)管理水平的需要；是完善制度管理體系，從源頭上預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的迫切需要；是落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，實(shí)現(xiàn)我們新一輪發(fā)展目標(biāo)的重要保證。必須讓合規(guī)的觀念和意識(shí)滲透到全體員工的血液中，滲透到每個(gè)崗位、每個(gè)業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)中，促使所有員工在開展經(jīng)營(yíng)管理工作時(shí)能夠遵循法律、規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)，努力培育員工的合規(guī)意識(shí)，真正推行“合規(guī)人人有責(zé)”、“主動(dòng)合規(guī)”、“合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”等合規(guī)理念，倡導(dǎo)誠(chéng)實(shí)、守信、正直的道德價(jià)值標(biāo)準(zhǔn)或行為操守準(zhǔn)則和企業(yè)文化。

第二，強(qiáng)化員工的合規(guī)培訓(xùn)。高層管理者、合規(guī)管理人員和員工是合規(guī)文化建設(shè)中的三個(gè)層次。應(yīng)通過組織開展持續(xù)有效的合規(guī)培訓(xùn)，將證券業(yè)所適用的法律、規(guī)則和準(zhǔn)則、合規(guī)政策等字面要求及其精神實(shí)質(zhì)，貫穿于業(yè)務(wù)政策、行為手冊(cè)和操作規(guī)程中。按照全員參與的原則，開展教育和培訓(xùn)，培訓(xùn)要注重系統(tǒng)性、針對(duì)性、專業(yè)性、實(shí)用性和多樣性。要針對(duì)適用法律、規(guī)則和準(zhǔn)則的變化，與時(shí)俱進(jìn)地開展相應(yīng)的培訓(xùn)和教育；要加強(qiáng)正反兩方面的教育，大力宣傳遵紀(jì)守法、恪盡職守、勤政廉政的先進(jìn)典型，弘揚(yáng)正氣，同時(shí)剖析典型案例、公開處理典型案件和違規(guī)違紀(jì)責(zé)任人，對(duì)員工進(jìn)行警示教育。通過多層次地合規(guī)培訓(xùn)，逐步形成合規(guī)文化的氛圍，確保內(nèi)外部的相關(guān)規(guī)定得到貫徹落實(shí)。

第三，建立健全合規(guī)管理組織機(jī)制，制訂一套具有較強(qiáng)執(zhí)行力的好制度一定要充分認(rèn)識(shí)設(shè)立合規(guī)部門的重要性，努力克服各種困難，設(shè)置獨(dú)立的、強(qiáng)勢(shì)的合規(guī)部門，并高度重視合規(guī)部門的建設(shè)。合規(guī)專業(yè)人員既要具有較強(qiáng)的專業(yè)素質(zhì)，又要具有較強(qiáng)的個(gè)人素質(zhì)，要選派那些具有高度的敬業(yè)精神，相應(yīng)的技術(shù)資格和業(yè)務(wù)能力的人員充實(shí)到合規(guī)經(jīng)營(yíng)管理隊(duì)伍中，培養(yǎng)和造就一支高素質(zhì)的專業(yè)化隊(duì)伍。合規(guī)管理組織機(jī)制必須實(shí)行一把手負(fù)責(zé)制，層層落實(shí)責(zé)任制，明確合規(guī)部門的樞紐地位，界定好合規(guī)部門與業(yè)務(wù)部門的關(guān)系：業(yè)務(wù)部門實(shí)施有效自我合規(guī)控制的第一道防線，合規(guī)部門在事前與事中實(shí)施專業(yè)化合規(guī)管理的第二道防線；合規(guī)部門作為內(nèi)部管理和外部監(jiān)管規(guī)則連接的主要渠道，將監(jiān)管規(guī)則、風(fēng)險(xiǎn)提示以及監(jiān)管意見等分解給各業(yè)務(wù)部門或其他后臺(tái)支持部門，各個(gè)業(yè)務(wù)部門主動(dòng)尋求合規(guī)部門的支持和幫助，主動(dòng)提供合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息或風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，并配合合規(guī)部門的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和評(píng)估；合規(guī)部門要通過提供建設(shè)性意見，幫助業(yè)務(wù)部門管理好合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，為業(yè)務(wù)與產(chǎn)品創(chuàng)新提供合規(guī)支持，最大限度地減少業(yè)務(wù)創(chuàng)新帶來的法律風(fēng)險(xiǎn)。

合規(guī)經(jīng)營(yíng)呼喚科學(xué)合理的、完善的規(guī)章制度和操作流程，需要強(qiáng)化規(guī)章制度的執(zhí)行力，杜絕制度執(zhí)行時(shí)“以信任代替管理、以習(xí)慣代替制度、以情面代替紀(jì)律”等不良現(xiàn)象的發(fā)生。通過制度層面不斷修訂與完善的方式，形成事事都有明確合規(guī)守法的工作標(biāo)準(zhǔn)、處處都有嚴(yán)格的合規(guī)經(jīng)營(yíng)紀(jì)律約束，使依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)成為全行員工的自覺行為。

（作者單位：建銀實(shí)業(yè)投資發(fā)展運(yùn)營(yíng)部）