中國人民銀行官渡區(qū)支行課題組

從2009年4月起，云南省各級(jí)人民政府和有關(guān)單位為首次創(chuàng)業(yè)人員在云南省自主創(chuàng)業(yè)提供貸款支持、稅費(fèi)減免、創(chuàng)業(yè)服務(wù)、資金補(bǔ)助等方面的一系列扶持措施，簡(jiǎn)稱“貸免扶補(bǔ)”，這是一項(xiàng)拓寬就業(yè)渠道、緩解就業(yè)壓力、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展、體現(xiàn)黨和政府對(duì)自主創(chuàng)業(yè)人員關(guān)懷的惠民政策。如何把這項(xiàng)政策貫徹落實(shí)好，把好事辦好，既是有關(guān)部門應(yīng)盡的責(zé)任，也是在推動(dòng)“貸免扶補(bǔ)”工作深入、健康開展進(jìn)程中需重視和解決的問題。

一、“貸免扶補(bǔ)”具體做法

首先是“貸”，就是對(duì)有創(chuàng)業(yè)能力的大學(xué)畢業(yè)生、農(nóng)民工、復(fù)轉(zhuǎn)軍人、留學(xué)回國人員等申請(qǐng)創(chuàng)業(yè)小額貸款的創(chuàng)業(yè)人員，每人提供不超過5萬元的創(chuàng)業(yè)小額貸款，貸款期限2年，免擔(dān)保、免抵押，實(shí)行全省統(tǒng)一擔(dān)保，并由各級(jí)財(cái)政對(duì)創(chuàng)業(yè)人員從事微利項(xiàng)目（除建筑業(yè)、娛樂業(yè)以及銷售不動(dòng)產(chǎn)、轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)、廣告業(yè)、房屋中介、桑拿、按摩、網(wǎng)吧、氧吧等以外的所有項(xiàng)目）的創(chuàng)業(yè)小額貸款給予全額貼息。貼息期限最長不超過兩年。展期和逾期貸款不予貼息。

其次是“免”，就是對(duì)首次創(chuàng)業(yè)人員實(shí)行“四減免”：一是對(duì)創(chuàng)業(yè)人員3年內(nèi)免收登記類、證照類和管理類行政事業(yè)性收費(fèi)；二是從2009年1月起，從事個(gè)體經(jīng)營的工商戶營業(yè)稅起征點(diǎn)從每月1200元提高到3000元，大學(xué)畢業(yè)生和農(nóng)民工創(chuàng)業(yè)從事個(gè)體經(jīng)營者，月營業(yè)額在5000元以內(nèi)的2年內(nèi)免征營業(yè)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加和個(gè)人所得稅；三是創(chuàng)業(yè)者申請(qǐng)創(chuàng)業(yè)小額貸款實(shí)行免擔(dān)保；四是對(duì)創(chuàng)業(yè)小額貸款免收利息。

再次是“扶”，一是咨詢培訓(xùn)幫扶。為創(chuàng)業(yè)人員提供創(chuàng)業(yè)扶持政策、法律等方面的咨詢，提供有針對(duì)性的創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)服務(wù)。二是創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目評(píng)審。創(chuàng)業(yè)人員的創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目由具體承辦單位進(jìn)行評(píng)審，對(duì)需要申請(qǐng)創(chuàng)業(yè)小額貸款的項(xiàng)目，向農(nóng)村信用社推薦，由農(nóng)村信用社進(jìn)行貸款審核。三是創(chuàng)業(yè)導(dǎo)師幫扶。對(duì)實(shí)現(xiàn)創(chuàng)業(yè)的人員，具體承辦單位為其介紹創(chuàng)業(yè)導(dǎo)師，通過自愿交流、雙向選擇的方式，創(chuàng)業(yè)導(dǎo)師提供“一對(duì)一”的創(chuàng)業(yè)指導(dǎo)，對(duì)創(chuàng)業(yè)人員提供成本核算、創(chuàng)業(yè)定位、企業(yè)發(fā)展等方面的咨詢服務(wù)。四是跟蹤服務(wù)幫扶。具體承辦單位對(duì)創(chuàng)業(yè)人員給予跟蹤指導(dǎo)，積極協(xié)助解決創(chuàng)業(yè)過程中遇到的困難和問題。

最后是“補(bǔ)”，就是對(duì)首次創(chuàng)業(yè)人員創(chuàng)業(yè)并穩(wěn)定1年以上的、招用我省戶籍一定數(shù)量的勞動(dòng)者就業(yè)并簽訂勞動(dòng)合同的，給予1000元至3000元?jiǎng)?chuàng)業(yè)補(bǔ)貼。

二、“貸免扶補(bǔ)”工作開展情況

官渡區(qū)的“貸免扶補(bǔ)”工作開展于2009年8月，由昆明官渡農(nóng)村合作銀行（以下簡(jiǎn)稱官合行）承辦“貸免扶補(bǔ)”創(chuàng)業(yè)小額貸款（以下簡(jiǎn)稱創(chuàng)業(yè)小額貸款）業(yè)務(wù)。在官渡區(qū)政府及有關(guān)部門的重視下和人行官渡區(qū)支行的協(xié)調(diào)指導(dǎo)下，“貸免扶補(bǔ)”工作進(jìn)展較快，總體情況良好。

一是形成了一套健全的工作機(jī)制。創(chuàng)業(yè)扶持工作由于資金的問題，一直以來沒有政策、也沒有能力對(duì)創(chuàng)業(yè)者進(jìn)行扶持，導(dǎo)致工作機(jī)制不健全，創(chuàng)業(yè)扶持政策落不到實(shí)處，而全省的這一新舉措和新模式，采取“貸免扶補(bǔ)”四項(xiàng)新政策，解決了創(chuàng)業(yè)活動(dòng)各個(gè)環(huán)節(jié)的問題，從而形成了統(tǒng)一組織、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一實(shí)施的創(chuàng)業(yè)工作機(jī)制。從官渡區(qū)的情況來看，官合行作為創(chuàng)業(yè)小額貸款的金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，對(duì)創(chuàng)業(yè)小額貸款實(shí)行“組織推薦、統(tǒng)一擔(dān)保、農(nóng)信審批、財(cái)政貼息、多方共管”的管理方式，即根據(jù)承辦部門的審核推薦意見，通過財(cái)政擔(dān)保、貼息申請(qǐng)確認(rèn)后，便可對(duì)有創(chuàng)業(yè)能力、首次創(chuàng)業(yè)的大學(xué)生、登記失業(yè)人員、農(nóng)民工、復(fù)轉(zhuǎn)軍人、留學(xué)歸國人員等提供不超過5萬元的貸款，并提供便捷、優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)。截止2014年4月末，官合行累計(jì)發(fā)放創(chuàng)業(yè)小額貸款1，568筆，金額8，242.50萬元，其中：大學(xué)畢業(yè)生貸款163筆，金額820.50萬元；登記失業(yè)人員貸款388筆，金額2，023萬元；農(nóng)民工貸款207筆，金額1，001萬元；復(fù)轉(zhuǎn)軍人貸款28筆，金額138萬元；留學(xué)歸國人員貸款2筆，金額13萬元；其他人員貸款780筆，金額4，247萬元。已償還貸款5，823.65萬元，近幾年發(fā)放貸款的還貸率均在96%以上。

二是解決了部分創(chuàng)業(yè)人員啟動(dòng)資金缺口難題。由于創(chuàng)業(yè)人員屬首次創(chuàng)業(yè)，沒有完成一定的資金積累，又很難直接從銀行得到貸款，而鼓勵(lì)創(chuàng)業(yè)的“貸免扶補(bǔ)”小額貸款解決了這個(gè)大難題，使創(chuàng)業(yè)意愿迅速變成了現(xiàn)實(shí)，從根本上解決了創(chuàng)業(yè)缺口資金問題。例如1995年來昆明打工的河南籍人員丁某，在這個(gè)人生地不熟的城市，生活曾一度陷入困境。2010年她決定在官渡古鎮(zhèn)開辦“北京布鞋”品牌加盟店，從事北京布鞋的銷售。2010年9月，創(chuàng)業(yè)小額貸款為她解決了5萬元的創(chuàng)業(yè)資金，使加盟店得以開張，由于她的產(chǎn)品質(zhì)優(yōu)價(jià)廉，信譽(yù)好，很快打開銷路，現(xiàn)在每月經(jīng)營利潤約1萬元，并安置了2名失業(yè)人員。昆明籍人員嚴(yán)某，在昆明國際螺螄灣商貿(mào)城二期12標(biāo)段3009號(hào)從事加濕器等小家電的銷售，需投入資金13萬元，當(dāng)時(shí)，嚴(yán)某自有資金僅有4萬元，經(jīng)多方籌借6萬元后，還缺3萬元，經(jīng)營受到資金短缺的困擾，于2013年10月獲得創(chuàng)業(yè)小額貸款3萬元后，解決了經(jīng)營資金短缺的問題。目前，商鋪每月經(jīng)營利潤約3萬元，并解決了5名失業(yè)人員的就業(yè)問題。

三是有效激發(fā)了自主創(chuàng)業(yè)人員的創(chuàng)業(yè)熱情。“貸免扶補(bǔ)”工作開展以來，其良好的政策效應(yīng)和作用已得到較好的體現(xiàn)，對(duì)推動(dòng)再就業(yè)、創(chuàng)業(yè)人員自謀職業(yè)和自主創(chuàng)業(yè)發(fā)揮了積極、有效和不可替代的作用。從創(chuàng)業(yè)初期的投資，到如今累計(jì)實(shí)現(xiàn)的經(jīng)濟(jì)收益，實(shí)現(xiàn)了個(gè)人效益與社會(huì)效益雙贏的局面，讓自主創(chuàng)業(yè)人員深深感受到了黨和政府所給予的關(guān)懷和溫暖，也使創(chuàng)業(yè)者充分認(rèn)識(shí)到，“創(chuàng)業(yè)小額貸款數(shù)額雖少，但關(guān)鍵時(shí)刻可以解決大問題”?！百J免扶補(bǔ)”政策的實(shí)施，增強(qiáng)了自主創(chuàng)業(yè)人員在再就業(yè)、再創(chuàng)業(yè)過程中的信心和底氣，因而申請(qǐng)貸款的創(chuàng)業(yè)人員不斷增多，也在客觀上推動(dòng)了“貸免扶補(bǔ)”工作向縱深開展。

三、“貸免扶補(bǔ)”工作中存在的問題

官渡區(qū)的“貸免扶補(bǔ)”工作雖然總體情況良好，但也存在一些不容忽視和回避的問題和因素，影響此項(xiàng)工作深入、健康開展，主要表現(xiàn)在以下幾方面。

一是創(chuàng)業(yè)過程的幫扶措施和指導(dǎo)計(jì)劃亟待完善。對(duì)首次創(chuàng)業(yè)者而言，最缺乏的是資金和經(jīng)驗(yàn)，部分青年創(chuàng)業(yè)人員只有一股創(chuàng)業(yè)熱情，缺乏對(duì)項(xiàng)目的認(rèn)識(shí)和長遠(yuǎn)規(guī)劃，導(dǎo)致經(jīng)營不善，最后形成不良貸款。如由省教育總局推薦的大學(xué)畢業(yè)生楊某，2010年8月，創(chuàng)業(yè)小額貸款為他解決了5萬元的創(chuàng)業(yè)資金，在云南農(nóng)業(yè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院小哨校區(qū)文化苑內(nèi)經(jīng)營文體用品、圖書、副食品等，由于校內(nèi)已有6家超市，而他自己經(jīng)營的超市規(guī)模小、見利慢，在貸款期限內(nèi)所獲利潤不足以償還全部貸款，目前超市已關(guān)門，還有1.8萬元貸款無力償還。再如，由共青團(tuán)推薦的大學(xué)畢業(yè)生佘某，于2011年12月獲得創(chuàng)業(yè)小額貸款5萬元，在一二一大街與人合伙銷售電子產(chǎn)品，后因銷售款被合伙人卷走，目前還有3.5萬元貸款無力償還。

二是還款方式與借款人的還款能力不相適應(yīng)。由于創(chuàng)業(yè)小額貸款自發(fā)放后第7個(gè)月按照3個(gè)月一期的還款周期等額還款（具體還款日為每個(gè)還款周期最后月份的20日），貸款期限內(nèi)全部還清（貸款期限最長不超過2年），若因經(jīng)營困難而暫時(shí)難以按約定還款的，應(yīng)在規(guī)定的三個(gè)月寬限期限內(nèi)，積極籌措資金，將寬限期內(nèi)欠款一筆償還，如果借款人發(fā)生連續(xù)三個(gè)月或在合同期內(nèi)累計(jì)六個(gè)月未按時(shí)償還貸款的情形視為還款違約，承貸銀行可采取追索措施，收回貸款，并向個(gè)人征信系統(tǒng)提供其違約記錄信息。創(chuàng)業(yè)小額貸款所支持的企業(yè)和項(xiàng)目均是微利行業(yè)和微利項(xiàng)目，而小微企業(yè)盡管非常靈活，但是也容易“長不大”，效益低，獲利慢，需要較長的還款時(shí)間。在現(xiàn)行的還款方式下，很多小微企業(yè)由于經(jīng)營規(guī)模小，剛剛見利就面臨償還貸款的壓力，從而使創(chuàng)業(yè)人員為償還貸款不得不將貸款本金的一部分留出來用于償還貸款。減少實(shí)際可用資金，勢(shì)必會(huì)影響企業(yè)（或項(xiàng)目）的正常生產(chǎn)經(jīng)營和資金運(yùn)轉(zhuǎn)，不利于保持創(chuàng)業(yè)的穩(wěn)定性和連續(xù)性。

三是貸款風(fēng)險(xiǎn)問題不容忽視。2014年4月末，官合行創(chuàng)業(yè)小額貸款存量639筆，余額2，418.85萬元，其中：正常類貸款596筆，余額2，294萬元；可疑類貸款43筆，余額124.85萬元，不良貸款率為5.16%?？梢深愘J款中，大學(xué)畢業(yè)生貸款4筆、登記失業(yè)人員貸款13筆、農(nóng)民工貸款3筆、復(fù)轉(zhuǎn)軍人貸款3筆、其他人員貸款20筆。由于“貸免扶補(bǔ)”貸款均以信用方式發(fā)放，無抵押物，也無保證人，一旦出現(xiàn)借款人未按時(shí)償還貸款的情況，官合行會(huì)及時(shí)與借款人取得聯(lián)系，了解未按時(shí)還款的原因，并通過催收的方式追回逾期貸款。如由共青團(tuán)推薦的湖南省漣源市龍?zhí)伶?zhèn)新石橋村新力組人李某，于2010年6月獲得創(chuàng)業(yè)小額貸款3萬元用于經(jīng)營凈水設(shè)備，后由于效益不佳停止經(jīng)營，不能按期償還貸款，經(jīng)官合行多次聯(lián)系、催收，現(xiàn)已因生病回湖南老家住院，尚缺少治療費(fèi)用，更無力償還2.5萬元貸款。雖然貸款暫時(shí)未出現(xiàn)損失情況，但部分貸款沒有按期償還，說明已潛藏著一定的風(fēng)險(xiǎn)，將來涉及到的法律問題不可回避。在43筆可疑類貸款中，借款人聯(lián)系不上的有17筆、無力償還的有19筆、惡意拖欠的有7筆。目前，官合行已對(duì)其中的34筆不良貸款進(jìn)行了責(zé)任認(rèn)定，將在訴訟時(shí)效內(nèi)申請(qǐng)依法訴訟。但由于創(chuàng)業(yè)小額貸款金額小，筆數(shù)多，貸戶分散，并且按照訴訟的時(shí)間規(guī)定，一審審限6個(gè)月；訴狀副本等法律文書送達(dá)后答辯期（含舉證期限）15日加舉證期不少于30日（普通程序）；一審判決送達(dá)后15日內(nèi)不服的可以上訴，二審審限為3個(gè)月；若被告下落不明等情形，需公告送達(dá)訴狀副本、傳票等以及判決或裁定，每次送達(dá)公告期為60日，再加上答辯期、上訴期15日等，若兩審終審，一般約在10～12個(gè)月，催收的時(shí)間成本較大，需投入很多的人力物力。

四是創(chuàng)業(yè)小額貸款貼息資金撥付存在延遲。承辦之初，按照官渡區(qū)（含經(jīng)開區(qū)）人力資源和社會(huì)保障局、財(cái)政局、承辦單位、官合行四方協(xié)議，在每季度結(jié)息日后5個(gè)工作日內(nèi)，官合行將貼息資金申請(qǐng)和明細(xì)表報(bào)送官渡區(qū)（含經(jīng)開區(qū)） 財(cái)政局，由財(cái)政部門對(duì)創(chuàng)業(yè)人員從事微利項(xiàng)目的創(chuàng)業(yè)小額貸款（不含展期和逾期貸款）給予全額貼息。但截止2014年4月末，官合行尚有130.84萬元貼息未收到，其中：官渡區(qū)2013年4季度欠息64.88萬元，2014年1季度欠息53.38萬元；經(jīng)開區(qū)2013年2季度欠息3.54萬元，2013年3季度欠息3.32萬元，2013年4季度欠息3.12萬元，2014年1季度欠息2.60萬元。

四、政策建議

針對(duì)“貸免扶補(bǔ)”工作中存在的問題，必須進(jìn)一步改進(jìn)和強(qiáng)化工作措施，加大工作力度，推動(dòng)“貸免扶補(bǔ)”工作深入、扎實(shí)、健康開展，努力把好事辦得更好。

第一，加強(qiáng)對(duì)自主創(chuàng)業(yè)人員創(chuàng)業(yè)的扶持與服務(wù)。政府有關(guān)部門應(yīng)進(jìn)一步加大宣傳力度，深入宣傳“貸免扶補(bǔ)”的政策含義、重要作用、貸款條件、辦理程序和有關(guān)要求，大力宣傳利用創(chuàng)業(yè)小額貸款實(shí)現(xiàn)再就業(yè)、帶動(dòng)再就業(yè)、主動(dòng)再創(chuàng)業(yè)的先進(jìn)典型，營造良好的法治、誠信和輿論環(huán)境，讓更多的人想創(chuàng)業(yè)、讓更多的人敢創(chuàng)業(yè)、讓更多的人創(chuàng)成業(yè)。承辦單位應(yīng)加強(qiáng)對(duì)創(chuàng)業(yè)人員基本技能、選項(xiàng)評(píng)估、管理知識(shí)、財(cái)稅知識(shí)、金融知識(shí)的培訓(xùn)與指導(dǎo)，提高他們?cè)倬蜆I(yè)、再創(chuàng)業(yè)的知識(shí)與技能。同時(shí)，積極鼓勵(lì)、引導(dǎo)和大力扶持自主創(chuàng)業(yè)人員創(chuàng)辦有一定科技含量、吸納就業(yè)人員較多的小微企業(yè)，并在信貸上給予重點(diǎn)支持，進(jìn)一步提高創(chuàng)業(yè)小額貸款使用的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。

第二，改進(jìn)現(xiàn)行創(chuàng)業(yè)小額貸款的還款方式。針對(duì)微利行業(yè)和微利項(xiàng)目收益低、見利慢、還款周期長的實(shí)際，建議由創(chuàng)業(yè)人員在貸款期限內(nèi)將按月還款方式改為一次性本金還款方式。一方面解決由于短時(shí)間償還貸款而給正常生產(chǎn)經(jīng)營帶來沖擊和影響的問題，保持企業(yè)（或項(xiàng)目）的穩(wěn)定性和連續(xù)性；另一方面解決由于短時(shí)間償還貸款而可能產(chǎn)生的企業(yè)倒閉或經(jīng)營失敗，進(jìn)而形成貸款風(fēng)險(xiǎn)、造成損失的問題，從而最大限度地發(fā)揮創(chuàng)業(yè)小額貸款資金的作用。

第三，加強(qiáng)創(chuàng)業(yè)小額貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制與防范。承辦單位要嚴(yán)把貸前審核關(guān)，對(duì)創(chuàng)業(yè)人員的基本情況、創(chuàng)業(yè)計(jì)劃、經(jīng)濟(jì)情況和家庭債務(wù)情況等進(jìn)行嚴(yán)格細(xì)致的審核，確定扶持對(duì)象要做到好中選好、優(yōu)中選優(yōu)。貸款發(fā)放后，承辦單位要對(duì)創(chuàng)業(yè)者進(jìn)行定期或不定期回訪，幫助創(chuàng)業(yè)人員擬定創(chuàng)業(yè)貸款還款計(jì)劃，及時(shí)了解掌握經(jīng)營狀況、創(chuàng)業(yè)過程中遇到的困難和問題等。承貸銀行要定期對(duì)借款人進(jìn)行貸后調(diào)查，全面掌握創(chuàng)業(yè)小額貸款資金使用及償還情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患。同時(shí)，建立并落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任追究制度，促進(jìn)各部門相關(guān)責(zé)任人員在創(chuàng)業(yè)小額貸款工作中盡職盡責(zé)，既做到創(chuàng)業(yè)資金發(fā)揮出效應(yīng)、安全運(yùn)轉(zhuǎn)，又保證創(chuàng)業(yè)小額貸款“放得出去、收得回來”，從而提高創(chuàng)業(yè)人員的創(chuàng)業(yè)成功率。

第四，按期劃撥貼息資金，加強(qiáng)財(cái)政政策的托底作用。隨著勞動(dòng)力市場(chǎng)比重的變化，就業(yè)難的問題越來越突出，社會(huì)政策要為民生創(chuàng)造基本條件，而就業(yè)就是最大的民生，財(cái)政政策正是落實(shí)它的最重要的手段。由財(cái)政部門對(duì)創(chuàng)業(yè)人員從事微利項(xiàng)目的創(chuàng)業(yè)小額貸款給予全額貼息這一鼓勵(lì)政策，讓小微企業(yè)充滿希望，也是財(cái)政政策與貨幣政策的良好配合。按期劃撥財(cái)政貼息資金不僅為創(chuàng)業(yè)者創(chuàng)造了基本的資金環(huán)境和條件，還讓承貸銀行解除了貸款的后顧之憂，從而使財(cái)政政策切實(shí)起到托底的作用。

組 長：羅玉榮

成 員：李 凌 郝 苗