申釗瑞

【摘要】近幾年來，隨著經(jīng)濟的發(fā)展，金融改革也不斷的提上了日程。在發(fā)展城市金融的同時，很多金融部門也把改革的“矛頭”指向了農(nóng)村市場。而農(nóng)村信用社作為農(nóng)村金融服務(wù)體系的重要組成部分，更應(yīng)改不斷的改革，積極應(yīng)對各種風(fēng)險，進行相應(yīng)的風(fēng)險管理，從而在農(nóng)村金融行業(yè)的競爭中，獨占鰲頭。本文主要從農(nóng)村信用社風(fēng)險管理中的信貸風(fēng)險出發(fā)，提出了農(nóng)村信用社在進行信貸風(fēng)險管理時所需的一些建議及策略。

【關(guān)鍵詞】風(fēng)險管理 信貸 貸款

一、農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險管理的現(xiàn)狀

（一）信貸人員風(fēng)險意識薄弱

人是事業(yè)成敗的關(guān)鍵因素之一，信貸人員除了必須具備一定的金融理論、企業(yè)財務(wù)管理、法律制度等業(yè)務(wù)知識外，還必須具有誠實的品格和強烈的責(zé)任心。然而，相比傳統(tǒng)的國有銀行，農(nóng)村信用社的信貸人員素質(zhì)參差不齊。在人員素質(zhì)培養(yǎng)方面，信用社往往注重的是業(yè)務(wù)素質(zhì)和能力素質(zhì)的提升，而忽略了人格和道德的培養(yǎng)；崗位培訓(xùn)制度不健全、崗位輪換制度沒有得到普遍推行等，這勢必會影響內(nèi)部控制制度的執(zhí)行和管理的質(zhì)量，制約農(nóng)村信用社的進一步發(fā)展。

（二）不良貸款問題嚴(yán)重，不良貸款率較高

農(nóng)村信用社的不良貸款是在某種特定的歷史條件下形成的，是幾十年來我國農(nóng)村經(jīng)濟形態(tài)遺留下來的歷史問題的表現(xiàn)。農(nóng)村信用社重發(fā)展，輕風(fēng)險；重業(yè)務(wù)，輕管理的現(xiàn)象較為普遍。雖然信貸規(guī)模不斷擴張，大額貸款也增長很快，但不良貸款反彈的壓力也日趨增大。

此外，借款人方面也是造成不良貸款率高的一個重要因素。經(jīng)營管理不善，缺乏市場觀念、競爭意識、健全機制和發(fā)展能力，形成高負債、低效益、軟約束、超分配的局面，致使企業(yè)經(jīng)營困難，甚至倒閉。給信用社貸款造成損失，形成不良貸款。

（三）信貸管理制度不健全

管理制度是一個企業(yè)為之經(jīng)營的基礎(chǔ)，規(guī)章制度在一個企業(yè)中的作用舉足輕重。近幾年來，信用社在制度改革方面雖然取得了一定的成效，但是還存在的諸多的不足，一是信用社的相關(guān)治理機制存在缺陷，對于一些關(guān)鍵的制度如產(chǎn)權(quán)關(guān)系等還存在一定的問題；二是信用社內(nèi)部的一些管理制度也存在一定的問題，內(nèi)控機制急需解決；三是信用社對相關(guān)的法人代表約束、監(jiān)督力度不夠，相關(guān)的責(zé)任制度不明確。

二、信用社信貸風(fēng)險管理的建議

（一）構(gòu)建良好的信貸風(fēng)險管理企業(yè)文化

提高和培育全面風(fēng)險管理文化，強化全員風(fēng)險管理意識是農(nóng)村信用社治理不良資產(chǎn)、防范金融風(fēng)險的前提和基礎(chǔ)，實施風(fēng)險文化建設(shè)，使風(fēng)險文化深入人心，從而可以避免未來可能發(fā)生的因不合規(guī)合法而造成的經(jīng)營損失和管理失誤，農(nóng)村信用社應(yīng)該提高對風(fēng)險管理的認識，更新風(fēng)險管理理念，認識到實施全面風(fēng)險管理也是提升業(yè)績的一種表現(xiàn)形式，強化風(fēng)險管理的核心地位，要努力建設(shè)業(yè)務(wù)發(fā)展及管理提升的良好的法制與合規(guī)基礎(chǔ)，增強農(nóng)村信用社發(fā)展后勁。鑒于以往農(nóng)村信用社因風(fēng)險管理不力引發(fā)的一系列問題和歷史教訓(xùn)，農(nóng)村信用社應(yīng)該樹立風(fēng)險管理創(chuàng)造價值的理念，把風(fēng)險防控觀念貫徹到全部工作的各個環(huán)節(jié)，在風(fēng)險管理文化建設(shè)中，通過組織風(fēng)險管理專業(yè)培訓(xùn)、召開風(fēng)險管理工作座談會等形式，將風(fēng)險管理理念傳遞給每一個員工，把風(fēng)險文化意識貫穿到所有員工行為之中，構(gòu)建全員的風(fēng)險管理模式，將其內(nèi)化為員工的職業(yè)態(tài)度和工作習(xí)慣，成為員工自覺和必然的行為準(zhǔn)則。

（二）構(gòu)建一支良好的信貸風(fēng)險管理隊伍

人是生產(chǎn)力中最活躍的因素。人的素質(zhì)是企業(yè)素質(zhì)的集中體現(xiàn)，提高信貸人員整體素質(zhì)是改善農(nóng)村信用社信貸質(zhì)量的關(guān)鍵。要建立規(guī)范的培訓(xùn)管理機制，保持信貸人員、培訓(xùn)、技能、知識更新等工作的持續(xù)開展，尤其在選拔客戶經(jīng)理方面，做好真正的擇優(yōu)錄取。

在選拔信貸人員方面，要優(yōu)先選拔年輕的、文化層次較高的，思想作風(fēng)優(yōu)良、與農(nóng)民感情深厚的人員，把他們充實到信貸崗位鍛煉。成績突出的，要優(yōu)先提拔，提高信貸人員的整體活力。選拔出素質(zhì)高、品質(zhì)好、有創(chuàng)新精神的員工放到客戶經(jīng)理這個崗位，依據(jù)客戶經(jīng)理的管貸水平確定績效工資；對個別道德品質(zhì)差、管貸能力差、客戶意見大的客戶經(jīng)理要堅決調(diào)離信貸崗位，做到寧缺毋濫；對道德品質(zhì)好、群眾威信高、管貸能力強的客戶經(jīng)理要破格提拔重用，以激發(fā)全員管貸熱情，從而有效提升客戶經(jīng)理隊伍的綜合素質(zhì)。

（三）構(gòu)建一套行之有效的信貸工作方法

首先要合理選擇客戶，學(xué)會主動出門營銷貸款。長期以來，客戶經(jīng)理習(xí)慣于坐門等客，很少出門主動營銷。事實上，主動營銷的客戶質(zhì)量要遠遠高于等來的客戶。其次要合理評價客戶，建立客觀有效的標(biāo)準(zhǔn)，分清哪些客戶是優(yōu)質(zhì)客戶，哪些客戶可以帶來效益。要對客戶的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、資信狀況以及投資項目的可行性進行分析研究，并在此基礎(chǔ)上對貸款進行風(fēng)險與效益的預(yù)測，建立起黃金客戶信息檔案，通過其他各種渠道及時掌握借款需求人的資金及發(fā)展動向。這樣一來，將會有助于我們合理選擇貸款對象，從而對信用社的貸款風(fēng)險起到一定的控制作用。另外，要做好客戶儲備工作，客戶儲備關(guān)系到今后信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展，更關(guān)系到信貸質(zhì)量。還要依據(jù)客戶信用等級和對信用社效益“貢獻率”適當(dāng)享受優(yōu)惠政策，增加客戶對信用社的依賴性，吸引更多的優(yōu)質(zhì)客戶，培育更多的黃金客戶。

三、信用社信貸風(fēng)險管理的策略

（一）著力解決不良貸款問題

不良貸款居高不下一直是制約農(nóng)村信用社改革發(fā)展的重大難題，應(yīng)該通過兩個方向解決不良貸款問題，一方面，化解已存在的不良貸款，一是建立清收約束激勵機制建立清收不良貸款的約束激勵機制，將清收不良貸款與農(nóng)村信用聯(lián)社、基層信用社主任的業(yè)績考核和工資分配掛鉤，定期兌現(xiàn)獎懲，加大清收力度。通過把清收、盤活不良貸款作為競聘上崗、評優(yōu)、評先的重要依據(jù)。二是運用集體資產(chǎn)清收村集體不良貸款充分運用村集體資產(chǎn)清收村集體不良貸款，減少農(nóng)村信用社貸款損失。

另一方面，防范新增不良貸款，對抵押貸款要加強對抵押物的評估、管理，確保抵押物的有效性。尤其在辦理財產(chǎn)抵押手續(xù)中，應(yīng)認真核實抵押物的所有權(quán)及變現(xiàn)能力，依法簽定抵押合同，減少企業(yè)風(fēng)險損失對其貸款債權(quán)產(chǎn)生的風(fēng)險。對新增的不良貸款，信貸管理部門要及時將情況反映給風(fēng)險管理部門，對不良貸款的形成原因進行分析和調(diào)查，按責(zé)任進行認定。同時對已經(jīng)形成的不良貸款進行新老劃斷，采取責(zé)任清收，逐步化解和盤活不良信貸資產(chǎn)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。

（二）嚴(yán)格執(zhí)行貸款發(fā)放程序

在辦理借款的過程中，堅持按照貸款“三查”制度來對貸款企業(yè)進行調(diào)查評估，而且在辦理過程中，將調(diào)查和審查，及審批、經(jīng)營管理等環(huán)節(jié)的工作職責(zé)進行分離，由不同的崗位部門進行承擔(dān)，實現(xiàn)他們之間相互制約的目的。對于貸款投向上，按照國家產(chǎn)業(yè)的不同和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整來進行貸款結(jié)構(gòu)的約束。優(yōu)化貸款投向，對于一些農(nóng)業(yè)的名特新產(chǎn)品實行重點支持，確保貸款程序嚴(yán)密和規(guī)范。

參考文獻

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