【摘要】保證金質(zhì)押小額貸款的操作應(yīng)符合現(xiàn)行法律規(guī)定，筆者認(rèn)為簽訂質(zhì)押協(xié)議，保證金存入特定賬戶，限制最高質(zhì)押擔(dān)保額度，逐筆確認(rèn)被擔(dān)保債務(wù)是法律風(fēng)險(xiǎn)管控的主要環(huán)節(jié)。

【關(guān)鍵詞】保證金 質(zhì)押 小額貸款 法律風(fēng)險(xiǎn)

一、以保證金質(zhì)押擔(dān)保方式發(fā)展小額貸款的現(xiàn)狀

目前，小額貸款業(yè)務(wù)在我國金融市場方興未艾，大型商業(yè)銀行也都陸續(xù)進(jìn)軍該市場，開辦了種類繁多的小額貸款業(yè)務(wù)。小額貸款業(yè)務(wù)本身具有優(yōu)點(diǎn)和缺點(diǎn)，對于客戶來說具有辦理程序簡單、多種還款方式、還款期限短、擔(dān)保方式簡便等優(yōu)點(diǎn)；對于銀行和小額貸款公司來講，小額貸款具有客戶經(jīng)營狀況差異大、貸款用途難以監(jiān)控、擔(dān)保方式單一等缺點(diǎn)。有些商業(yè)銀行針對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)開辦了若干年的小額貸款業(yè)務(wù)，擔(dān)保方式只有農(nóng)戶互保和有資格的第三人保證兩種擔(dān)保方式，以設(shè)置高利率來防范逾期風(fēng)險(xiǎn)或損失。但通過貸款實(shí)踐，部分以農(nóng)戶聯(lián)保方式為擔(dān)保的小額貸款出現(xiàn)了脫離農(nóng)業(yè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)的情況，甚至有的農(nóng)戶將貸款用作治病或賭博，使小額貸款脫離了服務(wù)于三農(nóng)的本質(zhì)。隨著小額貸款市場的不斷細(xì)分，有的商業(yè)銀行推出了以農(nóng)村生產(chǎn)資料批發(fā)商提供保證金質(zhì)押給商業(yè)銀行，銀行向購買生產(chǎn)資料批發(fā)商產(chǎn)品的農(nóng)戶發(fā)放小額貸款的業(yè)務(wù)模式。這種金融創(chuàng)新，不僅提高了小額貸款市場份額，增加了小額貸款擔(dān)保方式，使之更加貼近服務(wù)于三農(nóng)，但同時(shí)也給商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理，特別是法律風(fēng)險(xiǎn)管控提出了新的課題。

二、保證金質(zhì)押的法律性質(zhì)和現(xiàn)有法律對保證金質(zhì)押的規(guī)定

保證金質(zhì)押是指借款人或第三人將貨幣存入在銀行開立的，專門用于存取保證金的賬戶，與銀行協(xié)議約定該賬戶資金專門用于對借款人的借款提供擔(dān)保，當(dāng)借款人不能償還貸款時(shí)，銀行依據(jù)協(xié)議約定直接扣劃賬戶內(nèi)資金用于償還貸款的擔(dān)保方式。這種保證金質(zhì)押究竟屬于何種法律性質(zhì)？法學(xué)界多數(shù)學(xué)者認(rèn)為，以押金、保證金等形式的交付可以確認(rèn)為質(zhì)押，但是，屬于債權(quán)質(zhì)權(quán)還是動(dòng)產(chǎn)質(zhì)權(quán)，取決于是否特定化。如果金錢特定化，屬于動(dòng)產(chǎn)質(zhì)；如果金錢非特定化，屬于債權(quán)質(zhì)⑴。筆者也認(rèn)為其法律性質(zhì)應(yīng)屬于動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押。

保證金質(zhì)押小額貸款業(yè)務(wù)在很多商業(yè)銀行被廣泛應(yīng)用，成為商業(yè)銀行小額貸款風(fēng)險(xiǎn)控制新的手段，但我國的現(xiàn)行法律和司法解釋只對動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押作出了法律規(guī)定：

《中華人民共和國物權(quán)法》第二百零八條規(guī)定，為擔(dān)保債務(wù)的履行，債務(wù)人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)出質(zhì)給債權(quán)人占有的，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)的情形，債權(quán)人有權(quán)就該動(dòng)產(chǎn)優(yōu)先受償。

最高人民法院關(guān)于適用《中華人民共和國擔(dān)保法》若干問題的解釋第八十五條規(guī)定，債務(wù)人或者第三人將其金錢以特戶、封金、保證金等形式特定化后，移交債權(quán)人占有作為債權(quán)的擔(dān)保，債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人可以以該金錢優(yōu)先受償。

上述法律和司法解釋雖然未直接對保證金質(zhì)押做出直接規(guī)定，但對動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押做出了明確的規(guī)定，且保證金質(zhì)押具有動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的性質(zhì)，因此，商業(yè)銀行在辦理保證金質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)符合動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的法律規(guī)定。

三、保證金質(zhì)押小額貸款法律風(fēng)險(xiǎn)防范措施

（一）質(zhì)押人和質(zhì)權(quán)人必須簽訂保證金質(zhì)押協(xié)議

《中華人民共和國物權(quán)法》第二百一十條規(guī)定，設(shè)立質(zhì)權(quán)，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)采取書面形式訂立質(zhì)權(quán)合同。質(zhì)權(quán)合同一般包括下列條款：1.被擔(dān)保債權(quán)的種類和數(shù)額；2.債務(wù)人履行債務(wù)的期限；3.質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況；4.擔(dān)保的范圍；5.質(zhì)押財(cái)產(chǎn)交付的時(shí)間。事先簽訂保證金質(zhì)押協(xié)議，首先是明確雙方就出質(zhì)人將保證金存入特定賬戶作為質(zhì)押標(biāo)的物的意思表示一致；其次是明確雙方是依據(jù)物權(quán)法的規(guī)定和最高人民法院關(guān)于擔(dān)保法司法解釋第八十五條規(guī)定的保證金形式出質(zhì)，而不是容易產(chǎn)生歧義的其他形式出質(zhì)；再次是明確該賬戶是保證金專用賬戶，沒有質(zhì)權(quán)人書面同意，該賬戶資金不得挪作他用；第四是明確約定質(zhì)押所擔(dān)保的主債務(wù)最高數(shù)額、擔(dān)保范圍；最后應(yīng)明確約定質(zhì)物轉(zhuǎn)移給質(zhì)權(quán)人占有，雙方在交接質(zhì)物時(shí)應(yīng)簽署書面交接單并標(biāo)注質(zhì)物轉(zhuǎn)移時(shí)間。這樣的協(xié)議或條款可以包含在和商業(yè)銀行業(yè)務(wù)合作協(xié)議之內(nèi)，也可以是設(shè)立保證金質(zhì)押專門賬戶時(shí)單獨(dú)簽訂。

如果商業(yè)銀行沒有與出質(zhì)人簽訂保證金質(zhì)押協(xié)議或者協(xié)議約定不明，那么存入該賬戶的保證金無法判定是否具有質(zhì)押的性質(zhì)，也就不具有當(dāng)然的優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利；或者該賬戶內(nèi)資金被挪作他用而不需要商業(yè)銀行書面同意，或賬戶內(nèi)資金是零，這些都將被認(rèn)為該賬戶資金不具有特定性，將導(dǎo)致該保證金不產(chǎn)生質(zhì)押的效力，從而形成商業(yè)銀行小額貸款信用風(fēng)險(xiǎn)敞口。

（二）保證金必須存入保證金質(zhì)押專門賬戶，該保證金不得減少和挪作他用

出質(zhì)人應(yīng)按約定將保證金存入保證金專用賬戶，并且該賬戶的資金不發(fā)生減少或挪用，該保證金才具有司法解釋規(guī)定的保證金特定化的法律屬性。

實(shí)踐中，有的商業(yè)銀行在和出質(zhì)人簽訂保證金質(zhì)押協(xié)議后，未要求出質(zhì)人將保證金存入保證金質(zhì)押專用賬戶，而是將該資金放在出質(zhì)人一般賬戶內(nèi)；或者存入商業(yè)銀行自己的賬戶；或者存入保證金專用賬戶的資金經(jīng)過商業(yè)銀行書面同意后有出質(zhì)人進(jìn)行了支取；導(dǎo)致?lián)Ｆ陂g質(zhì)物發(fā)生減少性變動(dòng)，這些行為都會(huì)影響對該賬戶資金特定化性質(zhì)的認(rèn)定，從而形成商業(yè)銀行小額貸款操作風(fēng)險(xiǎn)敞口。

（三）保證金質(zhì)押小額貸款所擔(dān)保的債務(wù)數(shù)量應(yīng)有最高額度限制

《中華人民共和國物權(quán)法》第二百二十二條規(guī)定，出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人可以協(xié)議設(shè)立最高額質(zhì)權(quán)。

目前商業(yè)銀行開辦的保證金質(zhì)押小額貸款一般是與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料批發(fā)商或銷售商合作，由后者提供保證金存入商業(yè)銀行保證金專用賬戶，從而為購買者提供擔(dān)保的融資模式。若干農(nóng)戶購買商品之后，發(fā)生債務(wù)的數(shù)量累計(jì)數(shù)額可能會(huì)大于批發(fā)商或銷售商的保證金質(zhì)押所擔(dān)保的債務(wù)應(yīng)有最高額度限制，因此商業(yè)銀行應(yīng)隨時(shí)關(guān)注小額貸款放貸余額和保證金賬戶資金的比例，對于超出出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人協(xié)議約定比例的，應(yīng)要求出質(zhì)人追加保證金數(shù)額，或暫停授信，以確保質(zhì)押和貸款控制在合理比例之內(nèi)。

（四）出質(zhì)人必須對質(zhì)押物所擔(dān)保的小額貸款逐筆確認(rèn)，該質(zhì)押才能發(fā)生擔(dān)保效力

實(shí)踐中，商業(yè)銀行與購買出質(zhì)人商品的農(nóng)戶簽訂借款合同，雙方按照操作流程履行了貸款手續(xù)，但往往忽視出質(zhì)人應(yīng)對商業(yè)銀行與借款人發(fā)生債務(wù)的具體數(shù)額進(jìn)行書面確認(rèn)環(huán)節(jié)，或者有的商業(yè)銀行以出質(zhì)人事先出具的客戶推薦表作為出質(zhì)人擔(dān)保數(shù)額的確認(rèn)，即對質(zhì)押所擔(dān)保的債務(wù)數(shù)額的確認(rèn)發(fā)生在債務(wù)之前，不便于商業(yè)銀行對客戶資信審查之后做出授信數(shù)額的調(diào)整，或者授信調(diào)整后的數(shù)額與推薦表的數(shù)額不一致，則不能產(chǎn)生擔(dān)保效力，從而形成操作風(fēng)險(xiǎn)敞口。

四、小結(jié)

保證金質(zhì)押小額貸款業(yè)務(wù)的實(shí)際操作比較復(fù)雜，涉及法律概念較多，商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部業(yè)務(wù)指導(dǎo)和法律風(fēng)險(xiǎn)提示，降低信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)敞口，促使該業(yè)務(wù)健康發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

李國光、奚曉明、金劍鋒、曹士兵.《關(guān)于適用<中華人民共和國擔(dān)保法>若干問題的解釋理解與適用》.吉林人民出版社2000年版第314頁。

作者簡介：何立新，法學(xué)學(xué)士，企業(yè)法律顧問，現(xiàn)供職于中國郵政儲(chǔ)蓄銀行吉林市分行法律與合規(guī)部，從事法律事務(wù)工作。