普惠金融概念是聯(lián)合國在“2005國際小額信貸年”推出的。普惠金融體系（Inclusive Financial System）是以小額信貸為核心，同時涉及微觀、中觀和宏觀層面的農(nóng)村金融政策“新方法”，強調(diào)應把具有可持續(xù)發(fā)展?jié)摿Φ男☆~信貸納入正規(guī)金融體系，從而把那些被排斥于傳統(tǒng)金融服務和整體經(jīng)濟增長軌道之外的農(nóng)村低收入人口，納入農(nóng)村金融服務范圍并使他們分享到經(jīng)濟增長所帶來的福利改善。

中國十分重視普惠金融的構建與實踐，黨的十七屆三中全會《中共中央關于推進農(nóng)村改革發(fā)展若干重大問題的決定》和《中共中央國務院關于2009年促進農(nóng)業(yè)穩(wěn)定發(fā)展農(nóng)民持續(xù)增收的若干意見》等文件中都提出了“增強農(nóng)村金融服務能力，大力發(fā)展小額信貸和微型金融服務”的具體要求，對“三農(nóng)”的支持與投入上不遺余力：為了解決農(nóng)民在生產(chǎn)中所需資金的不足，自2001年開始，在全國推行農(nóng)戶小額信用貸款。作為一項特殊的金融工具，旨在降低農(nóng)業(yè)貸款門檻，針對農(nóng)村普遍存在的抵押擔保難的狀況，采用“一次核定，隨用隨貸，余額控制，周轉使用”的方式，為農(nóng)民發(fā)放生產(chǎn)性貸款，手續(xù)簡便，不需要抵押擔保，按照“廣覆蓋、深受惠、長相助”的普惠金融理念，為弱勢群體提供可得性金融服務，是一項深受廣大農(nóng)民歡迎的惠農(nóng)政策。但從實踐效果來看，雖然該項業(yè)務已惠及到廣大農(nóng)村千家萬戶，但反映到部分地區(qū)、部分農(nóng)村信用社，還沒有充分發(fā)揮它應有的金融工具作用，需要在理論和實踐中不斷探索和完善。

一、影響農(nóng)戶小額貸款發(fā)揮正常效益的主要原因有以下幾方面

（一）農(nóng)戶小額信用貸款在推廣使用過程中，由于農(nóng)戶認識和了解不足，信用觀念和法治意識缺失，導致貸款逾期

有的農(nóng)戶在認識上存在誤區(qū)，以為農(nóng)戶小額信用貸款是國家的政策性扶貧手段而不是商業(yè)銀行經(jīng)營性的金融服務，以至出現(xiàn)了極少數(shù)不具備貸款條件的農(nóng)戶持身份證到當?shù)剞r(nóng)村信用社強迫貸款的極端現(xiàn)象；有的農(nóng)戶信用觀念淡薄，存在賴賬心理，認為貸款是國家的錢，不借白不借，貸款到手后抱著能躲就躲、能拖就拖的觀望現(xiàn)象，以種種理由推諉，不按時歸還，一旦出現(xiàn)經(jīng)營上的困難或與政府機構發(fā)生矛盾更是借機不還。

法律意識不強、違規(guī)用貸，突出表現(xiàn)為因大量代借而導致的頂名、冒名、假名貸款行為。有借款資格、有授信資格的農(nóng)戶虛報借款用途，立據(jù)為他人借貸，將貸款轉給他人使用，由于這類貸款極具隱蔽性，形成農(nóng)村信用社貸款監(jiān)管盲區(qū)，導致貸款“化整為零”、“壘大戶”等現(xiàn)象。另一方面，因為借款人轉讓了貸款使用權，責任心喪失，不承擔監(jiān)管和催收義務，一旦實際用款人在貸款使用上出現(xiàn)意外，因為無法落實還款責任而形成風險。

還有少數(shù)信貸人員存在“吃、拿、卡、要”現(xiàn)象，缺乏金融工作者應有原則和立場，首先淪喪，內(nèi)外勾結，縱容遷就違規(guī)行為，人為造成操作風險，帶來大量頂名、冒名、假名貸款，形成了一個小范圍內(nèi)壟斷金融服務的小群體，使貸款回收不利，危害不可小視。

（二）由于農(nóng)村人口的流動性大、農(nóng)村信用社客戶經(jīng)理隊伍整體素質(zhì)不高造成的貸后管理缺失，形成貸款逾期

近幾年，由于城市建設步伐加速，農(nóng)村人口大量涌進城市務工，“空巢現(xiàn)象”普遍存在，有的農(nóng)戶貸款后外出打工常年不回家，年初走年末回年中不見人，有的農(nóng)戶甚至舉家外遷查不到下落，給貸款催收和管理帶來極大困難?？陀^上造成了農(nóng)村信用社對失信農(nóng)戶無法進行有效制約，妨礙了信用環(huán)境和經(jīng)營環(huán)境的優(yōu)化，造成貸款損失。

另一方面，農(nóng)戶小額信用貸款具有金額小、利率低、戶數(shù)多、分布廣等特點，加上農(nóng)戶居住分散、交通不便，而基層農(nóng)村信用社又普遍存在信貸員力量薄弱，工作量大，管理地域廣的情況，加上信貸員實行崗位輪換制，要求按限期交流，在一這程度上存在“新官不理舊賬”現(xiàn)象，導致催收管理難度大、成本高，后續(xù)銜接差，影響農(nóng)戶小額信用貸款推廣、使用，也難以保證順利回收。

（三）經(jīng)濟環(huán)境以及天災人禍造成的“三農(nóng)”抗風險能力差，直接影響到貸款質(zhì)量

我國是農(nóng)業(yè)大國，農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展迅速，但一些相對不發(fā)達、不活躍地區(qū)，由于缺乏支柱型產(chǎn)業(yè)和特色產(chǎn)業(yè)，沒有足夠帶動經(jīng)濟發(fā)展的力量，仍以傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)為主。而傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)以分散經(jīng)營為主，存在小戶單干、盲目生產(chǎn)、市場信息不對稱等現(xiàn)象，很容易與市場需求脫軌，導致貸款無法產(chǎn)生應有的經(jīng)濟效益。

另外，農(nóng)業(yè)本來是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，極易愛自然環(huán)境影響，天災人禍的現(xiàn)象往往無法避免，導致“三農(nóng)”抗風險能力差，一遇到災年或者項目選擇不當，直接導致貸款回收困難。加上目前我國涉農(nóng)保險業(yè)務發(fā)展尚屬起步階段，存在農(nóng)業(yè)保險立法缺位、保險公司經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險難以為繼、農(nóng)民對農(nóng)業(yè)保險的有效需求不足或是需求無法滿足、缺乏政府有效的引導和扶持的現(xiàn)象，客觀上加劇了農(nóng)業(yè)的高風險性和農(nóng)村信用社的趨利避害性。

二、怎樣才能做好、做足農(nóng)戶小額信用貸款這個品牌，使農(nóng)村信用社更好地實踐普惠金融，筆者認為應該從以下幾個方面加強

（一）改善農(nóng)民信用觀念、提高農(nóng)民法治意識是實踐普惠金融的首要前提

農(nóng)村信用社要面向廣大農(nóng)村加強宣傳教育，通過各種形式的宣傳使農(nóng)民認識到人權，包括生存權和發(fā)展權。因為普惠金融下農(nóng)民獲得貸款等金融服務的權利也是實現(xiàn)自身權利的一種形式，要珍惜屬于自己的權利，并理性運用。還要大力宣傳、深刻認識到與權利并重的義務，加強信用環(huán)境建設，加大對貸款違規(guī)使用和違約行為的制裁、懲罰力度，使“守信光榮，失信可恥”的信用觀念深入人心，營造良好的地方金融生態(tài)環(huán)境。

與時俱進加強業(yè)務宣傳，不斷充實和完善農(nóng)戶小額信用貸款內(nèi)涵，使農(nóng)戶小額貸款的政策、原則、意義廣為人知、家喻戶曉，充分調(diào)動起廣大農(nóng)民的責任心和榮譽感，最大限度減少普惠金融下的信用風險。

（二）提升農(nóng)村信用社經(jīng)營管理水平是實踐普惠金融的重要基礎

農(nóng)村信用社由于其特殊的社會身份和機構分布特點，自然而然承擔了推廣普惠金融的重任，其自身只有更新思想理念，找準經(jīng)營定位，加強內(nèi)部管理，努力提高經(jīng)營水平，才能有效發(fā)揮潛能，做好金融服務。

要提高員工素質(zhì)，通過推廣“陽光信貸”規(guī)范貸款流程，加強社會監(jiān)督，增強辦貸透明度，切實防范農(nóng)戶小額信用貸款操作風險，為廣大農(nóng)戶提供“一站式”金融服務；加強員工道德風險的防范，通過警示教育和規(guī)章制度的約束，提高員工的道德水準；推行問責制，加大對違規(guī)違紀行為的追責力度，從源頭上避免道德風險。

積極開展金融創(chuàng)新，進一步細分市場需求，開發(fā)新的涉農(nóng)貸款產(chǎn)品，以個性化、差異化、豐富多樣的產(chǎn)品拓寬農(nóng)戶增收和融資渠道，并運用信貸杠桿調(diào)整優(yōu)化農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結構，與市場對接，增強項目搞風險能力；要充分利用好現(xiàn)代化金融工具，加大自助存取款機和POS機的布設和推廣力度，消除盲區(qū)，做好農(nóng)戶小額信用貸款卡業(yè)務辦理流程的開發(fā)和完善，使農(nóng)民享受到更加快捷、高效的金融服務。

（三）利用政策引導、實施財政補貼是實踐普惠金融的巨大動力

由于農(nóng)戶小額信用貸款風險大、成本高、收益低、管理難等特點，根據(jù)世界銀行測算，金融機構開展此項貸款年利率不低于25%才能盈虧平衡，而目前農(nóng)村信用社該項貸款利率多控制在基準利率上浮70%以內(nèi)，因此多數(shù)農(nóng)村信用社因為特殊的支農(nóng)使命，在支農(nóng)業(yè)務上形成大量賬面虧損和潛虧，造成了農(nóng)村信用社承擔支農(nóng)義務與獲得的經(jīng)濟回報不相襯的尷尬局面。雖然，中央到地方各級財政經(jīng)常出臺涉農(nóng)貸款增量獎勵政策，但相對農(nóng)村信用社辦理支農(nóng)貸款業(yè)務的風險和虧損，依然是杯水車薪。只有加大優(yōu)惠政策扶持和補貼力度，給予農(nóng)村信用社更加寬松的發(fā)展空間，減少因為政策性支農(nóng)帶來的副作用，才能加強農(nóng)村信用社支農(nóng)實力，鞏固其支農(nóng)主力軍地位。

（四）建立科學的農(nóng)業(yè)保險體系是實踐普惠金融的必要保障

農(nóng)業(yè)因為是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，面臨著巨大的自然風險和不可避免的市場風險，具有“周期長、風險大、回報低”的主要特征，因此，要想解決農(nóng)村信用社的后顧之憂，必須構建經(jīng)營形式豐富、支持多渠多樣化的農(nóng)業(yè)保險體系作為保障，為農(nóng)村信用社撐起一頂“庇護傘”，有效減少產(chǎn)業(yè)風險，最大限度減輕農(nóng)村信用社的負擔，降低農(nóng)村信用社在落實支農(nóng)服務、推廣農(nóng)戶小額貸款中形成的資金損失，才能不斷保持其服務“三農(nóng)”的實力，增強其對加大農(nóng)業(yè)投入的信心，更好地實踐普惠金融。

綜上所述，農(nóng)村信用社要有效運用農(nóng)戶小額信用貸款這一特殊金融工具在金融服務領域的重要作用，必須堅持“因農(nóng)而生，隨農(nóng)而變，為農(nóng)轉型，助農(nóng)富強”的使命，努力尋求社會公正，將弱勢群體也納入經(jīng)濟增長軌道，在農(nóng)民既無財產(chǎn)抵押又無有效擔保的情況下，堅定不移地支農(nóng)支小，扶微扶弱，并使其公平分享經(jīng)濟增長的成果，達到社會和諧發(fā)展和共同富裕的目標和理想，使普惠金融的成果惠及中國大地。

作者簡介：趙鳳霞（1971-）女，漢族，內(nèi)蒙古寧城人，本科學歷，中共黨員，經(jīng)濟師，就職于內(nèi)蒙古寧城農(nóng)村商業(yè)銀行三座店支行。研究方向：農(nóng)村金融。