趙亞男

【摘要】在我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展的今天，小微企業(yè)已成為我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的重要推動(dòng)力之一，有關(guān)小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)也成為商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的焦點(diǎn)。但是目前在我國(guó)關(guān)于小微企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行承擔(dān)了很大的信貸風(fēng)險(xiǎn)。如何有效地控制和防范小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)，已成為目前商業(yè)銀行亟待解決的問題。本文從小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的特點(diǎn)進(jìn)行分析，結(jié)合小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)，提出針對(duì)小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管控的途徑。

【關(guān)鍵詞】小微企業(yè) 信貸風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)管控

引言

小微企業(yè)已成為我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的主要組成部分，是我國(guó)社會(huì)發(fā)展的重要推動(dòng)力。根據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)和資料顯示，目前我國(guó)小微企業(yè)占我國(guó)企業(yè)總數(shù)的99%，所創(chuàng)造的產(chǎn)值占全國(guó)總產(chǎn)值的60%，納稅額度占全國(guó)稅收總額的50%，并且這些數(shù)值還在逐年增加。與其發(fā)展速度和在我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中所占的地位相比，小微企業(yè)的融資有著很大的困難。2011年以后，我國(guó)各大銀行根據(jù)溫家寶總理在國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議上做出的要求，開始對(duì)小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行相應(yīng)的拓展，以幫助小微企業(yè)更好地發(fā)展。

一、小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)特點(diǎn)分析

小微企業(yè)在我國(guó)企業(yè)的發(fā)展中有著明顯的發(fā)展優(yōu)勢(shì)：規(guī)模小、適應(yīng)性強(qiáng)、反應(yīng)快速、擁有極強(qiáng)的創(chuàng)新精神。但是同時(shí)，它們也存在著技術(shù)薄弱、管理差、競(jìng)爭(zhēng)能力不強(qiáng)、效益低下和嚴(yán)重缺乏人才等弱點(diǎn)。再加上缺乏長(zhǎng)遠(yuǎn)的規(guī)劃和一定的資金儲(chǔ)備，使得小微企業(yè)在未來的發(fā)展舉步維艱。小微企業(yè)自身的特點(diǎn)和缺陷決定了商業(yè)銀行的信貸支持要遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于其他大中型企業(yè)，小微企業(yè)的“小、頻、快”的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，決定了商業(yè)銀行對(duì)它們的信貸業(yè)務(wù)呈現(xiàn)“數(shù)量多、額度小、信息匱乏、監(jiān)控難”等特點(diǎn)。主要表現(xiàn)為：小微企業(yè)和商業(yè)銀行之間缺乏有效的溝通，小微企業(yè)難以建立有效的信息網(wǎng)絡(luò)，商業(yè)銀行對(duì)小微企業(yè)的資料難以收集齊全，并且加上目前我國(guó)商業(yè)銀行普遍存在重貸輕管的信貸現(xiàn)象，加劇了小微企業(yè)的信貸難度。

二、小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)

（一）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

我國(guó)大多數(shù)小微企業(yè)將市場(chǎng)的經(jīng)營(yíng)范圍定位在面向國(guó)內(nèi)的零售與批發(fā)行業(yè)、餐飲服務(wù)業(yè)和加工制造業(yè)等，因此商業(yè)銀行在對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)時(shí)，面臨的最主要的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是利率風(fēng)險(xiǎn)。隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的全球化發(fā)展，匯率風(fēng)險(xiǎn)在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)中所占的比重也越來越大，尤其是要特別重視出口加工型的小微企業(yè)。席卷全球的2008年金融危機(jī)中，我國(guó)企業(yè)中受損最嚴(yán)重的當(dāng)屬出口加工的勞動(dòng)密集型小微企業(yè)。

（二）信用風(fēng)險(xiǎn)

信用風(fēng)險(xiǎn)主要是指小微企業(yè)不能及時(shí)、足額地對(duì)銀行的貸款進(jìn)行償還而造成的違約概率。表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：首先，小微企業(yè)的信用度較低，沒有足夠的實(shí)物進(jìn)行償還，所以有很大的道德風(fēng)險(xiǎn)；其次，小微企業(yè)缺乏正規(guī)有效的管理，經(jīng)營(yíng)者和管理者專注于對(duì)短期利益的追求，使得財(cái)務(wù)制度有嚴(yán)重的隱患，從而導(dǎo)致小微企業(yè)信息的嚴(yán)重不對(duì)稱；最后，小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)者的誠(chéng)信意識(shí)差，在利益的驅(qū)使下，利用虛假信息騙取銀行貸款，并有計(jì)劃地躲避銀行債務(wù)。

（三）抵押擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)

抵押擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)主要分為兩部分：一部分是抵押擔(dān)保物，小微企業(yè)在商業(yè)銀行的信用等級(jí)較低，因此在申請(qǐng)信貸時(shí)需要有抵押物，但是抵押物的價(jià)值受到市場(chǎng)和其他因素的影響，價(jià)值變化比較大，銀行不容易收回應(yīng)有的信貸額；另一部分是企業(yè)之間或者企業(yè)和客戶之間的抵押擔(dān)保，利用其他人提供的擔(dān)保，從銀行獲得貸款，但是一旦其中一方發(fā)生問題，容易造成其他方出現(xiàn)連鎖反應(yīng)，造成一損俱損的“多米諾骨牌”現(xiàn)象。

三、小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管控途徑研究

（一）更新風(fēng)險(xiǎn)管理理念

小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管控主要是如何控制住風(fēng)險(xiǎn)。小微企業(yè)的籌資渠道較窄，但是融資需求大，因此要想做好小微企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)，關(guān)鍵在于要控制好風(fēng)險(xiǎn)與收益之間的平衡。因此，商業(yè)銀行在進(jìn)行小微企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)時(shí)，要對(duì)客戶進(jìn)行分類，將客戶的等級(jí)評(píng)定和客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好相結(jié)合，實(shí)現(xiàn)客戶的標(biāo)準(zhǔn)化管理，避免因管理的失誤而造成客戶選擇方向上的偏差，提高風(fēng)險(xiǎn)的抵抗性。

（二）完善企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系

對(duì)小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理要進(jìn)行系統(tǒng)化的管理，建立專業(yè)化的組織管理體系。對(duì)該管理體系進(jìn)行組織構(gòu)架的調(diào)整并實(shí)現(xiàn)合理化的分工，減少商業(yè)銀行管理層次、剔除不必要的管理內(nèi)容，提高企業(yè)信息在銀行內(nèi)部傳遞的速度。此外，還可以成立專業(yè)化的業(yè)務(wù)管理團(tuán)隊(duì)，促進(jìn)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展。

（三）培育小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)文化

培育相關(guān)的小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)文化，引導(dǎo)小微企業(yè)增強(qiáng)關(guān)于信貸風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，這是能夠順利進(jìn)行小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的前提和基礎(chǔ)。讓小微企業(yè)認(rèn)識(shí)到盲目追求市場(chǎng)份額帶來的危害，提高小微企業(yè)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，讓其了解到合理貸款才能讓企業(yè)更好地發(fā)展。將信貸風(fēng)險(xiǎn)文化作為風(fēng)險(xiǎn)防范的一部分，通過有效的管理來實(shí)現(xiàn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡。

（四）加強(qiáng)小微企業(yè)信貸流程控制

不僅要加強(qiáng)對(duì)小微企業(yè)貸前的風(fēng)險(xiǎn)控制，更要對(duì)其貸中和貸后進(jìn)行全程控制，將信貸風(fēng)險(xiǎn)降至最低。在小微企業(yè)進(jìn)行信貸之前，要對(duì)其信息進(jìn)行詳細(xì)的調(diào)查，并對(duì)貸款發(fā)放的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格把關(guān)；在放貸過程中，要嚴(yán)格按照貸款審批條件和審批流程操作，禁止違規(guī)執(zhí)行；在發(fā)放貸款之后，要對(duì)小微企業(yè)進(jìn)行相關(guān)的后續(xù)監(jiān)控，以保證其能夠按時(shí)、足額地還款，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。提高信貸業(yè)務(wù)的安全性，加強(qiáng)對(duì)小微企業(yè)信貸流程的監(jiān)控，可以有效地降低信貸風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生率。

（五）加強(qiáng)與外部機(jī)構(gòu)合作

小微企業(yè)在商業(yè)銀行內(nèi)部的信用評(píng)級(jí)機(jī)制還不健全，因此商業(yè)銀行要加強(qiáng)同外部信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的合作和交流，可以對(duì)其外部評(píng)級(jí)結(jié)果進(jìn)行參考，同時(shí)還應(yīng)參考外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)體系的優(yōu)點(diǎn)，來建立并完善銀行內(nèi)部的信用評(píng)價(jià)機(jī)制。此外，還要加強(qiáng)同擔(dān)保公司的合作，大部分小微企業(yè)不能夠提供相應(yīng)的實(shí)物抵押物，而選擇擔(dān)保公司進(jìn)行信用擔(dān)保。

（六）嚴(yán)格早期預(yù)警和退出機(jī)制

商業(yè)銀行要根據(jù)國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)的不斷變化和企業(yè)實(shí)際情況的改變，及時(shí)調(diào)整信貸政策。針對(duì)不同的信用等級(jí)的客戶，制定出相應(yīng)的信貸管理方案，并能夠及時(shí)預(yù)警，對(duì)在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中發(fā)生的不利情況進(jìn)行政策和管理上的及時(shí)調(diào)整，建立完善的退出機(jī)制。根據(jù)企業(yè)的發(fā)展情況和風(fēng)險(xiǎn)抵抗?fàn)顩r，將可能出現(xiàn)的不良貸款，劃分出不同的不良貸款回收難度，并根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況制定不同的處置方案。

四、結(jié)語(yǔ)

總之，小微企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)管控不僅僅要依靠銀行，還要企業(yè)、政府、市場(chǎng)共同努力，打造一個(gè)良好的信貸環(huán)境，通過四方對(duì)政策、體制和制度的建立和完善，為小微企業(yè)的融資創(chuàng)造良好的條件，促進(jìn)小微企業(yè)的健康、持續(xù)、快速發(fā)展，從而帶動(dòng)我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

參考文獻(xiàn)

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