甄欣　喬龍威

摘 要：新《保險(xiǎn)法》頒布以后，從法律層面已經(jīng)明確區(qū)分了傭金和手續(xù)費(fèi)的使用，指出在保險(xiǎn)業(yè)內(nèi)傭金和手續(xù)費(fèi)乃不同的兩個(gè)概念。但是在新《保險(xiǎn)法》實(shí)施的3年多來(lái)，大眾和保險(xiǎn)業(yè)界對(duì)保險(xiǎn)傭金與手續(xù)費(fèi)的法律認(rèn)識(shí)模糊和使用隨意，必然導(dǎo)致保險(xiǎn)中介市場(chǎng)上收費(fèi)管理的混亂。就以此為出發(fā)點(diǎn)，就傭金和手續(xù)費(fèi)的區(qū)別和使用進(jìn)行詳細(xì)闡述，并對(duì)其提出相關(guān)建議。

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)法；傭金；手續(xù)費(fèi)

中圖分類號(hào)：D922.4 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1673-2596（2014）01-0135-03

縱觀我國(guó)保險(xiǎn)法自1995年頒布實(shí)施并完善至今，一共經(jīng)歷過(guò)兩次修改。一次于2002年關(guān)于加入WTO的相關(guān)入市承諾對(duì)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)范圍、保險(xiǎn)代理人和保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人的執(zhí)行規(guī)范、保險(xiǎn)公司的償付能力等進(jìn)行了相關(guān)規(guī)定。另一次于2009年對(duì)保險(xiǎn)法無(wú)論是關(guān)于保險(xiǎn)合同法還是保險(xiǎn)業(yè)法上進(jìn)行了一次較大的修改。本文著重于兩次修改保險(xiǎn)法，關(guān)于嚴(yán)謹(jǐn)、規(guī)范使用保險(xiǎn)“傭金”和“手續(xù)費(fèi)”的表述問(wèn)題進(jìn)行相關(guān)陳述。

在新法頒布以前，保險(xiǎn)傭金和手續(xù)費(fèi)是一對(duì)關(guān)聯(lián)性密切卻內(nèi)涵不完全相同的詞語(yǔ)，隨著保險(xiǎn)法的修改完善，這兩個(gè)詞的意義隨之變化。在最新保險(xiǎn)法改革以前，這兩個(gè)詞用于表述在中介市場(chǎng)上保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人和代理人的薪酬。但在新《保險(xiǎn)法》頒布之后，將保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人和代理人的薪酬都統(tǒng)一稱之為傭金，手續(xù)費(fèi)重新定義。從此刻起，這兩個(gè)詞意義完全不同。其對(duì)規(guī)范保險(xiǎn)市場(chǎng)、加強(qiáng)保險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和提高大眾對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的認(rèn)識(shí)有著巨大的現(xiàn)實(shí)意義。

一、保險(xiǎn)“手續(xù)費(fèi)”和“傭金”的由來(lái)和使用現(xiàn)狀

從實(shí)踐上說(shuō)，手續(xù)費(fèi)和傭金的支出都是保險(xiǎn)公司支付給保險(xiǎn)銷售中介機(jī)構(gòu)、個(gè)人用來(lái)開(kāi)展其業(yè)務(wù)的費(fèi)用。隨著上個(gè)世紀(jì)90年代，美國(guó)的保險(xiǎn)營(yíng)銷模式引入我國(guó)，加上金融混業(yè)經(jīng)營(yíng)形勢(shì)，行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)越演越烈，保險(xiǎn)公司為了吸引保戶，擴(kuò)大業(yè)務(wù)銷量，發(fā)展市場(chǎng)份額，增加保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)收益，使用手續(xù)費(fèi)和傭金作為銷售費(fèi)用的支付手段，使得各種保險(xiǎn)代理渠道得到迅速發(fā)展，這兩個(gè)詞語(yǔ)更為大眾所熟知。但是當(dāng)時(shí)由于沒(méi)有統(tǒng)一名稱規(guī)范，有些人利用其漏洞，打收取手續(xù)費(fèi)之名，謀不義之財(cái)，使得市場(chǎng)秩序混亂。

但是自從2009年新法頒布至今，大眾甚至保險(xiǎn)業(yè)界，在相關(guān)保險(xiǎn)實(shí)務(wù)使用中仍將兩詞混用，沒(méi)有意識(shí)到這兩個(gè)詞的內(nèi)涵有著巨大的差別。長(zhǎng)期以來(lái)，保險(xiǎn)業(yè)對(duì)“手續(xù)費(fèi)”和“傭金”的使用定義比較模糊，習(xí)慣性的將財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)中支出的中介費(fèi)用稱之為“手續(xù)費(fèi)”，而將人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的中介費(fèi)稱之為“傭金”或更是習(xí)慣稱“手續(xù)費(fèi)”是支付給代理機(jī)構(gòu)的而“傭金”則是支付給個(gè)人中介者。

百度百科等一系列網(wǎng)上百科大全更是將保險(xiǎn)代理人定義成“在保險(xiǎn)人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，并依法向保險(xiǎn)人收取代理手續(xù)費(fèi)的單位或者個(gè)人”；將保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人定義成是“基于投保人的利益，為投保人與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同提供中介服務(wù)，并依法收取傭金的保險(xiǎn)公司從業(yè)人員?！辈⑶以谛卤ｋU(xiǎn)法頒布的3年來(lái)，保險(xiǎn)專業(yè)用書(shū)（十一五國(guó)家級(jí)規(guī)劃教材）上仍沿用2002年版保險(xiǎn)法的描述，長(zhǎng)期以往，則在保險(xiǎn)中介市場(chǎng)上，中介費(fèi)收取的混亂局面可以預(yù)見(jiàn)。

綜上所述，保險(xiǎn)市場(chǎng)上人們對(duì)“傭金”和“手續(xù)費(fèi)”在其詞意和內(nèi)涵的使用上比較模糊，使用極其混亂，其亟待辨析和統(tǒng)一規(guī)范。

二、“傭金”和“手續(xù)費(fèi)”的辨析

（一）“傭金”的本質(zhì)和內(nèi)涵

傭金（Commission），我國(guó)最早出現(xiàn)傭金記載是在《史記·貨殖列傳》中，在漢代被稱之為駔，五代稱為牙行、牙郎，宋代以后被稱為經(jīng)紀(jì)。早期，傭金是由牙商等經(jīng)紀(jì)中間人介紹、說(shuō)合交易、提供倉(cāng)儲(chǔ)等服務(wù)使雙方達(dá)成交易后得到的報(bào)酬，又稱牙傭、中傭、行傭。傭金常常是由交易雙方的賣方支付給中間人的，當(dāng)然也有交易雙方協(xié)商給付。其給付的傭金數(shù)額常常是按交易貨物的數(shù)量?jī)r(jià)值所決定的，久而久之，變成了慣例。

在我國(guó)商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展中，對(duì)經(jīng)紀(jì)人等中間人以及傭金的看法也一直存在爭(zhēng)議。而我國(guó)《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》的頒布，第一次從法律層面上明確了具有法定資格的中間人通過(guò)合法服務(wù)獲得傭金。

傭金的最明顯的特征有：一是商業(yè)活動(dòng)中的合法所得，事先約定好的報(bào)酬，是有合法經(jīng)營(yíng)資格的經(jīng)紀(jì)人的合法收入，應(yīng)依法納稅。二是，是由支付者明示給出，支付和給出者都要依法入賬。這樣，傭金與手續(xù)費(fèi)有了不同的法律性質(zhì)。

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，勞動(dòng)市場(chǎng)上的分工越來(lái)越精細(xì)，現(xiàn)如今傭金在不同的行業(yè)有不同新表述。傭金有幾種典型的形式：

1.股票交易傭金，是指交易者達(dá)成股票交易后，按實(shí)際成交額的一定比例向承辦委托證券商交納的費(fèi)用。

2.國(guó)際貿(mào)易傭金，是指外貿(mào)公司在代理國(guó)際進(jìn)出口貨物時(shí)在錢貨兩訖后，向中間商支付的費(fèi)用。

3.銷售傭金，是指企業(yè)為擴(kuò)大其產(chǎn)品銷售額而找中間商代理后支付給中間者的勞務(wù)費(fèi)用。

4.保險(xiǎn)傭金，是指保險(xiǎn)公司為擴(kuò)大市場(chǎng)份額按事先約定交納的保費(fèi)的一定比例給與保險(xiǎn)代理人、經(jīng)紀(jì)人的勞務(wù)報(bào)酬。

在保險(xiǎn)法視角下，保險(xiǎn)傭金是指向具有合法資格的保險(xiǎn)代理人、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人支付的勞務(wù)報(bào)酬。傭金包含首期傭金和續(xù)期傭金，還包括附加傭金。不同的險(xiǎn)種，傭金方面的給付有所區(qū)別。例如，在壽險(xiǎn)業(yè)，保險(xiǎn)傭金的給付是要隨著壽險(xiǎn)的保險(xiǎn)期限持續(xù)多年，一般來(lái)說(shuō)，首期傭金較多，逐年遞減。

（二）“手續(xù)費(fèi)”的本質(zhì)和內(nèi)涵

手續(xù)費(fèi)（commission charge）是一個(gè)很外延、民俗的詞匯。說(shuō)其民俗是因?yàn)樵谌粘Ｉ钪忻總€(gè)人都會(huì)不可避免的接觸到，是一個(gè)伴隨我們一生的詞匯；說(shuō)其外延是因?yàn)槭掷m(xù)費(fèi)包含萬(wàn)千，沒(méi)有人能準(zhǔn)確全面的說(shuō)出其內(nèi)涵，甚至詞典中也沒(méi)有其準(zhǔn)確的定義。所以通俗的理解，手續(xù)費(fèi)就是第三方在代理辦事過(guò)程中時(shí)所需要的勞務(wù)補(bǔ)償，或者說(shuō)是接受第三方便利服務(wù)后支付的報(bào)酬。

對(duì)于委托人來(lái)說(shuō)，這是對(duì)委托人辦成事物后的報(bào)酬，如辦證手續(xù)費(fèi)、股票交易手續(xù)費(fèi)、房屋過(guò)戶手續(xù)費(fèi)、報(bào)關(guān)手續(xù)費(fèi)、退票手續(xù)費(fèi)等。從會(huì)計(jì)的角度來(lái)說(shuō)，第三方（除稅務(wù)部門(mén)）收取手續(xù)費(fèi)后需要交納營(yíng)業(yè)稅和企業(yè)所得稅。endprint

現(xiàn)如今，人們接觸最多的就是銀行卡手續(xù)費(fèi)，不僅是支付轉(zhuǎn)賬費(fèi)用，還可以通過(guò)第三方支付水、電、煤氣等各種生活費(fèi)用。所以，手續(xù)費(fèi)在某些方面又可以理解為服務(wù)費(fèi)用（service charge）。

但是，隨著經(jīng)濟(jì)物質(zhì)的增長(zhǎng)、競(jìng)爭(zhēng)的激烈，一些非法手段、權(quán)錢交易、灰色收入等卻打著“手續(xù)費(fèi)”的名頭，堂而皇之的充斥于日常生活。人們?cè)谠骱捱@些犯罪行動(dòng)的同時(shí)，也給手續(xù)費(fèi)這個(gè)中性詞蒙上了一層陰影。

（三）保險(xiǎn)法下的“保險(xiǎn)傭金”和“保險(xiǎn)手續(xù)費(fèi)”的關(guān)系辨析

從上述可知，手續(xù)費(fèi)的內(nèi)涵隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展其詞意包羅萬(wàn)千，與時(shí)俱進(jìn)，具有廣泛的外延性。而傭金的內(nèi)涵早已被法律、民俗和千百年的慣例準(zhǔn)確地定義下來(lái)。由此可見(jiàn)，這兩個(gè)詞既有聯(lián)系又有區(qū)別。相同的是，傭金和手續(xù)費(fèi)在某種特定的情況下，都具有傭金的特點(diǎn)。不同的是，手續(xù)費(fèi)沒(méi)有傭金的準(zhǔn)確性、嚴(yán)謹(jǐn)性和法律力，而傭金沒(méi)有手續(xù)費(fèi)豐富的內(nèi)涵。模糊的說(shuō)，傭金包含于手續(xù)費(fèi)之中，傭金對(duì)手續(xù)費(fèi)來(lái)說(shuō)是一種從屬關(guān)系。

在我國(guó)恢復(fù)保險(xiǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)的30多年以來(lái)，一直存在“手續(xù)費(fèi)”和“傭金”的爭(zhēng)議，這爭(zhēng)議跟保險(xiǎn)業(yè)的無(wú)序經(jīng)營(yíng)、效率低下和監(jiān)管的混亂等一些列問(wèn)題無(wú)不關(guān)系。依法治國(guó)是我國(guó)的基本國(guó)策，以法治來(lái)規(guī)劃市場(chǎng)運(yùn)行，所以從保險(xiǎn)法的角度來(lái)看，保險(xiǎn)手續(xù)費(fèi)和傭金的定義隨著2009年新《保險(xiǎn)法》的頒布而改變，從法條的五十四條、一百一十七和一百一十八條可以看出保險(xiǎn)代理人和經(jīng)紀(jì)人的中介報(bào)酬統(tǒng)一規(guī)定為“傭金”，而將保險(xiǎn)“手續(xù)費(fèi)”定義成投保人退保時(shí)所需繳納的成本費(fèi)用。從此，在法律層面上一掃之前保險(xiǎn)傭金和手續(xù)費(fèi)使用的混亂局面。

從此，我們可以從上面的法律定義清晰的看出保險(xiǎn)手續(xù)費(fèi)和保險(xiǎn)傭金是兩個(gè)意義完全不同詞匯。

三、保險(xiǎn)傭金和保險(xiǎn)手續(xù)費(fèi)混用的弊端和建議

（一）保險(xiǎn)傭金和保險(xiǎn)手續(xù)費(fèi)混用的弊端

手續(xù)費(fèi)與傭金雖然詞的內(nèi)涵相近，但是在保險(xiǎn)業(yè)中基于保險(xiǎn)法的定義下，已明確規(guī)定了其使用的場(chǎng)合、對(duì)象，所以人們?cè)谑褂脮r(shí)必須注意其區(qū)別，再混用一類的話會(huì)引起不必要的錯(cuò)誤。

1.在使用中，保險(xiǎn)手續(xù)費(fèi)缺乏法律和合同上的嚴(yán)謹(jǐn)性

傭金僅僅定義為中介的服務(wù)費(fèi)用并不指其他費(fèi)用，而手續(xù)費(fèi)的使用范圍遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于保險(xiǎn)傭金的范圍，所以在保險(xiǎn)合同中使用缺乏應(yīng)有的嚴(yán)謹(jǐn)性。并且在新《保險(xiǎn)法》的一百三十條法條明確定義保險(xiǎn)傭金，只對(duì)有合法資格的中介者支付，具有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)呐潘裕员ｋU(xiǎn)手續(xù)費(fèi)不能與保險(xiǎn)傭金混為一談。

并且在其他相關(guān)涉及行業(yè)中，也容易出現(xiàn)傭金和手續(xù)費(fèi)的使用混亂，缺乏行業(yè)嚴(yán)謹(jǐn)性。例如銀監(jiān)會(huì)在《關(guān)于規(guī)范銀行代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的通知》中將保險(xiǎn)的傭金與手續(xù)費(fèi)混用，實(shí)務(wù)中上述現(xiàn)象多發(fā)，所以確保行業(yè)間相關(guān)法條通知的用語(yǔ)嚴(yán)謹(jǐn)和統(tǒng)一刻不容緩。

2.保險(xiǎn)手續(xù)費(fèi)的使用在思維上具有的延續(xù)性

在實(shí)務(wù)中，如果用保險(xiǎn)手續(xù)費(fèi)代替保險(xiǎn)傭金使用，由于手續(xù)費(fèi)民俗概念極多，并且對(duì)于不同服務(wù)收取的費(fèi)用比例不同，擁有極大的可操作空間。大量的保險(xiǎn)編外人員、中介者普遍專業(yè)知識(shí)不高，容易將保險(xiǎn)手續(xù)費(fèi)的民俗概念代入工作中而他們又是保險(xiǎn)銷售行業(yè)的主力，但是那些非保險(xiǎn)業(yè)人員卻并不清楚保險(xiǎn)法的相關(guān)規(guī)定，所以在手續(xù)費(fèi)收取的范圍、標(biāo)準(zhǔn)上會(huì)與保險(xiǎn)法律規(guī)定有所出入。這也許是保險(xiǎn)費(fèi)傭金虛高，中介收費(fèi)混亂，監(jiān)管不利，保險(xiǎn)行業(yè)評(píng)價(jià)低下的原因之一。

3.保險(xiǎn)手續(xù)費(fèi)的使用在內(nèi)部和外部理解上都具有歧義性

在新保險(xiǎn)法修訂以前，保險(xiǎn)業(yè)在支付代理人和經(jīng)紀(jì)人薪酬時(shí)的表達(dá)不一致的。支付代理人薪酬稱為保險(xiǎn)手續(xù)費(fèi)，但是保險(xiǎn)手續(xù)費(fèi)還在保險(xiǎn)業(yè)中其他地放方使用，例如在保險(xiǎn)退保時(shí)，則需要支付一定的退保手續(xù)費(fèi)，這里用的卻是手續(xù)費(fèi)的一般意義上民俗概念，而代理人的薪酬手續(xù)費(fèi)使用的是傭金的概念，是個(gè)特指概念。所以，在使用中會(huì)使人產(chǎn)生概念歧義。

從公眾看來(lái)，一方面人們?nèi)粘Ｊ褂檬掷m(xù)費(fèi)大多是使用其民俗概念，例如交納銀行卡手續(xù)費(fèi)、辦理各種證件所繳納的手續(xù)費(fèi)等，所需要繳納的只是低廉成本費(fèi)。然而保險(xiǎn)手續(xù)費(fèi)代表傭金使用時(shí)提取高額的提成，則會(huì)令公眾迷惑不解。另一方面人們?cè)谌粘Ｂ?tīng)見(jiàn)的都是媒體報(bào)道手續(xù)費(fèi)的負(fù)面消息，與其聯(lián)系的都是商業(yè)賄賂、潛規(guī)則和犯罪等貶義詞性，如果保險(xiǎn)業(yè)使用手續(xù)費(fèi)來(lái)表達(dá)傭金的意義，則會(huì)不利于樹(shù)立保險(xiǎn)的行業(yè)形象。

（二）結(jié)論與建議

綜上所述，傭金與手續(xù)費(fèi)在民間生活風(fēng)俗上是一對(duì)詞義相近、用法相同的詞語(yǔ)，但是在保險(xiǎn)業(yè)中特別是在新保險(xiǎn)法頒布以后，以法律條文的形式明確指出保險(xiǎn)傭金與保險(xiǎn)手續(xù)費(fèi)在含義上是完全不同的，不能混為一談。

1.組織保險(xiǎn)從業(yè)人員認(rèn)知學(xué)習(xí)貫徹新《保險(xiǎn)法》有關(guān)知識(shí)，特別是保險(xiǎn)傭金與保險(xiǎn)手續(xù)費(fèi)的概念辨析，并加強(qiáng)媒體對(duì)外宣傳。此外應(yīng)開(kāi)展規(guī)范保險(xiǎn)用語(yǔ)的一致性學(xué)習(xí)活動(dòng)，加強(qiáng)監(jiān)管信息系統(tǒng)發(fā)布的規(guī)章類文件，確保此類錯(cuò)誤不再發(fā)生。

2.修改公共媒體包括百度百科、網(wǎng)絡(luò)詞典等一系列網(wǎng)絡(luò)詞典關(guān)于保險(xiǎn)手續(xù)費(fèi)和傭金的錯(cuò)誤解析并且修訂保險(xiǎn)類“十一五”國(guó)家級(jí)規(guī)劃教材叢書(shū)和保險(xiǎn)專業(yè)詞典，從根源上解決保險(xiǎn)傭金與手續(xù)費(fèi)的混用問(wèn)題，貫徹新保險(xiǎn)法精神。

保險(xiǎn)傭金與手續(xù)費(fèi)的混用，錯(cuò)誤看似很小，卻猶如蝴蝶效應(yīng)中那丟失的釘子為保險(xiǎn)業(yè)的健康發(fā)展埋下一個(gè)毒瘤，然而，新《保險(xiǎn)法》的頒布實(shí)施，特別是在保險(xiǎn)法視角下對(duì)傭金與手續(xù)費(fèi)的概念辨析，為我國(guó)保險(xiǎn)中介費(fèi)用的管理和保險(xiǎn)業(yè)的健康有序發(fā)展掃平了障礙，具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

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