基層人民銀行承擔執(zhí)行貨幣政策、維護金融穩(wěn)定、提供金融服務等職責，同時，法律賦予了人民銀行行政管理的權力。在深入推進法制央行建設進程中，依法履職與廉政風險防控的必要性和重要性更加凸顯。依法履職的過程，實際上是央行職員完成崗位工作的過程。本文針對目前基層央行崗位（廉政）機制建設面臨的問題，如何建立動態(tài)的崗位（廉政）風險防控機制作探析。

一、崗位（廉政）風險動態(tài)防控機制的涵義

“廉政”一詞最早出現(xiàn)在《晏子春秋·問下四》：廉政而長久，其行何也？其反義詞為“腐敗”。現(xiàn)在所說的“廉政”主要指工作人員在履行其職能時不以權謀私，辦事公正廉潔。

基層人民銀行“崗位廉政”可以理解為人民銀行工作人員正確運用法律賦予的權力，為履行執(zhí)行貨幣政策，維護金融穩(wěn)定、提供金融服務等法定職責而制定的法規(guī)、制度以及執(zhí)行法規(guī)制度的總和。

風險是指某一行動有多種可能的結果，而且事先估計到采取某種行動可能導致的結果以及每種結果出現(xiàn)的可能性，但行動的真正結果究竟如何不能事先知道。風險防范是有目的、有意識地通過計劃、組織、控制和檢查等活動來阻止防范風險損失的發(fā)生，削弱損失發(fā)生的影響程度，以獲取最大利益。風險防控是指利用科學的方法識別出影響組織目標實現(xiàn)的各類風險，通過對風險發(fā)生的可能性及其危害程度進行評估，確定相應的應對措施，最終將風險控制在可承受范圍內的系統(tǒng)性工程。

綜上所述，崗位（廉政）風險動態(tài)防控機制就是：動態(tài)地構建權責清晰、流程規(guī)范、風險明確、措施有力、制度管用、預警及時的崗位（廉政）風險防控機制，最大限度地降低危害程度、違規(guī)行為、腐敗行為發(fā)生的可能性。

二、崗位（廉政）風險防控機制現(xiàn)狀

（一）崗位（廉政）風險防范的意識不強

基層人行認為基層行職責單一、權力弱小、接觸較少，崗位、廉政風險不突出，甚至沒有風險，風險防范機制建設是形式主義。因而，常常出現(xiàn)以感情代替制度、以人情代替原則的情況，沒有牢固樹立崗位（廉政）風險防范的意識，成為崗位（廉政）風險隱患，可能會給人民銀行帶來巨大資金損失或聲譽損失，帶來嚴重的負面影響，甚至引發(fā)各類案件的發(fā)生。大理中支在2013年開展的崗位（廉政）風險防控活動中，小部分單位參與的主動性不強，重要性認識不足，缺乏主體意識，思想上存在不愿做、不想做的現(xiàn)象，被動應付，消極防控，流于形式。

（二）割斷崗位（廉政）風險的密切聯(lián)系

基層人行認為廉政風險是黨風廉政建設的范疇，如何防范廉政風險是紀委的事。崗位工作只要按業(yè)務制度、流程操作即可。對崗位（廉政）風險防控“將風險點和防控責任落實到業(yè)務（權力）流程的具體崗位，通過具體崗位、具體人員的具體防范措施來實現(xiàn)”的概念認識不清，理解不到位，導致將崗位風險防控和廉政風險防控的密切關系斷然割裂。大理中支在2013年開展的崗位（廉政）風險防控活動中，小部分單位在梳理崗位職責職權環(huán)節(jié)，僅梳理業(yè)務崗位風險點和防控措施，沒有將廉政風險點和防控措施融入其中，兩者關系沒有緊密相扣。

（三）兩類風險防控機制的關系模糊

基層人行對廉政風險防控機制與業(yè)務風險控管機制兩者之間的關系既互相聯(lián)系，缺一不可，但又有所區(qū)別，側重點不同的認識不清晰。大理中支部分單位認為廉政風險防控機制由紀委建立、實施，業(yè)務風險控管機制由業(yè)務部門建立、運行，兩類風險防控機制獨立建立實施運行，沒有實現(xiàn)兩者運行方向一致性的目標。

（四）風險防控機制建設仍不夠完善

近年來，基層人行在廉政、崗位業(yè)務風險防控機制建設方面不斷探索，取得了實效，但還不夠完善，主要表現(xiàn)在制度建設滯后。大部分制度設計往往針對已出現(xiàn)的某項風險出臺，屬事后制度。為防范風險預制定的事前制度，少之又少。有的制度多年未隨業(yè)務工作發(fā)展變化更新，有的制度脫離實際，層層照抄照搬上級制度，有的制度標準模糊，缺乏實效性、針對性、操作性。

（五）風險防控機制執(zhí)行落實不到位

防控機制執(zhí)行落實不到位一方面由于風險防控制度缺乏規(guī)范、健全的操作性，制度設置流于形式，使制度難落實，風險難發(fā)現(xiàn)，違規(guī)難處理。另一方面由于各項機制共享不充分，如風險排查制度、監(jiān)督檢查制度、考核評估制度、責任追究制度等等，沒有實現(xiàn)信息和成果共享，制度效率作用、防范風險作用難以充分發(fā)揮。

三、建立崗位（廉政）風險動態(tài)防控機制的思考

（一）建立動態(tài)崗位（廉政）教育，樹立風險防控意識

一是崗位教育和廉政教育動態(tài)結合。隨著崗位業(yè)務發(fā)展變化，業(yè)務風險點也隨之變化，基層央行在抓職業(yè)道德教育、廉政教育時要更新觀念，針對新的業(yè)務風險點，精密地設計崗位廉政教育方案，形成崗位教育和廉政教育相互融合、相互推進、相互依托的綜合教育體系。二是樹立牢固的風險防控意識。將崗位（廉政）教育列入央行文化建設主要內容，納入領導干部中心組理論學習、干部職工政治思想教育、職工培訓教育、教育實踐活動中，引導干部職工既理性看待崗位（廉政）風險存在的必然性、客觀性，又充分認識防范風險的必要性、重要性。要讓職工意識到崗位風險一旦發(fā)展為廉政風險，形成違規(guī)違紀行為，將對本人及其單位、家庭帶來嚴重的損害后果。通過組織開展經常性的教育活動，引導基層央行干部職工樹立崗位（廉政）防范意識，潛移默化地提高自我防范、自我防控的能力。

（二）理清崗位（廉政）風險關系，奠定風險防控基礎

一是兩類風險在表現(xiàn)形式上有所不同。崗位風險普遍由崗位操作人員業(yè)務熟悉程度、操作熟悉程度、執(zhí)行制度等因素造成，相對來說是可預料的，表現(xiàn)形式也相對固定。廉政風險一般由思想道德、外部環(huán)境等因素造成，表現(xiàn)形式更具多樣性和不確定性。二是兩類風險防范措施各有所側重。崗位業(yè)務操作注重的是業(yè)務按什么流程做、按什么程序做，因而在風險防控措施方面，應該強調業(yè)務操作環(huán)節(jié)的安全性、穩(wěn)定性、規(guī)范性。而廉政風險防范側重從腐敗的角度思考，綜合考慮權利是否可能被利用，什么環(huán)節(jié)容易出現(xiàn)權利，以及權利被利用的可能性，因而在風險防范方面，更具有針對性，靈活性，因而強調權力運行如何管、怎么防的問題。三是將兩類風險防范緊密結合。在防范崗位風險的同時，充分考慮廉政風險防范，兩類防范措施雙管齊下，同步運作。如在人民銀行綜合執(zhí)法檢查中，要規(guī)避部門檢查項目的立項建議權風險（崗位風險），可以在審批環(huán)節(jié)，充分考慮立項的目的、依據(jù)，在具體方法上可以采取立項前談話、質詢、提醒等多種形式（廉政風險防范），起到預防的作用，從而將兩類風險防范有機地統(tǒng)一起來。四是梳理兩類風險防控機制的關系。業(yè)務（崗位）防控機制是廉政風險防控機制的基礎，兩者相互聯(lián)系，缺一不可。如權力運行流程圖是以業(yè)務操作流程圖為基礎的，權力運行環(huán)節(jié)存在于業(yè)務流程的各個環(huán)節(jié)之中，兩者運行方向一致。但又側重點不同，業(yè)務防控機制，如業(yè)務操作流程圖側重于業(yè)務各個環(huán)節(jié)及其完整性，有程序性、嚴密性的特點；而廉政風險防控機制，權力運行流程圖則側重于易發(fā)生廉政風險的環(huán)節(jié)，如項目立項權、現(xiàn)場檢查權和整改處理權。

（三）圍繞基層央行中心工作，建立動態(tài)防控機制

1.建立動態(tài)發(fā)展的崗位（廉政）制度建設機制。從教育、制度、監(jiān)督等方面入手，以職權梳理和風險排查情況為重點，制度更新要經常性、及時性、科學性，動態(tài)思維，結合實際，修訂已不適應業(yè)務發(fā)展的各項制度，解決制度滯后的問題，建立健全隨著業(yè)務發(fā)展而產生的各項新制度，解決制度缺乏的問題?？梢詫⒅贫确譃槿愅晟疲壕C合管理類，主要涉及全行性的管理類制度，構建決策、監(jiān)督體系；業(yè)務管理類，主要涉及各職能部門的業(yè)務管理和操作制度，構建業(yè)務規(guī)范管理體系；職責職權類，涉及所有工作人員，將業(yè)務職責（職權）和風險管理責任細化到崗、到人，構建職責權限管理體系。

2.建立動態(tài)的崗位（廉政）風險排查識別機制。從基層人民銀行的履職層面看，風險排查的重點包括關鍵部位、重點領域、職能分配、權力運行、資源配置、干部思想道德、工作職能和崗位職責等。隨著人民銀行業(yè)務發(fā)展變化，每個階段風險排查識別的重點也有所側重和不同。一是排查識別業(yè)務流程的規(guī)范性，從崗位風險的角度排查審核、審批環(huán)節(jié)、程序是否設置到位，從廉政風險的角度識別業(yè)務過程是否公開、決策是否民主、論證是否充分、監(jiān)管是否到位、是否會導致廉政風險。二是排查識別崗位職責權限，緊隨業(yè)務發(fā)展變化，在業(yè)務流程不同節(jié)點上，重點關注自由裁量權大小等因素，查找出不履職、不盡職和越權行政、越權執(zhí)法等方面存在的崗位廉政風險。三是排查識別崗位人員執(zhí)行制度情況。排查崗位人員履行業(yè)務職責時執(zhí)行規(guī)章制度是否到位，識別查找因制度空白、制度缺失、制度設計缺陷、制度得不到有效執(zhí)行導致的廉政風險。四是排查識別崗位人員接受監(jiān)督情況，對崗位人員履行業(yè)務職責所接受的監(jiān)督情況進行排查，識別監(jiān)督不到位而造成的廉政風險。

3.建立動態(tài)的崗位（廉政）風險等級評定機制。風險等級根據(jù)危害程度和發(fā)生頻率，易發(fā)生案件和事故崗位評定，但風險等級不是一成不變，在某一時段，風險為高等級，而在另一時段，風險為中（低）等級。在評定風險等級環(huán)節(jié)中，可以根據(jù)業(yè)務、職責、權限的變化，動態(tài)地評定調整風險等級。建立風險等級機制，重點關注業(yè)務流程的嚴密性和執(zhí)行情況；規(guī)章制度的健全完善、執(zhí)行到位、發(fā)揮有效作用的程度；崗位涉及決策權、審批權、處置權、執(zhí)行權等重要程度；崗位與關聯(lián)人利益相關，不廉潔行為造成的損失和危害程度；案件的高發(fā)領域等方面，將風險分為“高、中、低”三個等級，根據(jù)風險等級，采取科學合理的措施進行風險防控。

4.建立動態(tài)的崗位（廉政）風險防控預警機制。風險防控預警也要根據(jù)業(yè)務、崗位工作的發(fā)展變化，有針對性地設置，同樣要體現(xiàn)動態(tài)化。一是嚴格執(zhí)行各項防控措施。采取重大事項報告、限制權限、規(guī)避利益等措施，先期設計預警，回避風險。二是通過層層簽訂崗位（廉政）風險防控措施落實承諾書等方式，認真執(zhí)行各項風險防控措施，做好提前預防和應急預演。三是推動實施“大監(jiān)督”，在崗位（廉政）風險管理中，整合各監(jiān)督職能部門人力、信息、成果資源，發(fā)揮整體合力，形成監(jiān)督一體化的“大監(jiān)督”格局。四是開展崗位（廉政）風險預警。針對風險點、職責職權、風險等級和防控措施，設定風險提示，如在業(yè)務操作系統(tǒng)中，設定計算機提示，一旦出現(xiàn)風險，計算機自動預警提示，達到主觀和客觀雙重預警的效果。

5.建立動態(tài)的崗位（廉政）風險防控評估機制。評價風險防控取得的成效，可以設定系列指標，動態(tài)地測評。一是對風險排查識別與評定等級進行評估。設置排查覆蓋率、風險點覆蓋率等指標。二是對風險防控措施與預警執(zhí)行進行評估。設置業(yè)務差錯率、案件辦結率、預警成功率等指標。三是對風險防控成效進行評估。防控成效是檢驗一系列制度設置科學與否的重要步驟，風險防控的重點在預防上，防控的最終目標和最終效果應該是崗位（廉政）實現(xiàn)零風險。四是對績效進行評估。可設置滿意度、符合要求程度、適用性等指標，尋找出最佳控制模式，進行績效評價，同時，對涉及權力的環(huán)節(jié)進行充分限定，重點評價工作效能。