朱夢(mèng)佳　李婷婷　趙磊

摘 要：農(nóng)村小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行的外部監(jiān)管，符合法理的內(nèi)在要求。在改制過(guò)程中，銀監(jiān)會(huì)對(duì)改制工作實(shí)施外部監(jiān)管，其中包括農(nóng)村小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行的準(zhǔn)入和退出、涉農(nóng)貸款比例等指標(biāo)進(jìn)行考核的合規(guī)性監(jiān)管；對(duì)改制的信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和操作性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)管；對(duì)籌建工作小組的改制活動(dòng)進(jìn)行全程監(jiān)管，對(duì)改制籌建小組主體成員是否適格進(jìn)行審查，以確保改制工作順利進(jìn)行。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村小額貸款公司；改制；村鎮(zhèn)銀行；外部監(jiān)管

中圖分類(lèi)號(hào)：F321 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1002-2589（2013）19-0109-03

一、農(nóng)村小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行的外部監(jiān)管概述

（一）農(nóng)村小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行外部監(jiān)管的含義

農(nóng)村小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行的外部監(jiān)管，是指銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，對(duì)農(nóng)村小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管以及對(duì)參與改制主體的改制活動(dòng)的監(jiān)管，以防范金融風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。在我國(guó)，農(nóng)村小額貸款公司和村鎮(zhèn)銀行都屬于新興發(fā)展起來(lái)的金融機(jī)構(gòu)，關(guān)于這兩者的監(jiān)管法律體系相對(duì)于其他金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)并不十分健全。2009年銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的《小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》，明確指出符合規(guī)定的小額貸款公司可以改制為村鎮(zhèn)銀行，由銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)指導(dǎo)監(jiān)督，因此在改制過(guò)程中應(yīng)由銀監(jiān)會(huì)對(duì)其進(jìn)行外部監(jiān)管。

（二）農(nóng)村小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行外部監(jiān)管的原則

農(nóng)村小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行在我國(guó)并無(wú)先例，也沒(méi)有相似經(jīng)驗(yàn)可供借鑒，因此銀監(jiān)會(huì)在進(jìn)行監(jiān)管時(shí)必須使用特殊的原則和方法。主要體現(xiàn)為以下幾個(gè)方面：《小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》對(duì)農(nóng)村小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行的準(zhǔn)入條件、程序和要求以及監(jiān)督管理等做了相關(guān)規(guī)定。銀監(jiān)會(huì)對(duì)改制的外部監(jiān)管首先是對(duì)擬改制的農(nóng)村小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行的準(zhǔn)入監(jiān)管。實(shí)行市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管是為了防止不合格的小額貸款公司主體改制為村鎮(zhèn)銀行導(dǎo)致市場(chǎng)的紊亂。擬改制的小額貸款公司需首先符合《指導(dǎo)意見(jiàn)》的審慎性經(jīng)營(yíng)要求。其次須經(jīng)股東（大）會(huì)表決通過(guò)且其治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部機(jī)制、經(jīng)營(yíng)狀況以及信譽(yù)等都需符合相關(guān)要求，小額貸款公司符合條件后便可申請(qǐng)改制。銀監(jiān)會(huì)還應(yīng)對(duì)改制的過(guò)程進(jìn)行監(jiān)管，對(duì)籌建工作小組的資質(zhì)進(jìn)行檢查，并全程監(jiān)督籌建工作，對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行審核，審核通過(guò)后便可決定籌建和開(kāi)業(yè)等行政許可事項(xiàng)。最后，農(nóng)村小額貸款公司成功改制為村鎮(zhèn)銀行后，銀監(jiān)會(huì)還應(yīng)對(duì)改制后的村鎮(zhèn)銀行進(jìn)行持續(xù)監(jiān)管，確保其穩(wěn)健發(fā)展。

（三）農(nóng)村小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行外部監(jiān)管的法律價(jià)值

1.安全價(jià)值

農(nóng)村小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行的外部監(jiān)管的主要意義是，保護(hù)農(nóng)村主體的金融權(quán)益，保障農(nóng)村金融市場(chǎng)的安全，促進(jìn)農(nóng)村各金融主體的公平競(jìng)爭(zhēng)，保證改制的順利進(jìn)行，因此銀監(jiān)會(huì)的外部監(jiān)管對(duì)于改制后的村鎮(zhèn)銀行的安全運(yùn)行、農(nóng)村主體的金融安全具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。

2.秩序價(jià)值

銀監(jiān)會(huì)的外部監(jiān)管有利于改制的有序進(jìn)行。銀監(jiān)會(huì)依據(jù)《小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》、《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》等規(guī)范性文件對(duì)擬改制的農(nóng)村小額貸款公司的改制過(guò)程進(jìn)行全程監(jiān)管。小額貸款公司若要改制為村鎮(zhèn)銀行需符合法定的條件，改制過(guò)程也要嚴(yán)格遵從程序要求。若無(wú)銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)管，改制過(guò)程中必然帶入農(nóng)村小額貸款公司的主觀判斷及動(dòng)態(tài)，這必然使得改制處于無(wú)序的狀態(tài)，影響農(nóng)村金融市場(chǎng)的整體經(jīng)濟(jì)秩序。

3.發(fā)展價(jià)值

銀監(jiān)會(huì)對(duì)改制過(guò)程進(jìn)行嚴(yán)格監(jiān)管，確保只有適格的農(nóng)村小額貸款公司依照法定程序才能順利改制為村鎮(zhèn)銀行。這樣可以縮小改制后的村鎮(zhèn)銀行和其他村鎮(zhèn)銀行在資本、業(yè)務(wù)等方面的差距，保證改制后的村鎮(zhèn)銀行和其他村鎮(zhèn)銀行地位的平等，使其在公平的環(huán)境下開(kāi)展業(yè)務(wù)并進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)以不斷提高業(yè)務(wù)水平，提高農(nóng)村金融市場(chǎng)的整體效益，進(jìn)一步服務(wù)“三農(nóng)”。

二、農(nóng)村小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行的合規(guī)性監(jiān)管

（一）準(zhǔn)入監(jiān)管

為引導(dǎo)農(nóng)村小額貸款公司順利改制為村鎮(zhèn)銀行，應(yīng)當(dāng)首先從市場(chǎng)準(zhǔn)入方面進(jìn)行有效的監(jiān)管。市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管主要包括經(jīng)營(yíng)狀況和主發(fā)起人。

1.經(jīng)營(yíng)狀況

對(duì)農(nóng)村小額貸款公司經(jīng)營(yíng)狀況的監(jiān)管是對(duì)其改制為村鎮(zhèn)銀行設(shè)立的一道門(mén)檻，是防止改制的混亂，保證改制后的村鎮(zhèn)銀行能正常運(yùn)作。《小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》中明確規(guī)定：“擬改制的小額貸款公司須按《指導(dǎo)意見(jiàn)》新設(shè)后持續(xù)營(yíng)業(yè)3年及以上；清產(chǎn)核資后，無(wú)虧損掛賬，且最近2個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利；資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)準(zhǔn)確，且不良貸款率低于2%；已足額計(jì)提呆賬準(zhǔn)備，其中貸款損失準(zhǔn)備充足率130%以上；凈資產(chǎn)大于實(shí)收資本。資產(chǎn)應(yīng)以貸款為主，最近四個(gè)季度末貸款余額占總資產(chǎn)余額的比例原則上均不低于75%，且貸款全部投放所在縣域……”很明顯，《暫行規(guī)定》中對(duì)改制的農(nóng)村小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)狀況的要求十分高，而且在實(shí)踐中相當(dāng)一部分小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)狀況達(dá)不到這些標(biāo)準(zhǔn)，因此，銀監(jiān)會(huì)必須協(xié)同相關(guān)中介機(jī)構(gòu)對(duì)擬改制的農(nóng)村小額貸款公司進(jìn)行審慎性監(jiān)管。

2.主發(fā)起人

《暫行規(guī)定》中明確要求小額貸款公司要改制為村鎮(zhèn)銀行必須有符合條件的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為主發(fā)起人。這其實(shí)為改制設(shè)置了更高的門(mén)檻。據(jù)調(diào)查，目前基本各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)都沒(méi)有意愿去自愿成為改制的主發(fā)起人。無(wú)論是大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行還是農(nóng)村信用社，對(duì)小額貸款公司的貸款質(zhì)量、風(fēng)險(xiǎn)控制、人員素質(zhì)等都存有疑慮，因而增加了成為主發(fā)起人的顧慮。另外，規(guī)定銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為主發(fā)起人是為了將小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)控制在銀行市場(chǎng)之外，隔離不同市場(chǎng)之間的風(fēng)險(xiǎn)。但是在《暫行規(guī)定》中對(duì)主發(fā)起人的具體持股比例并沒(méi)有做出明確規(guī)定，因此在實(shí)踐中很有可能原持一定股份的小額貸款公司的股東聯(lián)合起來(lái)對(duì)抗作為主發(fā)起人的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。因此，銀監(jiān)會(huì)在對(duì)主發(fā)起人的適格問(wèn)題進(jìn)行審查時(shí)，還應(yīng)對(duì)其作為主發(fā)起人所持有的股份進(jìn)行明確規(guī)定。

（二）市場(chǎng)退出監(jiān)管

有準(zhǔn)入就得有退出，否則當(dāng)面臨市場(chǎng)退出時(shí)，投資者和客戶(hù)的利益就很難得到保障。規(guī)范的市場(chǎng)退出機(jī)制有利于規(guī)范金融主體運(yùn)行機(jī)制，也有利于維護(hù)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定。關(guān)于農(nóng)村小額貸款公司的市場(chǎng)退出，《指導(dǎo)意見(jiàn)》中有明確的規(guī)定，分解散和破產(chǎn)兩種情況。具體原因有：（1）公司章程規(guī)定的解散事由出現(xiàn)；（2）股東大會(huì)決議解散；（3）因公司合并或者分立需要解散；（4）依法被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉或者被撤銷(xiāo)；（5）人民法院依法宣布公司解散。但是，農(nóng)村小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行后，其市場(chǎng)退出必然有所改變。有關(guān)改制后的村鎮(zhèn)銀行的市場(chǎng)退出，應(yīng)遵從《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》第72條的規(guī)定：商業(yè)銀行因解散、被撤銷(xiāo)和被宣告破產(chǎn)而終止。同時(shí)，銀監(jiān)會(huì)在闡述“資本充足狀況和資產(chǎn)質(zhì)量狀況”監(jiān)管措施的條文中對(duì)村鎮(zhèn)銀行的市場(chǎng)退出問(wèn)題也略微提了一下。但是，村鎮(zhèn)銀行作為新型金融機(jī)構(gòu)區(qū)別于傳統(tǒng)的商業(yè)銀行，有其自身的特殊性，有關(guān)商業(yè)銀行的退出機(jī)制明顯無(wú)法滿(mǎn)足村鎮(zhèn)銀行的實(shí)踐需要。因此，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)明確村鎮(zhèn)銀行的退出流程，并對(duì)村鎮(zhèn)銀行撤銷(xiāo)條件，破產(chǎn)清算的方式、步驟及具體的操作辦法給予詳細(xì)的規(guī)定，最大限度保護(hù)存款者的利益，維護(hù)社會(huì)的穩(wěn)定[1]。

（三）支農(nóng)服務(wù)監(jiān)管

無(wú)論是農(nóng)村小額貸款公司還是村鎮(zhèn)銀行，從其設(shè)立之日起就是為了服務(wù)“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)，推動(dòng)農(nóng)村金融市場(chǎng)的發(fā)展。銀監(jiān)會(huì)必須對(duì)農(nóng)村小額貸款公司改制后的市場(chǎng)定位進(jìn)行明確。改制后的村鎮(zhèn)銀行必須立足于縣域，服務(wù)“三農(nóng)”，適應(yīng)并不斷探索建立靈活、便利的信貸管理與服務(wù)模式；以市場(chǎng)為導(dǎo)向，開(kāi)展金融創(chuàng)新，開(kāi)發(fā)適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和區(qū)域產(chǎn)業(yè)特點(diǎn)的金融產(chǎn)品，增強(qiáng)金融服務(wù)功能，努力擴(kuò)大服務(wù)覆蓋面，提高服務(wù)滿(mǎn)意度，促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展。銀監(jiān)會(huì)在當(dāng)?shù)氐谋O(jiān)管分局應(yīng)在當(dāng)?shù)亟⒅мr(nóng)服務(wù)質(zhì)量評(píng)價(jià)考核體系，構(gòu)建正向激勵(lì)與約束機(jī)制，定期對(duì)改制后的村鎮(zhèn)銀行的客戶(hù)貸款覆蓋面、客戶(hù)貸款滿(mǎn)意度、涉農(nóng)貸款比例等指標(biāo)進(jìn)行考核，并建立與考核結(jié)果相掛鉤的獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，使改制后的村鎮(zhèn)銀行更好地服務(wù)“三農(nóng)”。

三、農(nóng)村小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管

除了對(duì)農(nóng)村小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行的合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)管，還應(yīng)將對(duì)改制的風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管納入監(jiān)管范疇。農(nóng)村小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行，銀監(jiān)會(huì)必須首先確保不能把農(nóng)村小額貸款公司自身的風(fēng)險(xiǎn)傳遞到銀行體系當(dāng)中。銀監(jiān)會(huì)對(duì)改制的風(fēng)險(xiǎn)性監(jiān)管主要包括以下幾個(gè)方面：農(nóng)村小額貸款公司的資金來(lái)源十分有限，因此在其發(fā)展過(guò)程中蘊(yùn)含著非法集資的沖動(dòng)。非法集資作為一種破壞金融秩序的犯罪對(duì)地方的社會(huì)秩序以及市場(chǎng)金融秩序危害極大，在我國(guó)的《刑法》、《商法》以及地方出臺(tái)的對(duì)小額貸款公司的管理辦法都明確對(duì)非法集資進(jìn)行了明令禁止。因此銀監(jiān)會(huì)必須對(duì)擬改制的農(nóng)村小額貸款公司的資本合法性進(jìn)行審查。另外，對(duì)借款人的資信狀況也應(yīng)進(jìn)行審查，以防止壞賬、死賬的出現(xiàn)。

對(duì)于改制后的村鎮(zhèn)銀行，仍會(huì)面臨相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)

無(wú)論是農(nóng)村小額貸款公司還是村鎮(zhèn)銀行，其所面對(duì)的貸款對(duì)象都是農(nóng)民和中小企業(yè)，而農(nóng)民和中小企業(yè)的信用狀況復(fù)雜，缺乏以往的信用記錄和相應(yīng)的抵押財(cái)產(chǎn)。而一些貸款者信用意識(shí)和法律意識(shí)淡薄，欠貸不還，往往利用各種方式逃賬、賴(lài)賬，極易形成信用風(fēng)險(xiǎn)。因此，在改制前，銀監(jiān)會(huì)必須對(duì)小額貸款公司原先的貸款客戶(hù)進(jìn)行資信審查，減少改制后壞賬、死賬的出現(xiàn)。對(duì)于改制后的村鎮(zhèn)銀行，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)將其納入征信系統(tǒng)，保證其對(duì)貸款用戶(hù)資信狀況的了解。另外，可廣泛開(kāi)展一些信用評(píng)級(jí)活動(dòng)，評(píng)選出“信用鄉(xiāng)”、“信用戶(hù)”等，并建立相關(guān)的獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，增強(qiáng)農(nóng)民的誠(chéng)信意識(shí)和信用意識(shí)，為建設(shè)農(nóng)村信用體系創(chuàng)造良好的社會(huì)氛圍。

（二）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)業(yè)生產(chǎn)受季節(jié)氣候的影響十分巨大，其面臨自身風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的雙重危機(jī)。因此，一旦發(fā)生自然災(zāi)害，導(dǎo)致農(nóng)民大面積拖欠貸款，那么無(wú)論是小額貸款公司還是村鎮(zhèn)銀行都會(huì)面臨巨大的危機(jī)。另外，無(wú)論是小額貸款公司還是村鎮(zhèn)銀行都受到了嚴(yán)格的地域限制，不能跨區(qū)域開(kāi)展業(yè)務(wù)，這促使流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)更加突出。為防范農(nóng)戶(hù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高農(nóng)戶(hù)還貸能力，政府應(yīng)該推動(dòng)有關(guān)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度的發(fā)展，盡快制定《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法》等法律法規(guī)，構(gòu)建多層次的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)組織體系[1]。同時(shí)，政府應(yīng)加大對(duì)村鎮(zhèn)銀行的財(cái)政支持并給予相關(guān)的稅收優(yōu)惠政策，以解決村鎮(zhèn)銀行資金短缺問(wèn)題。例如：村鎮(zhèn)銀行應(yīng)該享有和農(nóng)村信用合作社相似的特定稅收優(yōu)惠，對(duì)城建稅、教育費(fèi)附加等進(jìn)行減免。

（三）操作性風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)村小額貸款公司作為非銀行金融機(jī)構(gòu)，其部門(mén)設(shè)置以及工作人員的配備均有別于正式的商業(yè)銀行。一般說(shuō)來(lái)，農(nóng)村小額貸款公司的部門(mén)設(shè)置較為簡(jiǎn)單，對(duì)工作人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)要求并不高。但是村鎮(zhèn)銀行作為商業(yè)銀行，其有嚴(yán)格的部門(mén)設(shè)置，工作人員的素質(zhì)也要求達(dá)到一定的標(biāo)準(zhǔn)。若農(nóng)村小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行后，部門(mén)設(shè)置沒(méi)有改進(jìn)，工作人員的素質(zhì)沒(méi)有提高，那么業(yè)務(wù)操作流程便會(huì)發(fā)生錯(cuò)誤，極易導(dǎo)致操作性風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。在改制過(guò)程中，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)該對(duì)擬改制的農(nóng)村小額貸款公司的部門(mén)設(shè)置進(jìn)行重新整頓以符合村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營(yíng)的需要，對(duì)工作人員也要進(jìn)行相關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn)并進(jìn)行考核以提高其業(yè)務(wù)水平，強(qiáng)調(diào)內(nèi)部合規(guī)建設(shè)，防范如賬外經(jīng)營(yíng)等案件的發(fā)生。

四、對(duì)參與改制主體的改制活動(dòng)的監(jiān)管

擬改制為村鎮(zhèn)銀行的農(nóng)村小額貸款公司除了要符合《小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》中規(guī)定的準(zhǔn)入條件，其在改制過(guò)程中還應(yīng)遵從《暫行規(guī)定》中規(guī)定的程序和要求。

首先，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)籌建工作小組的成員組成的監(jiān)管?！稌盒幸?guī)定》中規(guī)定“小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行應(yīng)當(dāng)成立籌建工作小組，設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的發(fā)起人應(yīng)當(dāng)委托籌建工作小組為申請(qǐng)人?；I建工作小組由主發(fā)起人、小額貸款公司等有關(guān)單位組成，負(fù)責(zé)相關(guān)改制工作?！币虼?，監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)籌建工作小組主體成員適格與否進(jìn)行審查，其中村鎮(zhèn)銀行的發(fā)起人的資質(zhì)、持股比例等必須符合《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》的要求。監(jiān)管機(jī)構(gòu)還需要對(duì)小組成員的組織能力和領(lǐng)導(dǎo)能力進(jìn)行檢測(cè)以確保改制工作的順利進(jìn)行。

其次，監(jiān)管機(jī)構(gòu)還應(yīng)該對(duì)籌建工作小組的改制工作進(jìn)行全程監(jiān)管。對(duì)于擬改制的小額貸款公司，籌建工作小組應(yīng)聘請(qǐng)具備資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)對(duì)其進(jìn)行清產(chǎn)核資，同時(shí)對(duì)其管理狀況進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)。監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)該協(xié)同籌建工作小組對(duì)中介機(jī)構(gòu)的資質(zhì)進(jìn)行審查。清產(chǎn)核資工作在改制準(zhǔn)備過(guò)程中是十分重要的，這涉及擬改制的小額貸款公司的資產(chǎn)與運(yùn)營(yíng)狀況是否具備改制為村鎮(zhèn)銀行的條件。因此，當(dāng)中介機(jī)構(gòu)清產(chǎn)核資完后，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)其結(jié)果也應(yīng)該協(xié)同籌建工作小組進(jìn)行復(fù)查。

最后，銀監(jiān)會(huì)對(duì)于籌建工作小組提交的改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行的籌建和開(kāi)業(yè)等行政許可申請(qǐng)材料應(yīng)該進(jìn)行仔細(xì)審查，確保每一份材料的真實(shí)性、完整性與準(zhǔn)確性。在審查過(guò)程中，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)該嚴(yán)格依據(jù)《中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)行政許可事項(xiàng)實(shí)施辦法》、《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》、《村鎮(zhèn)銀行組建審批工作指引》的規(guī)范性文件的具體規(guī)定。在審查完后，銀監(jiān)會(huì)應(yīng)及時(shí)對(duì)擬改制的小額貸款公司的籌建和開(kāi)業(yè)等行政許可事項(xiàng)進(jìn)行決定。

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