孫麗

摘要：我國(guó)自古以來(lái)就是一個(gè)農(nóng)業(yè)大國(guó)，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)在全國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展中占據(jù)絕對(duì)重要的地位。我國(guó)社會(huì)主義制度的建立雖然在政治制度上有了翻天覆地的改變，但是龐大的農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)依然是我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基本特征。改革開(kāi)放以后，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)體系迎來(lái)了新形勢(shì)，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)交流普遍較快，相關(guān)金融業(yè)務(wù)正朝著復(fù)雜、多元化和大宗化方向發(fā)展。此外，我國(guó)對(duì)“三農(nóng)問(wèn)題”持續(xù)關(guān)注，并且已經(jīng)認(rèn)識(shí)到農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和生產(chǎn)生活都有著重要影響。這些都為我國(guó)農(nóng)村金融企業(yè)的發(fā)展和改革提出了現(xiàn)實(shí)要求。當(dāng)今農(nóng)業(yè)銀行相繼撤出農(nóng)村市場(chǎng)，郵政儲(chǔ)蓄在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域內(nèi)的影響力相對(duì)減小，這種經(jīng)濟(jì)環(huán)境必然要求作為農(nóng)村金融服務(wù)重點(diǎn)機(jī)構(gòu)的農(nóng)村信用社做好經(jīng)營(yíng)管理工作，切實(shí)為農(nóng)村金融體系和農(nóng)業(yè)發(fā)展提供有力的經(jīng)濟(jì)支持，為實(shí)現(xiàn)我國(guó)整體的經(jīng)濟(jì)迅速平穩(wěn)發(fā)展打好基礎(chǔ)。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社；經(jīng)營(yíng)管理；新思路

一、我國(guó)農(nóng)村信用社發(fā)展現(xiàn)狀及問(wèn)題

（一）我國(guó)農(nóng)村信用社的管理制度

管理制度是信用社在運(yùn)行時(shí)進(jìn)行管理的先決條件，它從宏觀方面規(guī)范了信用社整體的發(fā)展方向和治理原則。

1.我國(guó)農(nóng)村信用社管理制度現(xiàn)狀。

總體而言，農(nóng)村信用社的制度管理存在著多方面的缺陷，制約了信用社的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。這些缺陷具體表現(xiàn)在以下方面：一是管理權(quán)責(zé)問(wèn)題。目前我國(guó)的農(nóng)村信用社既有內(nèi)部人員的控制，同時(shí)也有外部人員的控制，這就造成了管理結(jié)構(gòu)上的交叉，極易引起管理信息不對(duì)稱和命令的沖突。由于兩種權(quán)利的橫向交叉并存，使權(quán)力制衡難以落實(shí)，為實(shí)施決策帶來(lái)了隱患。二是監(jiān)管機(jī)制不完善?，F(xiàn)今的信用社在監(jiān)督機(jī)制上較為薄弱，而且權(quán)限有限，不能有效地進(jìn)行監(jiān)督。內(nèi)部審計(jì)部門(mén)的設(shè)置也是為了方便管理層實(shí)施有效的控制，而不是對(duì)所有者負(fù)責(zé)，充分說(shuō)明了監(jiān)管體系的不合理。此外，由于監(jiān)管力度不足，其后的反饋管理也就難以進(jìn)行，這就為不良資產(chǎn)的產(chǎn)生埋下了隱患。三是缺乏有效的激勵(lì)機(jī)制。激勵(lì)機(jī)制是調(diào)動(dòng)信用社工作人員工作積極性和責(zé)任意識(shí)的有效方式，但是我國(guó)的信用社管理機(jī)制中，激勵(lì)往往是側(cè)重于短期的福利待遇等方面，忽視了長(zhǎng)期的職業(yè)規(guī)劃，這一點(diǎn)很不利于信用社的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

2.管理制度缺陷產(chǎn)生原因。

首先是信用社產(chǎn)權(quán)不明確，這是造成信用社管理制度存在諸多缺陷的根本原因，也是困擾信用社發(fā)展的重大問(wèn)題。一直以來(lái)信用社“官辦化”色彩比較濃厚，在信用社的運(yùn)營(yíng)管理中，政府的干預(yù)是其決策的重要影響因素，這種地方政府直接參與信用社管理的現(xiàn)象是導(dǎo)致信用社不良貸款產(chǎn)生的重要原因，甚至造成信用社資不抵債，難以為繼的局面。另外，信用社相關(guān)法律法規(guī)的落后是造成管理制度產(chǎn)生缺陷的外部因素。金融業(yè)的良性發(fā)展離不開(kāi)法律法規(guī)的保護(hù)和規(guī)范，然而到目前為止，并沒(méi)有明確對(duì)農(nóng)村信用社合作制方面進(jìn)行規(guī)范的法規(guī)，也沒(méi)有為農(nóng)村信用社的發(fā)展改革提供有效作用的法律依據(jù)。最后，合作制的相對(duì)不合理性在某種程度上引起了管理制度的缺陷，但這一點(diǎn)不是根本性和主要的原因。

（二）新形勢(shì)下我國(guó)農(nóng)村信用社的市場(chǎng)化

1.形成了農(nóng)信社之間的競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。

市場(chǎng)化打破了地理限制，能夠充分發(fā)揮競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制的有效作用。農(nóng)信社遍及我國(guó)各地，但是經(jīng)營(yíng)狀況卻千差萬(wàn)別。發(fā)達(dá)地區(qū)的信用社經(jīng)營(yíng)狀況普遍較好，而偏遠(yuǎn)地區(qū)的信用社甚至長(zhǎng)期處于虧損狀態(tài)。這種差異不僅存在于地理位置相對(duì)較遠(yuǎn)的信用社之間，同一地區(qū)的信用社也會(huì)由于經(jīng)營(yíng)理念和管理水平等因素產(chǎn)生巨大的差異。市場(chǎng)化能夠很好地均衡資源實(shí)現(xiàn)信用社的優(yōu)勝劣汰。由于地理界線的打破，也給農(nóng)村信用社的競(jìng)爭(zhēng)提供了退出機(jī)制，以往一個(gè)地區(qū)只有一家信用社的局面將會(huì)打破，多家信用社之間相互競(jìng)爭(zhēng)或者協(xié)調(diào)合作能夠?yàn)樾庞蒙绻芾眢w系的革新和當(dāng)?shù)氐陌l(fā)展提供更為適合的經(jīng)濟(jì)環(huán)境。

2.完善和創(chuàng)新經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制。

農(nóng)村信用社的市場(chǎng)化毫無(wú)疑問(wèn)增加了信用社在經(jīng)營(yíng)管理上的壓力，促使其不斷進(jìn)行自我調(diào)適和革新以適應(yīng)市場(chǎng)的需求。為了提高競(jìng)爭(zhēng)力，只有不斷完善和創(chuàng)新經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制，才能確保信用社不在激烈的競(jìng)爭(zhēng)中被淘汰。經(jīng)營(yíng)管理上的創(chuàng)新包括多方面的要求，如技術(shù)、方法和觀念，通過(guò)這些方面的提高，不僅使自身發(fā)展?fàn)畲螅瑫r(shí)還能帶動(dòng)整個(gè)信用社系統(tǒng)乃至金融服務(wù)行業(yè)的不斷完善和創(chuàng)新。

二、我國(guó)信用社在實(shí)際經(jīng)營(yíng)管理中存在的問(wèn)題

（一）經(jīng)營(yíng)效益下降

由于結(jié)構(gòu)上的不合理，造成了信用社整體經(jīng)營(yíng)效益的降低。首先是存款結(jié)構(gòu)不合理引起成本的增加。由于信用社的主要客戶是農(nóng)民群體，其存款結(jié)構(gòu)就顯得比較單一，大都是額度較小的定期存款，而對(duì)公存款普遍較少，這一點(diǎn)可能會(huì)使信用社進(jìn)行著高負(fù)債、高成本的運(yùn)營(yíng)。此外，由于存在信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)等的不合理性，都增加了管理經(jīng)營(yíng)單位難度，使經(jīng)濟(jì)效益明顯降低。

（二）不良資產(chǎn)問(wèn)題

農(nóng)村信用社由于受客戶群特征的影響，其資產(chǎn)規(guī)模普遍較小，對(duì)于已經(jīng)形成的資產(chǎn)負(fù)債、不良貸款等經(jīng)濟(jì)包袱，其承受能力非常有限。如果沒(méi)有好的解決途徑，信用社經(jīng)營(yíng)管理可能會(huì)面臨很大的危機(jī)。

（三）缺乏創(chuàng)新

農(nóng)村信用社的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)存在著很大的局限性，很難在傳統(tǒng)的存、貸業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上有所突破，經(jīng)營(yíng)創(chuàng)新力度明顯不足。此外，由于經(jīng)營(yíng)形式的單一和信用評(píng)價(jià)管理工具落后，對(duì)于收入結(jié)構(gòu)的改進(jìn)和提升設(shè)置了較大的限制，使利潤(rùn)空間進(jìn)一步壓縮，嚴(yán)重制約了信用社業(yè)務(wù)的拓展。在面對(duì)客戶需求時(shí)，由于結(jié)算渠道不通暢、技術(shù)手段不先進(jìn)、科學(xué)性不足，使農(nóng)信社的金融服務(wù)在一定程度上難以滿足客戶需求，直接造成資金來(lái)源受阻，進(jìn)一步加重信用社負(fù)擔(dān)。

三、新形勢(shì)下農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)管理新思路

（一）轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)管理觀念，樹(shù)立創(chuàng)新意識(shí)

由于我國(guó)對(duì)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域內(nèi)進(jìn)行的大力調(diào)控，使市場(chǎng)化程度得到了全面的加深，無(wú)論是涉及的廣度還是深度都較之以前有了很大提高。市場(chǎng)化的推行必然導(dǎo)致競(jìng)爭(zhēng)的加劇，因此，各種類型的企業(yè)都要樹(shù)立起經(jīng)營(yíng)管理方面的創(chuàng)新精神，不斷提高自身核心競(jìng)爭(zhēng)力。農(nóng)村信用合作社在新形勢(shì)下，應(yīng)當(dāng)建立市場(chǎng)營(yíng)銷的觀念，用戰(zhàn)略的眼光去看待發(fā)展，并將經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)拓展到農(nóng)村經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的各個(gè)方面，建立起以市場(chǎng)為導(dǎo)向，以服務(wù)客服為宗旨，以實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益為目標(biāo)的經(jīng)營(yíng)管理觀念。提高財(cái)務(wù)工作的技術(shù)和方法水平，在實(shí)際工作中不斷發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、解決問(wèn)題，不斷追求嶄新的業(yè)務(wù)處理方式。同時(shí)，深入了解客戶群體的需要，以高超的營(yíng)銷技能和追求卓越的態(tài)度發(fā)展客戶，維護(hù)客戶關(guān)系，為信用社的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展提供客戶基礎(chǔ)。在開(kāi)發(fā)業(yè)務(wù)產(chǎn)品時(shí)，也要積極主動(dòng)地了解市場(chǎng)需要，努力創(chuàng)造“人無(wú)我有、人有我優(yōu)、人優(yōu)我特”的新型業(yè)務(wù)產(chǎn)品，率先占領(lǐng)市場(chǎng)份額，大力拓寬業(yè)務(wù)面。同時(shí)在人事任用上也要積極穩(wěn)妥地進(jìn)行創(chuàng)新構(gòu)想，使業(yè)務(wù)人員的職能、權(quán)責(zé)、業(yè)務(wù)范圍、社會(huì)身份等得到改觀。實(shí)行公開(kāi)招聘、競(jìng)爭(zhēng)上崗的人事聘用制度，提供“公平、公開(kāi)、公正”的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，使產(chǎn)品營(yíng)銷人員能夠用最佳的狀態(tài)實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)上質(zhì)與量的提高。創(chuàng)新激勵(lì)機(jī)制，使每一位員工在心理上產(chǎn)生認(rèn)同感，樹(shù)立起主人翁意識(shí)，充分調(diào)動(dòng)工作積極性和有效性。最終目的是達(dá)到經(jīng)營(yíng)管理觀念和方法技術(shù)上的整體創(chuàng)新，實(shí)現(xiàn)信用社效益的最大化。

（二）堅(jiān)持服務(wù)農(nóng)村理念

隨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的加大，搶占市場(chǎng)是每個(gè)盈利性企業(yè)所要面對(duì)的首要問(wèn)題。對(duì)于市場(chǎng)的占有，一方面是發(fā)展客戶，另一方面是拓寬業(yè)務(wù)范圍。信用社的發(fā)展由于受到市場(chǎng)化運(yùn)作影響，其自身壓力在不斷增大，而農(nóng)村的客戶對(duì)象相對(duì)有限，這種狀況會(huì)導(dǎo)致某些信用社開(kāi)發(fā)其他方面的業(yè)務(wù)，使信用社設(shè)立時(shí)最初的服務(wù)農(nóng)村的業(yè)務(wù)產(chǎn)品大大減少。這一現(xiàn)象將會(huì)直接導(dǎo)致農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展不穩(wěn)定，反過(guò)來(lái)又會(huì)對(duì)農(nóng)村信用社的業(yè)務(wù)開(kāi)展產(chǎn)生影響。堅(jiān)持服務(wù)農(nóng)業(yè)立足農(nóng)村，不但是對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)的支持，同時(shí)也是信用社自身發(fā)展的有力保證。堅(jiān)持這一理念，信用社就要根據(jù)市場(chǎng)實(shí)際情況不斷完善管理制度，合理組合資產(chǎn)與負(fù)債，使資產(chǎn)負(fù)債率達(dá)到最佳效果。信用社不應(yīng)該一味的以增強(qiáng)自身經(jīng)濟(jì)效益為目標(biāo)，忽視對(duì)農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)支持和服務(wù)，最理想的結(jié)果是實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的雙豐收。這就要求信用社的經(jīng)營(yíng)管理要同農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r相協(xié)調(diào)，如果農(nóng)村信用社的發(fā)展速度過(guò)快，超過(guò)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，就會(huì)導(dǎo)致農(nóng)村經(jīng)濟(jì)秩序的紊亂，破壞農(nóng)村經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的平穩(wěn)性，從而造成嚴(yán)重的社會(huì)危機(jī)。相反，如果農(nóng)村信用社的發(fā)展速度過(guò)低，使其不能跟上農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度，就會(huì)產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)信息的滯后和業(yè)務(wù)產(chǎn)品不能適應(yīng)市場(chǎng)需求的狀況，從而會(huì)被其他的金融機(jī)構(gòu)所淘汰。

（三）采用信息化的經(jīng)營(yíng)管理體系

這一點(diǎn)主要是針對(duì)農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)處理技術(shù)落后和網(wǎng)點(diǎn)結(jié)構(gòu)不合理而言的?；ヂ?lián)網(wǎng)的產(chǎn)生和運(yùn)用已經(jīng)對(duì)現(xiàn)代的生產(chǎn)生活方式產(chǎn)生了重要影響，為人們的工作、學(xué)習(xí)、休閑等活動(dòng)帶來(lái)了巨大的便利。將信息技術(shù)運(yùn)用到企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中是當(dāng)代理論界和實(shí)務(wù)界一致關(guān)注的熱點(diǎn)話題，并且已經(jīng)取得了重大的突破。農(nóng)村信用社網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置的重要特征就是布局廣、分布散，由此造成了信息和資源的流通不暢，使信用社的系統(tǒng)化管理難以實(shí)現(xiàn)。信息技術(shù)的發(fā)展能夠在很大程度上改變這種落后狀態(tài)，通過(guò)建立統(tǒng)一的電子服務(wù)體系，可以使各網(wǎng)點(diǎn)之間、網(wǎng)點(diǎn)和客戶之間實(shí)現(xiàn)無(wú)障礙交流和業(yè)務(wù)的辦理。這種技術(shù)已經(jīng)在實(shí)際中廣為采用，但是有必要繼續(xù)深化和進(jìn)行技術(shù)革新，建立完善的金融信息交流系統(tǒng)。傳統(tǒng)的金融業(yè)務(wù)辦理技術(shù)落后，操作以人工化為主體，效率低下，失誤率也較高，從而造成損失。計(jì)算機(jī)技術(shù)的運(yùn)用使存、取、貸等業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)了自動(dòng)化和智能化，加快了資金的流動(dòng)，使資本市場(chǎng)高度活躍。但是在農(nóng)村信用社網(wǎng)點(diǎn)中，受農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施和客戶觀念落后的制約，使信息化不能夠像大城市一樣進(jìn)行大范圍推廣和應(yīng)用。因此，發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，就需要不斷進(jìn)行信息化技術(shù)和觀念的推廣，建立起科學(xué)先進(jìn)的配套設(shè)施，從而提高農(nóng)村信用社的運(yùn)作效率和質(zhì)量。

（四）提高信用社工作人員綜合素質(zhì)

由于市場(chǎng)化程度加深引起競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，必然要求企業(yè)具備一定的人才資源，但是對(duì)于農(nóng)村信用社來(lái)說(shuō)，實(shí)際情況是，由于現(xiàn)今就業(yè)觀念存在誤區(qū)，高層次的人才不愿流向農(nóng)村，而低層次的人力資源又不能滿足信用社工作的基本要求，這就導(dǎo)致了農(nóng)村信用社在人事任用方面存在巨大的問(wèn)題。一方面人才不愿進(jìn)入農(nóng)村信用社系統(tǒng)特別是地理區(qū)位比較偏僻的信用社，另一方面由于信用社內(nèi)部人事制度不合理的原因，大部分信用社員工是從當(dāng)?shù)鼐徒赣茫茈y保證工作人員的綜合素質(zhì)和知識(shí)水平。信用社要想保證其工作效率和服務(wù)質(zhì)量就必須重視和加強(qiáng)人才隊(duì)伍的培養(yǎng)，可以從兩方面進(jìn)行改善，一是大力引進(jìn)人才，既可以通過(guò)信用社增大對(duì)人才的投資，給予聘用人員較好的福利待遇、工作環(huán)境等措施吸引人才，還可以通過(guò)國(guó)家對(duì)于優(yōu)秀人才走進(jìn)基層的政策招攬人才。同時(shí)要注意信用社和人才之間的雙向選擇，保證所聘用的人員能夠人盡其才。第二是加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)有員工綜合素質(zhì)的培養(yǎng)，既要加強(qiáng)對(duì)于新技術(shù)新方法的傳授，同時(shí)還要加強(qiáng)對(duì)客戶服務(wù)態(tài)度和職業(yè)道德的培養(yǎng)，從而保證農(nóng)村信用社的發(fā)展在人才資源上的優(yōu)勢(shì)。

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