趙立冬

【摘 要】鐵路工程建設項目工程量大，建設工期長，投資巨大，易受不可抗拒因素和意外事故的影響，具有風險性大，風險不確定的特點。在鐵路工程項目實施過程中，如何減少和避免風險，項目風險管理是首要目標。文章討論工程建設項目風險管理的特點、項目管理的方法、資源分配以及工程保險合同等內容。

【關鍵詞】鐵路工程；存在風險；管理辦法

項目有風險，項目風險管理是決定的關鍵，該項目的成功。從立項到完成后運行的整個生命周期中都必須重視風險管理。鐵路建設工程風險管理的研究和推廣對促進我國鐵路經濟穩(wěn)定、持續(xù)、快速的發(fā)展具有重大的現(xiàn)實意義。

1.工程建設中的工程風險管理

1.1理論概念

工程建筑風險管理就是工程管理班子通過風險識別、風險估計和風險評價，并以此為基礎合理地使用多種管理方法、技術和手段對項目活動涉及的風險實行有效的控制，采取主動行動，創(chuàng)造條件，盡量擴大風險事件的有利結果，妥善地處理風險事故造成的不利后果，以最少的成本保證安全、可靠地實現(xiàn)項目的總目標。隨著建設項目法人負責制的推廣深人和與國際慣例接軌，項目招投標制、項目業(yè)主責任制和風險投資機制的逐步推行，以及國際保險市場的局限性和我國保險市場發(fā)展的相對滯后，都要求我國各經濟單位加強自身的項目風險管理。

1.2工程項目施工的管理風險分類

1.2.1施工管理風險

（1）安全風險。鐵路工程施工中表現(xiàn)突出的安全問題主要有：架橋機架梁施工、隧道安全、防洪防災和危險爆炸物品的安全管理，尤其是架橋機傾覆事故、隧道施工重大事故和重大未遂事故。這些事故的發(fā)生，不僅給死難者家屬造成難以彌補的損失，而且直接影響到社會的穩(wěn)定，嚴重損害了企業(yè)的形象和發(fā)展。

（2）質量風險。質量風險指施工中出現(xiàn)質量問題或事故可能造成的損失，出現(xiàn)原因包括施工管理、設計、項目環(huán)境、業(yè)主原因等。文化傳統(tǒng)為基礎，與企業(yè)自身的具體條件密切相關。每個企業(yè)都有自己的創(chuàng)業(yè)史和成功的經營之道，都有適合企業(yè)內部條件和外部環(huán)境的經營戰(zhàn)略與經營方針，應認真總結并從中提煉出引導企業(yè)不斷興旺發(fā)達的最重要的價值觀念。只有特點鮮明、基礎深厚的企業(yè)文化，才能激發(fā)員工的自豪感、榮譽感和主人翁責任感。

1.2.2 經濟風險

經濟風險是指因經營管理不善、市場預測失誤、價格波動、消費需求變化、稅收政策、業(yè)主資金缺口、施工實際成本超出計劃成本而使項目虧損等因素引起經濟損失的風險。

2.我國鐵路工程風險管理的現(xiàn)狀

2.1現(xiàn)階段的基本情況

在項目實際管理過程中，我國已經逐步引入風險管理，在可行性研究報告中，將工程所存在的市場、費用、工期等諸多風險因素，根據其影響的程度及產生的后果，主要歸納為工程投資、運營收入、運營成本三個方面。

2.2工程建設中的風險特點

（1）風險存在的客觀性和普通性。作為損失發(fā)生的不確定性，風險是超越人們上觀意識的客觀存在，而在項目的全壽命周期內，風險是無處不在，無時不有的。（2）某一具體風險發(fā)生的偶然性和大量風險發(fā)生的必然性。（3）風險的可變性。在項目的整個過程中，各種風險在質和量上的變化，隨著項目的進行，有些風險會得到控制，有些風險會發(fā)生并得到處理，同時在項目的每一階段都可能產生新的風險。（4）風險的多樣性和多層次性。鐵路工程建設項目周期長，規(guī)模大，涉及范圍廣，風險因素數量多且種類繁雜，致使其在全壽命周期內面臨的風險多種多樣。由于鐵路工程項目中的風險具有如前所述的特點，尤其是具有種類的多樣性和多層次性，這就決定了應該采用從定性到定量的綜合集成方法對工程項目進行風險管理才能處理好各類風險，從而使損失減小到最低程度，達到預期的目標。

3.現(xiàn)階段管理制度的存在問題

（1）政府和企業(yè)管理者風險意識淡薄，不愿在風險管理方面投入資金，在遇到風險問題時，寧可風險自留也不愿投入風險管理資金來規(guī)避風險。

（2）法律法規(guī)不夠健全。我國雖己出臺了《擔保法》和《保險法》，但由于缺乏針對建設工程項目的具體規(guī)定，在實踐中難以操作?；旧隙际遣捎谩按笫禄。∈禄恕钡乃搅宿k法來處理事故問題。我國雖己開辦一些工程保險，但由于保險的費用來源不明確，國內工程保險的投保率都很低。

（3）風險識別和風險處理手段落后，風險分析與評價的誤差大。很多企業(yè)決策者對工程項目的真風險和假風險缺少識別能力，對潛伏的風險缺少前瞻性推測、判斷，工程項目風險處理的手段單一、落后。由于風險管理基礎弱，科學的定量分析難度大，大部分僅是通過定性的分析。

4.風險工程建設管理的基本辦法

4.1管理目標

一般應滿足以下幾個基本要求：

（1）風險管理目標與風險管理主體（如業(yè)主等）總體目標的一致性。

（2）目標的現(xiàn)實性，即確定目標要充分考慮其實現(xiàn)的客觀可能性。

（3）目標的明確性，以便于正確選擇和實施各種方案，并對其效果進行客觀的評價。

（4）目標的層次性，從總體目標出發(fā)，根據目標的重要程度，區(qū)分風險管理的主次，以利于提高風險管理的綜合效果。在風險事件發(fā)生后，風險管理的首要目標是使得風險損失最小化。要實現(xiàn)這一目標，不僅取決于風險對策的最佳組合，而且取決于具體的風險應對計劃和措施。從風險管理目標與風險管理主體總目標一致性的角度。

4.2管理目標的具體表述

鐵路工程建設項目風險管理的目標通常更具體地表述為：

（1）實現(xiàn)實際費用不超過計劃費用，實際工期不超過計劃工期。

（2）通過風險管理變被動面對風險為主動面對風險，利用風險，變風險為效益。

（3）實際質量滿足預期的質量要求。

（4）及時確定緊急事件，及時處理，確保建設過程安全性。風險管理目標可綜合概括如下：維持生存，安定局面；降低成本，提高利潤；避免經營中斷，不斷發(fā)展壯大，樹立信譽，擴大影響；應付特殊變故。

4.3基本方法

目標管理方法是風險管理的基本方法。對鐵路工程項目進行風險管理就是設法降低風險發(fā)生的可能性，并減少風險對項目產生的不良影響，它可以分為6步：

（1）識別項目中潛在的風險源。

（2）分析各風險對項目的影響，并選出對項目有重大影響的那些風險以便進一步分析。

（3）綜合評價這些重大風險對項目的總體影響。

（4）制定并實施控制風險的計劃。

（5）確定降低風險發(fā)生的可能性，并減少其不良影響的方法。

（6）實施計劃性風險預留。

計劃性風險自留是當事人經過合理的判斷和審慎的分析評估，有計劃地主動承擔風險。對于某些風險是否自留取決于相關的環(huán)境和條件。當風險自留并非唯一的選擇時，應將風險自留與風險控制方法進行認真地對比分析，制定最佳策略。

考慮到如何有效地控制風險，即選擇各種避免損失和控制損失的對策，分析各對策的成本及后果。根據實際狀況及風險管理的總方針和特定目標，確定出各種對策的最佳組合，并形成最終決策，從而使損失減小到最低程度，達到預期的目標。

在建設項目進行過程中，會不斷受到各種客觀因素的干擾，各種新的風險因素可能會隨時發(fā)生，故應提前做好應急預案措施。

5.結語

鐵路工程建設項目風險管理理論還需要進一步完善，同時更應加強風險管理理論在決策階段的具體應用。在理論研究的同時，還需要把理論與工程實際相結合，使理論更好地服務于實踐，以促進工程風險管理水平的提高。

【參考文獻】

[1]邱菀華.現(xiàn)代項目風險管理方法與實踐.科學出版社，2003.7.

[2]趙有生.企業(yè)管理[M].北京：電子工業(yè)出版社，2007.

[3]嚴復海，黨星，顏文虎.風險管理發(fā)展歷程和趨勢綜述.管理百科，2007（2）.