中圖分類號(hào)：F276.3 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1672—4496（2013）04—079—04

[內(nèi)容提要]推動(dòng)區(qū)域創(chuàng)新體系建設(shè)，加快自主創(chuàng)新步伐，是新世紀(jì)新階段遼寧經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的主要?jiǎng)恿ΑｋS著中小企業(yè)的迅猛發(fā)展及對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)貢獻(xiàn)率的不斷加大，其在區(qū)域創(chuàng)新體系中的地位和作用也日益凸顯。分析和總結(jié)了扶持中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，并結(jié)合實(shí)際，研究和探討了遼寧扶持中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的政策路徑。

[關(guān)鍵詞]中小企業(yè)；技術(shù)創(chuàng)新；區(qū)域創(chuàng)新體系

為了彌補(bǔ)大企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力的不足，進(jìn)一步確立和強(qiáng)化中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新主體地位，推動(dòng)遼寧區(qū)域創(chuàng)新體系建設(shè)，大力激發(fā)全社會(huì)創(chuàng)造活力，真正實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展，有必要積極學(xué)習(xí)、研究和借鑒國(guó)際經(jīng)驗(yàn)，高度重視發(fā)揮中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新能力，并結(jié)合國(guó)情和省情，科學(xué)確定遼寧扶持中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的有效政策路徑。

一、國(guó)外扶持中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的政策選擇

20世紀(jì)70年代以來，美、日、西歐等各國(guó)政府與過去相比，在較大程度上把振興和活躍本國(guó)經(jīng)濟(jì)的希望寄托在發(fā)揮中小企業(yè)的創(chuàng)新潛力上，從而在諸多方面加大了扶持中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的力度，并積累了一些可供借鑒的經(jīng)驗(yàn)。

（一）制定支持中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的專門法律。為了從根本上改善中小企業(yè)的地位，維護(hù)中小企業(yè)的權(quán)益，保障和促進(jìn)中小企業(yè)健康發(fā)展，世界各國(guó)和地區(qū)都非常重視中小企業(yè)法規(guī)體系的建設(shè)。相比較而言，美、日兩國(guó)制定的中小企業(yè)法律體系最為完善。這兩個(gè)國(guó)家不僅先后分別制定多部法律確定和維護(hù)中小企業(yè)的經(jīng)濟(jì)地位和社會(huì)地位，而且還通過專門立法支持中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新。

美國(guó)在1953年制定了《小企業(yè)法》，在此基礎(chǔ)上，又先后制定了《小企業(yè)投資法》、《機(jī)會(huì)均等法》、《小企業(yè)經(jīng)濟(jì)政策法》，特別是在1982年和1992年專門就小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新分別制定了《小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新發(fā)展法》和《加強(qiáng)小企業(yè)研究發(fā)展法》。

日本早在1948年就頒布了《中小企業(yè)廳設(shè)置法》，隨后又分別制定了《中小企業(yè)協(xié)同組合法》、《防止不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》、《中小企業(yè)穩(wěn)定法》和被稱之為日本中小企業(yè)憲法的《中小企業(yè)基本法》，為扶持和鼓勵(lì)中小企業(yè)開展新技術(shù)研究和開發(fā)活動(dòng)，則于1985 年又制定了《中小企業(yè)技術(shù)開發(fā)促進(jìn)臨時(shí)措施法》。

（二）為中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新提供強(qiáng)有力的資金支持。中小企業(yè)的資金實(shí)力普遍較弱，很多企業(yè)都不具備充足的財(cái)力投入研究與開發(fā)。鑒于此，各國(guó)政府積極從財(cái)稅和金融等方面幫助中小企業(yè)籌集創(chuàng)新資金。美國(guó)先后推出了“小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新計(jì)劃”（SBIR）和“小企業(yè)技術(shù)轉(zhuǎn)移研究計(jì)劃”（STTR），還通過建立完善的小企業(yè)融資和信用擔(dān)保體系來對(duì)中小企業(yè)的創(chuàng)新研究和開發(fā)提供有力的資金支持。美國(guó)逐步建立了一套包括全國(guó)范圍、區(qū)域范圍、社區(qū)范圍3個(gè)層級(jí)的小企業(yè)信用擔(dān)保體系，為中小企業(yè)提供豐富多樣的貸款擔(dān)保項(xiàng)目，如長(zhǎng)期貸款擔(dān)保、簡(jiǎn)化手續(xù)貸款擔(dān)保、微型貸款擔(dān)保、出口風(fēng)險(xiǎn)貸款擔(dān)保、國(guó)際貿(mào)易貸款擔(dān)保等，并開設(shè)第二市場(chǎng)，為向小企業(yè)貸款的金融機(jī)構(gòu)自由轉(zhuǎn)讓政府的擔(dān)保權(quán)提供通道。

法、德兩國(guó)政府針對(duì)中小企業(yè)技術(shù)開發(fā)資金不足的困難，也對(duì)中小企業(yè)采取了科技投入政策。法國(guó)的具體做法：一是企業(yè)進(jìn)行技術(shù)改造，政府提供約一半投資的補(bǔ)助金；二是企業(yè)科研開發(fā)投資減免所得稅；三是政府設(shè)開發(fā)補(bǔ)助金，承擔(dān)一半開發(fā)費(fèi)，如開發(fā)成功，全額歸還，如開發(fā)失敗，只需償還一半補(bǔ)助金。德國(guó)為刺激中小企業(yè)搞技術(shù)開發(fā)，曾推出面向中小企業(yè)的7年減稅計(jì)劃，減稅金額達(dá)150億歐元。此外，德國(guó)政府還通過由政策性銀行等組織為中小企業(yè)提供間接資金支持以及為中小企業(yè)購(gòu)置現(xiàn)代化設(shè)備提供銀行貸款擔(dān)保等措施，鼓勵(lì)和促進(jìn)中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新。

（三）為中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新提供完善的信息、咨詢和指導(dǎo)服務(wù)。中小企業(yè)由于受自身規(guī)模和實(shí)力的限制，在開展技術(shù)創(chuàng)新過程中，往往會(huì)遇到資金短缺、信息滯后、研發(fā)人員素質(zhì)偏低、經(jīng)營(yíng)管理不善等問題，這些問題容易導(dǎo)致中小企業(yè)陷入創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)此，各國(guó)政府十分重視為中小企業(yè)提供技術(shù)等信息、咨詢和指導(dǎo)服務(wù)。

日本政府分別建立了3種類型的中小企業(yè)支援中心，即中小企業(yè)和風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)綜合支援中心、都道府縣等政府中小企業(yè)支援中心和地區(qū)中小企業(yè)支援中心，在通產(chǎn)省的幫助下，這些機(jī)構(gòu)構(gòu)筑起廣泛的信息發(fā)布和接受系統(tǒng)，它們通過利用跨區(qū)域信息網(wǎng)絡(luò)和共享的各種數(shù)據(jù)，將各國(guó)立和公立研究機(jī)構(gòu)的研究成果、新技術(shù)以及各種經(jīng)營(yíng)信息提供給中小企業(yè)，并根據(jù)不同企業(yè)的特點(diǎn)和需要，提供法律、政策、金融、專利、經(jīng)營(yíng)管理、技術(shù)指導(dǎo)、技術(shù)援助等服務(wù)。日本還通過遍布各地的中小企業(yè)信息中心和綜合指導(dǎo)所以及龐大的中小企業(yè)情報(bào)系統(tǒng)，為中小企業(yè)提供各種技術(shù)、管理、市場(chǎng)、經(jīng)濟(jì)走勢(shì)等信息。此外，日本還設(shè)立了200多個(gè)公立試驗(yàn)機(jī)構(gòu)，為中小企業(yè)免費(fèi)提供試驗(yàn)設(shè)備和技術(shù)指導(dǎo)。

法國(guó)、德國(guó)政府也積極鼓勵(lì)中小企業(yè)向?qū)＜一驅(qū)I(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行技術(shù)咨詢。法國(guó)政府規(guī)定，凡是企業(yè)就提高產(chǎn)品質(zhì)量、改進(jìn)技術(shù)工藝等提出首次咨詢要求時(shí)，政府分擔(dān)80%的咨詢費(fèi)用。德國(guó)政府則規(guī)定，中小企業(yè)技術(shù)咨詢費(fèi)用的一半由政府承擔(dān)，政府承擔(dān)的限額不超過2 000歐元，每個(gè)企業(yè)5年內(nèi)可以得到政府的各種咨詢補(bǔ)貼達(dá)到4 000歐元。聯(lián)邦政府還設(shè)立外貿(mào)商情咨詢機(jī)構(gòu)等，為中小企業(yè)提供信息咨詢。

二、遼寧扶持中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的政策路徑

總結(jié)他國(guó)經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合國(guó)情和省情，遼寧扶持中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的政策著力點(diǎn)應(yīng)放在以下幾方面。

（一）強(qiáng)化政府對(duì)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的調(diào)控功能。長(zhǎng)期以來，由于追求大型化的思想影響，遼寧各級(jí)政府在科技和技術(shù)創(chuàng)新政策上，習(xí)慣于強(qiáng)調(diào)向國(guó)有大型企業(yè)傾斜，而對(duì)中小企業(yè)特別是小微企業(yè)則存在著某種程度的忽視或歧視，因而，在扶持中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的問題上，轉(zhuǎn)變思想、更新觀念的任務(wù)還相當(dāng)艱巨。為了從根本上消除人們的思想障礙，增強(qiáng)各級(jí)政府支持中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的自覺性和主動(dòng)性，有必要在《中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法》的基礎(chǔ)上，制定和實(shí)施遼寧促進(jìn)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的地方性法規(guī)或條例，把全省扶持中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的基本方針、政策和原則上升到法律高度，以法律形式固定下來，增加其有效性、權(quán)威性和穩(wěn)定性。同時(shí)，還應(yīng)對(duì)我國(guó)現(xiàn)有的《知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)法》、《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》等有關(guān)法律、法規(guī)，加大執(zhí)法力度，為中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新提供可靠的法律保障。

（二）構(gòu)建完善的中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新金融、財(cái)稅支持體系。相對(duì)發(fā)達(dá)國(guó)家而言，遼寧在對(duì)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新資金的扶持方面還處于嘗試和探索階段。目前，應(yīng)著力抓好以下幾點(diǎn)：一是通過加大提供咨詢、培訓(xùn)、指導(dǎo)等服務(wù)力度，鼓勵(lì)和幫助具備條件的中小企業(yè)積極申報(bào)和爭(zhēng)取國(guó)家科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金，充分利用好國(guó)家財(cái)政的資金支持。同時(shí)，進(jìn)一步加大省級(jí)財(cái)政對(duì)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的支持力度，隨著全省經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，不斷相應(yīng)擴(kuò)大省科技型中小企業(yè)創(chuàng)新資金的規(guī)模，在此基礎(chǔ)上，市、縣（區(qū)）級(jí)財(cái)政應(yīng)根據(jù)本地條件，研究設(shè)立本級(jí)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新專項(xiàng)資金，根據(jù)中小企業(yè)和項(xiàng)目的不同情況，分別采取貸款貼息、無(wú)償資助、資本金投入等不同的方式給予支持，從而引導(dǎo)企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)和其他社會(huì)資金流向創(chuàng)新型中小企業(yè)。二是積極落實(shí)好國(guó)家有關(guān)鼓勵(lì)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策，并進(jìn)一步清理各種不必要、不合理的收費(fèi)項(xiàng)目，以切實(shí)減輕中小企業(yè)的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，降低技術(shù)創(chuàng)新成本，保障其擁有較為充足的自有資金，調(diào)動(dòng)中小企業(yè)增加自我科技投入的積極性。三是加快發(fā)展適合中小企業(yè)需要的信用社等中小型金融組織，并制定優(yōu)惠政策和獎(jiǎng)勵(lì)辦法，如允許在一定范圍實(shí)行利率自由浮動(dòng)等，鼓勵(lì)各金融機(jī)構(gòu)開展和擴(kuò)大面向中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的專項(xiàng)貸款業(yè)務(wù)。四是進(jìn)一步發(fā)展和完善省、市、縣（區(qū)）的三級(jí)中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，積極探索和創(chuàng)新為信用擔(dān)保提供再保險(xiǎn)的方式方法，更好地緩解中小企業(yè)獲得貸款擔(dān)保難的問題。五是采取政府資助或貼息、民辦公助和民辦等多種形式建立中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)投資基金，解決中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)投資問題。六是建立健全政府優(yōu)先安排向中小企業(yè)購(gòu)買商品和服務(wù)的政府采購(gòu)政策，以促進(jìn)和支持中小企業(yè)創(chuàng)新成果的轉(zhuǎn)化。七是引導(dǎo)中小企業(yè)樹立多層次大資本市場(chǎng)觀，支持和幫助它們通過內(nèi)地、香港創(chuàng)業(yè)板及世界各地的二板市場(chǎng)進(jìn)行直接融資，拓寬技術(shù)創(chuàng)新的直接融資渠道。

（三）建立健全中小企業(yè)的社會(huì)化科技服務(wù)體系。近年來，為推動(dòng)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新，遼寧省相繼建立了“遼寧省企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新促進(jìn)會(huì)”、“遼寧省企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新服務(wù)中心”、“中國(guó)技術(shù)創(chuàng)新信息網(wǎng)遼寧站”等組織，初步形成了企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新社會(huì)化支持體系。但是，總體而言，當(dāng)前遼寧中小企業(yè)的社會(huì)化科技服務(wù)體系建設(shè)還很薄弱，相關(guān)機(jī)構(gòu)和組織數(shù)量相對(duì)稀少，專業(yè)化程度和服務(wù)能力比較欠缺，人員素質(zhì)和公共基礎(chǔ)設(shè)施有待加強(qiáng)，難以滿足中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的實(shí)際需要。為此，應(yīng)制定有效政策和措施，加快構(gòu)筑和完善中小企業(yè)的社會(huì)化科技服務(wù)體系。一是加快建立直接為中小企業(yè)提供多層次、全方位科技服務(wù)的社會(huì)化科技服務(wù)機(jī)構(gòu)，并規(guī)范其健康發(fā)展，使中小企業(yè)在技術(shù)研究與開發(fā)過程中能夠獲得及時(shí)、便利的咨詢、指導(dǎo)、評(píng)估等服務(wù)。二是鼓勵(lì)大學(xué)、科研機(jī)構(gòu)向中小企業(yè)開放實(shí)驗(yàn)室，并整合全省大型科學(xué)儀器設(shè)備資源，組建“遼寧省大型儀器協(xié)作共用及維修網(wǎng)”，促進(jìn)現(xiàn)有大型科學(xué)儀器設(shè)備資源開放服務(wù)，使中小企業(yè)獲得必要的技術(shù)開發(fā)設(shè)備和理化測(cè)試條件。三是利用遼寧科技人才多的優(yōu)勢(shì)，聘請(qǐng)退休和在職的各類技術(shù)專家加入科技中介機(jī)構(gòu)或組成技術(shù)顧問團(tuán)，為中小企業(yè)提供技術(shù)診斷、咨詢和指導(dǎo)服務(wù)。四是鼓勵(lì)政府部門、相關(guān)機(jī)構(gòu)或高校建立中小企業(yè)家和技術(shù)人才培訓(xùn)基地，并為參加培訓(xùn)的人員提供必要的政府補(bǔ)助，提高中小企業(yè)人員的整體素質(zhì)和技術(shù)創(chuàng)新能力。五是幫助中小企業(yè)網(wǎng)羅人才，制定鼓勵(lì)大中專畢業(yè)生和科技人才到中小企業(yè)就業(yè)的優(yōu)惠政策。

（四）支持中小企業(yè)開展合作創(chuàng)新。中小企業(yè)規(guī)模較小，難以為自身提供創(chuàng)新所需的全部資源，因此，充分利用外部的創(chuàng)新資源，彌補(bǔ)自身資源的不足，就顯得十分必要。各級(jí)政府應(yīng)積極采取有效政策措施，促進(jìn)中小企業(yè)積極借助區(qū)域的各種創(chuàng)新資源，開展合作創(chuàng)新。一是研究制定有關(guān)鼓勵(lì)政策，促進(jìn)相關(guān)的中小企業(yè)集中使用各自現(xiàn)有的資源，共同研究與開發(fā)新技術(shù)和新產(chǎn)品，分散成本，共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，共享成果。二是根據(jù)遼寧大企業(yè)多且技術(shù)力量雄厚的特點(diǎn)，鼓勵(lì)大企業(yè)向中小企業(yè)分包產(chǎn)品及零部件，推動(dòng)中小企業(yè)與大企業(yè)建立緊密、穩(wěn)定的專業(yè)化分工和經(jīng)濟(jì)技術(shù)協(xié)作配套關(guān)系。三是政府有關(guān)部門應(yīng)積極營(yíng)造一個(gè)有利于中小企業(yè)與高校、科研院所聯(lián)動(dòng)，深化產(chǎn)學(xué)研合作的政策環(huán)境，完善和優(yōu)化政府對(duì)產(chǎn)學(xué)研合作的協(xié)調(diào)管理制度和機(jī)制，充分發(fā)揮院校所的人才和技術(shù)優(yōu)勢(shì)，組織引導(dǎo)中小企業(yè)與院校所組建合作生產(chǎn)聯(lián)合體等，走以產(chǎn)品為龍頭、以市場(chǎng)為導(dǎo)向、聯(lián)合開展技術(shù)創(chuàng)新的路子。

參考文獻(xiàn)

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責(zé)任編輯/汪 洋