摘 要：在發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)成為國(guó)際社會(huì)共識(shí)之際，通過(guò)對(duì)歷史和現(xiàn)狀的分析得出美對(duì)華的反補(bǔ)貼有向新能源產(chǎn)業(yè)蔓延的趨勢(shì)。以太陽(yáng)能電池反補(bǔ)貼案為例，運(yùn)用補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼模型就該趨勢(shì)對(duì)中美兩國(guó)的福利影響進(jìn)行剖析，并在直觀分析的基礎(chǔ)上，研究對(duì)中美兩國(guó)產(chǎn)業(yè)短期和長(zhǎng)期的影響。最后，從長(zhǎng)期和短期出發(fā)，為中國(guó)其他新能源產(chǎn)業(yè)應(yīng)對(duì)美國(guó)反補(bǔ)貼提供參考借鑒。

關(guān)鍵詞：美國(guó)；中國(guó)；新能源；太陽(yáng)能電池；反補(bǔ)貼

中圖分類(lèi)號(hào)：F752.02 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2012）17-0160-04

引言

中國(guó)2001年加入WTO以來(lái)，對(duì)外貿(mào)易獲得飛速發(fā)展，成為國(guó)際貿(mào)易格局中的出口大國(guó)和世界加工廠，給世界既得利益者帶來(lái)巨大沖擊。隨著中國(guó)進(jìn)出口量占世界進(jìn)出口總量的份額不斷增加，世界多國(guó)與我國(guó)的貿(mào)易摩擦也不斷升溫。在全球主要的貿(mào)易救濟(jì)形式中，反補(bǔ)貼雖出現(xiàn)較晚，案件數(shù)卻不斷增長(zhǎng)，成為美國(guó)等國(guó)家對(duì)華貿(mào)易救濟(jì)的重要手段。

據(jù)中國(guó)商務(wù)部數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，2004年加拿大發(fā)動(dòng)國(guó)際社會(huì)對(duì)華的首起反補(bǔ)貼調(diào)查后的2007年起，中國(guó)遭遇的反補(bǔ)貼調(diào)查大幅增加，2008—2011年連續(xù)四年，每年對(duì)華展開(kāi)的反補(bǔ)貼調(diào)查超過(guò)全球總數(shù)的50%。而在其中，美國(guó)是外國(guó)對(duì)華反補(bǔ)貼的最大指控國(guó)，2004—2011年，美國(guó)對(duì)華反補(bǔ)貼案件占全球?qū)θA反補(bǔ)貼案件的 61%，反補(bǔ)貼調(diào)查和反補(bǔ)貼措施逐漸成為美國(guó)遏制中國(guó)的重要手段。

一、美對(duì)華反補(bǔ)貼的歷史與現(xiàn)狀

翻開(kāi)美對(duì)華反補(bǔ)貼的歷程，最早可追溯至1983年，美國(guó)企業(yè)申請(qǐng)對(duì)中國(guó)出口的紡織品和服裝進(jìn)行反補(bǔ)貼調(diào)查，1991年申請(qǐng)對(duì)中國(guó)出口的電風(fēng)扇進(jìn)行反補(bǔ)貼調(diào)查，1992年申請(qǐng)對(duì)中國(guó)出口的螺母進(jìn)行反補(bǔ)貼調(diào)查，2003年預(yù)對(duì)中國(guó)出口的二氨基二苯乙烯二磺酸和熒光增白劑進(jìn)行反補(bǔ)貼調(diào)查。由于美國(guó)按其相關(guān)判例對(duì)“非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家”不適用反補(bǔ)貼措施，至此仍未對(duì)中國(guó)產(chǎn)品采取真正意義上的反補(bǔ)貼行動(dòng)。

但是隨著美國(guó)對(duì)華貿(mào)易逆差不斷擴(kuò)大（至2005年突破2 000億美元，2006年高達(dá)2 325.5億美元），美對(duì)華采取的反傾銷(xiāo)和保障措施已遠(yuǎn)不能達(dá)到其生產(chǎn)商所期望的限制中國(guó)出口的效果。2006年11月，美國(guó)首次嘗試對(duì)中國(guó)銅版紙適用反補(bǔ)貼法，啟動(dòng)反補(bǔ)貼調(diào)查。其后，美國(guó)又于2007年6月至11月連續(xù)對(duì)原產(chǎn)于中國(guó)的產(chǎn)品發(fā)動(dòng)7起反補(bǔ)貼調(diào)查。接著，又于2008年陸續(xù)對(duì)華發(fā)動(dòng)5起反補(bǔ)貼案。

金融海嘯后，美國(guó)開(kāi)始進(jìn)入緩慢復(fù)蘇的后危機(jī)時(shí)代，貿(mào)易保護(hù)主義進(jìn)一步抬頭。僅2009年，美對(duì)華就發(fā)動(dòng)了10起反補(bǔ)貼調(diào)查，接近于美國(guó)2006年以來(lái)對(duì)華反補(bǔ)貼調(diào)查的總數(shù)，相比2008年上升了50%，出現(xiàn)了反補(bǔ)貼調(diào)查的高峰。2010年美國(guó)對(duì)華的反補(bǔ)貼調(diào)查雖降為3起，2011年美國(guó)對(duì)華鋼制輪轂、鍍鋅鋼絲、高壓瓶和晶體硅光伏電池發(fā)動(dòng)了5起反補(bǔ)貼調(diào)查，僅截至2012年3月美就對(duì)中國(guó)產(chǎn)的應(yīng)用級(jí)風(fēng)電塔和拉制不銹鋼水槽等產(chǎn)品發(fā)動(dòng)了2起反補(bǔ)貼立案調(diào)查（見(jiàn)圖1）。

二、美對(duì)華反補(bǔ)貼調(diào)查的新趨勢(shì)

（一）傳統(tǒng)上集中于勞動(dòng)密集型產(chǎn)品

本文按照《中國(guó)海關(guān)進(jìn)出口稅則》的規(guī)定，將進(jìn)出口產(chǎn)品分為22類(lèi)。美國(guó)2006—2012年發(fā)起的31起反補(bǔ)貼調(diào)查案件中，盡管涉案產(chǎn)品數(shù)量眾多，但只涉及其中10類(lèi)進(jìn)出口產(chǎn)品，只占到22個(gè)總類(lèi)別的36%，說(shuō)明涉案產(chǎn)品種類(lèi)比較集中，主要集中在賤金屬及其制品、機(jī)電產(chǎn)品、紙制品和化工制品等領(lǐng)域（見(jiàn)圖2），這些都是中國(guó)具有傳統(tǒng)比較優(yōu)勢(shì)的勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)。它們因中國(guó)廉價(jià)的勞動(dòng)力成本而具有低價(jià)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，加之中國(guó)政府為了更好地發(fā)揮產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)而給予這些領(lǐng)域適當(dāng)?shù)难a(bǔ)貼，因此很容易被視為可訴性補(bǔ)貼。由此，美國(guó)在這些領(lǐng)域的反補(bǔ)貼調(diào)查最有可乘之機(jī)。

（二）出現(xiàn)向新能源領(lǐng)域蔓延的新趨勢(shì)

由以上分析可知，美對(duì)華的反補(bǔ)貼調(diào)查多集中于低技術(shù)高耗能高污染的產(chǎn)品。但是隨著聯(lián)合國(guó)哥本哈根氣候變化大會(huì)和坎昆氣候大會(huì)的召開(kāi)，氣候和環(huán)境變化問(wèn)題受到廣泛關(guān)注，發(fā)展“低碳經(jīng)濟(jì)”成為國(guó)際社會(huì)的共識(shí)。與此同時(shí)，中國(guó)“十二五”規(guī)劃也強(qiáng)調(diào)轉(zhuǎn)變產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，綠色低碳的增長(zhǎng)模式受到鼓勵(lì)和支持，新興能源產(chǎn)業(yè)得到快速發(fā)展，為中國(guó)乃至世界經(jīng)濟(jì)注入了新的動(dòng)力。然而此時(shí)美對(duì)華貿(mào)易保護(hù)主義又掀起新風(fēng)潮：2011年11月，美對(duì)華晶體硅光伏電池等新能源產(chǎn)品發(fā)起調(diào)查；2012年1月，美國(guó)又對(duì)中國(guó)新能源領(lǐng)域的應(yīng)用級(jí)風(fēng)電塔發(fā)動(dòng)發(fā)補(bǔ)貼調(diào)查。美對(duì)華的反補(bǔ)貼調(diào)查有向新能源領(lǐng)域蔓延的新趨勢(shì)，且形勢(shì)日趨嚴(yán)峻。

其實(shí)早在2010年美國(guó)對(duì)其國(guó)內(nèi)新能源產(chǎn)業(yè)的保護(hù)就已初露端倪。2010年9月，美國(guó)鋼鐵工人聯(lián)合會(huì)提出對(duì)中國(guó)展開(kāi)一項(xiàng)全面的貿(mào)易訴訟的請(qǐng)求，理由是中國(guó)為支持本國(guó)清潔能源部門(mén)而采取的補(bǔ)貼措施違反世貿(mào)組織規(guī)則。至此，揭示了中美反補(bǔ)貼貿(mào)易戰(zhàn)的戰(zhàn)場(chǎng)已經(jīng)從中國(guó)傳統(tǒng)的低技術(shù)、高污染產(chǎn)業(yè)向高技術(shù)、清潔能源領(lǐng)域蔓延。

三、新趨勢(shì)下美對(duì)華新能源產(chǎn)業(yè)反補(bǔ)貼的影響分析

（一）案件的選取與說(shuō)明

本部分以美對(duì)華太陽(yáng)能光伏電池的反補(bǔ)貼案為例，分析美國(guó)對(duì)華新能源產(chǎn)業(yè)的反補(bǔ)貼對(duì)中美兩國(guó)的影響。2011年11月8日，應(yīng)美國(guó)太陽(yáng)能工業(yè)公司的申請(qǐng)，美國(guó)商務(wù)部對(duì)原產(chǎn)于中國(guó)的太陽(yáng)能光伏電池（無(wú)論是否組裝入模塊）進(jìn)行反傾銷(xiāo)和反補(bǔ)貼立案調(diào)查。2012年3月20日，美國(guó)商務(wù)部發(fā)布公告，對(duì)原產(chǎn)于中國(guó)的太陽(yáng)能光伏電池作出反補(bǔ)貼初裁：對(duì)無(wú)錫尚德太陽(yáng)能電力有限公司征收2.90%的反補(bǔ)貼稅率；對(duì)常州天合光能有限公司征收4.73%的稅率；對(duì)其他涉案企業(yè)普遍征收3.61%的稅率。根據(jù)相關(guān)法律程序，美國(guó)商務(wù)部將于2012年6月對(duì)該案作出反補(bǔ)貼終裁。

（二）基于補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼模型的福利影響分析

補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼模型要區(qū)分大國(guó)和小國(guó)的情形，因?yàn)榇?、小?guó)出口量的變化對(duì)世界市場(chǎng)的供給及價(jià)格的影響是不同的。就本案而言，2010年中國(guó)光伏電池產(chǎn)量達(dá)8G瓦，占全球總產(chǎn)量的5成，居世界首位，而且其中的90%都用于出口?？梢?jiàn)，中國(guó)是太陽(yáng)能光伏電池的出口大國(guó)。隨著中國(guó)科技實(shí)力的不斷增強(qiáng)，中國(guó)高新技在未來(lái)也將是其他高科技產(chǎn)品的出口大國(guó)。

運(yùn)用補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼模型進(jìn)行分析，應(yīng)從兩方面展開(kāi)。一方面是美國(guó)征收反補(bǔ)貼稅之前對(duì)中美兩國(guó)的宏觀經(jīng)濟(jì)影響；另一方面是美國(guó)征收反補(bǔ)貼稅之后對(duì)兩國(guó)經(jīng)濟(jì)的影響。

先看第一個(gè)方面。首先是中國(guó)的情況，從圖3中可以看到，D線為市場(chǎng)需求曲線，S線為企業(yè)供給曲線。就本案而言，中國(guó)政府在實(shí)施補(bǔ)貼之前，假設(shè)太陽(yáng)能光伏電池的世界均衡價(jià)格為P0，中國(guó)太陽(yáng)能光伏電池的產(chǎn)量為S0，國(guó)內(nèi)需求量為D2，出口量為D2S0；中國(guó)政府在實(shí)施補(bǔ)貼S后，國(guó)內(nèi)價(jià)格上升到P0+S，利潤(rùn)提高使產(chǎn)量猛增至S2，由于中國(guó)是出口光伏電池的大國(guó)，產(chǎn)量增加導(dǎo)致出口激增，世界市場(chǎng)的供給增加，世界市場(chǎng)的價(jià)格回落至P1，最終我國(guó)太陽(yáng)能光伏電池的產(chǎn)量為S1，國(guó)內(nèi)需求量為D1，出口量為D1S1。

通過(guò)以上分析可知，中國(guó)對(duì)太陽(yáng)能光伏電池補(bǔ)貼之后，經(jīng)過(guò)世界市場(chǎng)的調(diào)整，國(guó)內(nèi)消費(fèi)者的需求下降了D2D1，國(guó)內(nèi)價(jià)格上升了P1P0，使中國(guó)消費(fèi)者剩余減少，福利下降。另一方面，價(jià)格上升使產(chǎn)量提高了S1S0，出口量也增加了D2D1+S1S0，因?yàn)槌隹诘纳唐凡拍塬@得補(bǔ)貼，因此補(bǔ)貼讓國(guó)內(nèi)生產(chǎn)者覺(jué)得產(chǎn)品出口比在國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售獲得更多的利潤(rùn)，所以企業(yè)擴(kuò)大的生產(chǎn)都用于出口。不僅如此，就連原先在國(guó)內(nèi)銷(xiāo)售的部分也轉(zhuǎn)作出口，因此，出口的增加量為國(guó)內(nèi)消費(fèi)者減少的需求和增加的產(chǎn)量之和。最終，國(guó)內(nèi)生產(chǎn)者的剩余增加，福利提高。這也說(shuō)明了國(guó)內(nèi)消費(fèi)者為了保持原有的消費(fèi)量，就必須支付給國(guó)內(nèi)生產(chǎn)商比原來(lái)更高的價(jià)格，使生產(chǎn)商內(nèi)銷(xiāo)的利潤(rùn)與出口的利潤(rùn)一至，這樣才能確保一部分商品銷(xiāo)往國(guó)內(nèi)。

但是具體而言，由于中國(guó)的太陽(yáng)能光伏電池9成都銷(xiāo)往國(guó)外，國(guó)內(nèi)需求市場(chǎng)本就較小，因此政府補(bǔ)貼后產(chǎn)量增加，主要影響的是對(duì)外出口量，因此對(duì)國(guó)內(nèi)消費(fèi)者的影響不是很大，消費(fèi)者的福利水平?jīng)]有受到太大影響，而生產(chǎn)商的福利水平卻提高了，當(dāng)然這是在沒(méi)有遭到美國(guó)征收反補(bǔ)貼稅之前。這對(duì)中國(guó)其他以出口為主的高技術(shù)產(chǎn)品也同樣適用。

其次是美國(guó)的情況。圖4中的D線是美國(guó)的進(jìn)口需求曲線，就本案來(lái)看，美國(guó)在中國(guó)補(bǔ)貼之前的進(jìn)口均衡點(diǎn)為A，對(duì)應(yīng)的均衡價(jià)格為P1，進(jìn)口量為D1。在中國(guó)補(bǔ)貼并經(jīng)世界市場(chǎng)調(diào)整后，進(jìn)口價(jià)格降為P2，美國(guó)進(jìn)口商增加進(jìn)口量至D2，使美國(guó)消費(fèi)者剩余增加了P1P2AD，他們福利的增加實(shí)際上是因?yàn)橹袊?guó)給予了價(jià)值為P1P2AD的補(bǔ)貼。也就是說(shuō)，一方面，中國(guó)政府的補(bǔ)貼行為在美國(guó)征收反補(bǔ)貼稅之前是有利于美國(guó)進(jìn)口商和消費(fèi)者的。另一方面，補(bǔ)貼行為使中國(guó)產(chǎn)品更具競(jìng)爭(zhēng)力，造成美國(guó)光伏電池生產(chǎn)商的產(chǎn)量下降，既得利益受損，他們會(huì)向美國(guó)相關(guān)部門(mén)申請(qǐng)對(duì)中國(guó)太陽(yáng)能光伏電池進(jìn)行反補(bǔ)貼調(diào)查。

因此，在本案中中國(guó)政府的補(bǔ)貼行為對(duì)美國(guó)整體福利水平的影響要看這兩類(lèi)利益集團(tuán)所受影響的程度。如果美國(guó)進(jìn)口商和消費(fèi)者福利水平提高的程度大于美國(guó)制造商福利下降的程度，則說(shuō)明中國(guó)的補(bǔ)貼行為是有利于美國(guó)整體的福利水平的，反之亦然。

接下來(lái)分析第二個(gè)方面。首先是中國(guó)的情況，當(dāng)中國(guó)的補(bǔ)貼損害了美國(guó)的既得利益者且該利益團(tuán)體的影響力足夠大時(shí)，會(huì)引起美國(guó)政府的反補(bǔ)貼制裁。本案中中國(guó)太陽(yáng)能光伏電池大量出口美國(guó)，遭到美國(guó)同類(lèi)產(chǎn)品生產(chǎn)商的投訴，認(rèn)為中國(guó)的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)來(lái)源于政府補(bǔ)貼，最終得到了肯定性初裁。如果美國(guó)在終裁后征收的反補(bǔ)貼稅正好等于我國(guó)政府支付的補(bǔ)貼額，那么圖4中的均衡點(diǎn)又會(huì)回到原來(lái)的位置，即價(jià)格恢復(fù)到P0，產(chǎn)量降至S0，進(jìn)口量也將回到?jīng)]有政府補(bǔ)貼的時(shí)候，補(bǔ)貼沒(méi)有達(dá)到任何效果。但是如果美國(guó)征收的反補(bǔ)貼稅沒(méi)有完全抵消中國(guó)產(chǎn)品出口量增加的效果，就需要進(jìn)一步比較出口量增加帶來(lái)的福利與征稅的損失之間的程度。可以肯定的是，美國(guó)對(duì)太陽(yáng)能光伏電池征收反補(bǔ)貼稅，無(wú)論是否能完全抵消中國(guó)政府的補(bǔ)貼行為，但至少都會(huì)使中國(guó)的福利水平較沒(méi)征收反補(bǔ)貼稅之前要下降了。由此可知補(bǔ)貼存在一個(gè)度的問(wèn)題，如果不加限制，不但違反WTO的規(guī)則也容易遭致國(guó)外嚴(yán)厲的報(bào)復(fù)。一旦被征收反補(bǔ)貼稅，就相當(dāng)于是對(duì)美國(guó)政府的補(bǔ)貼，得不償失。

其次是美國(guó)的情況，當(dāng)美對(duì)華征收反補(bǔ)貼稅后，如果美國(guó)征收的反補(bǔ)貼稅完全抵消了中國(guó)政府給予的補(bǔ)貼額，圖4中的均衡點(diǎn)就會(huì)回到原來(lái)的A點(diǎn)，價(jià)格和進(jìn)口量分別恢復(fù)至原來(lái)的P1和D1。美國(guó)消費(fèi)者和進(jìn)口商福利的增加消失了，但是保護(hù)了美國(guó)太陽(yáng)能光伏電池制造商，并且通過(guò)征收反補(bǔ)貼稅美國(guó)也能獲得額外的財(cái)政收入。具體而言，美國(guó)整體的福利水平在征收反補(bǔ)貼稅后是否較征收之前增加還要看美國(guó)太陽(yáng)能光伏電池制造商的福利增加和美國(guó)財(cái)政收入的增加之和是否大于美國(guó)進(jìn)口商和消費(fèi)者福利減少之和。如果大于，征收反補(bǔ)貼稅是有利于美國(guó)整體福利水平提高的；反之，則會(huì)使美國(guó)的總體福利水平下降，此時(shí)不應(yīng)該對(duì)中國(guó)出口的產(chǎn)品征收反補(bǔ)貼稅。也就是說(shuō)美國(guó)征收反補(bǔ)貼稅后總體福利水平不一定會(huì)提高。

（二）對(duì)中美兩國(guó)產(chǎn)業(yè)影響的分析

1.短期內(nèi)不利于中國(guó)相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，長(zhǎng)期內(nèi)消極影響不大，有一定積極作用。征收反補(bǔ)貼稅會(huì)使產(chǎn)品成本上升，價(jià)格提高，出口量下降，如果產(chǎn)品無(wú)法在短期內(nèi)順利實(shí)現(xiàn)內(nèi)銷(xiāo)，最終會(huì)因需求的減少造成產(chǎn)能過(guò)剩，企業(yè)面臨減產(chǎn)、裁員和倒閉的危機(jī)。當(dāng)產(chǎn)業(yè)內(nèi)的企業(yè)都面臨外銷(xiāo)萎靡的問(wèn)題時(shí)，該產(chǎn)品的上游材料供應(yīng)商也會(huì)受到牽連，短期內(nèi)對(duì)整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈條形成沖擊。但是長(zhǎng)期來(lái)看，隨著中國(guó)科技實(shí)力不斷提高，核心技術(shù)不斷增強(qiáng)，技術(shù)密集型產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)不會(huì)因?yàn)檎魇辗囱a(bǔ)貼稅而逆轉(zhuǎn)，因?yàn)槠渌揽康牟皇堑统杀竞蛢r(jià)格，加之國(guó)內(nèi)市場(chǎng)在長(zhǎng)期內(nèi)對(duì)產(chǎn)品的消化吸收，反補(bǔ)貼不會(huì)對(duì)中國(guó)相關(guān)產(chǎn)業(yè)造成實(shí)質(zhì)性的損害。而且美國(guó)對(duì)華采取反補(bǔ)貼措施會(huì)使產(chǎn)業(yè)內(nèi)的企業(yè)更為團(tuán)結(jié)一致的應(yīng)對(duì)，有利于長(zhǎng)期內(nèi)形成更為緊密的產(chǎn)業(yè)集群鏈和規(guī)模效應(yīng)，同時(shí)也對(duì)企業(yè)產(chǎn)生了技術(shù)不斷創(chuàng)新的倒逼壓力，對(duì)中國(guó)高新科技產(chǎn)業(yè)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展具有積極作用。

就本案而言，美國(guó)的反補(bǔ)貼涉及無(wú)錫、常州和寧波等30多家企業(yè)。其中無(wú)錫尚德太陽(yáng)能電力有限公司已成為全球最大的光伏組件廠商，美國(guó)征收反補(bǔ)貼稅的矛頭說(shuō)明其已經(jīng)將注意力和重心直指中國(guó)太陽(yáng)能制造的核心區(qū)域。另外，據(jù)寧波海關(guān)的統(tǒng)計(jì)，美國(guó)是寧波光伏產(chǎn)品的主要出口市場(chǎng)，2011年10月反補(bǔ)貼調(diào)查前，美國(guó)進(jìn)口商已經(jīng)開(kāi)始減少?gòu)闹袊?guó)的進(jìn)口，使寧波的出口量受到影響，10月份對(duì)美國(guó)出口78.44萬(wàn)美元，下降了29.6%，并且出口疲軟的態(tài)勢(shì)還將持續(xù)。短期來(lái)看，反補(bǔ)貼行為不利于中國(guó)相關(guān)產(chǎn)品出口美國(guó)，而且還極有可能引起歐盟等國(guó)的效仿，對(duì)中國(guó)產(chǎn)業(yè)形成一定的沖擊。但是，隨著長(zhǎng)期發(fā)展，中國(guó)光伏電池技術(shù)的不斷成熟，其競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)不會(huì)因美國(guó)的反補(bǔ)貼而改變，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的需求將會(huì)越來(lái)越大，對(duì)外國(guó)市場(chǎng)的依賴(lài)會(huì)逐漸減少。因此，長(zhǎng)期來(lái)看，美征收反補(bǔ)貼稅不會(huì)對(duì)中國(guó)的光伏產(chǎn)業(yè)造成實(shí)質(zhì)影響。而且在此次應(yīng)訴中，中國(guó)光伏電池制造企業(yè)高度團(tuán)結(jié)應(yīng)訴，有利于形成更為緊密的產(chǎn)業(yè)鏈，同時(shí)，也使中國(guó)光伏電池制造商認(rèn)識(shí)到不斷提高技術(shù)水平、管理經(jīng)驗(yàn)和生產(chǎn)規(guī)模的必要性，對(duì)中國(guó)新能源等高科技領(lǐng)域的長(zhǎng)期發(fā)展起到積極作用。

2.短期內(nèi)對(duì)美國(guó)相關(guān)產(chǎn)業(yè)的消極影響甚于積極作用，更不利于產(chǎn)業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展。中國(guó)的出口貿(mào)易超過(guò)60%都是以“三來(lái)一補(bǔ)”的方式實(shí)現(xiàn)的。中國(guó)對(duì)美出口的產(chǎn)品中，很多都是從美國(guó)進(jìn)口原材料或機(jī)器設(shè)備，加工組裝后復(fù)出口，中國(guó)企業(yè)只是賺取加工費(fèi)。因此美國(guó)對(duì)華征收反補(bǔ)貼稅，盡管一方面保護(hù)了美國(guó)加工同類(lèi)產(chǎn)品的行業(yè)，但是會(huì)減少中國(guó)進(jìn)口美國(guó)的原材料和機(jī)器設(shè)備并提高美國(guó)進(jìn)口商的成本，因此美國(guó)的反補(bǔ)貼行為是得不償失的。長(zhǎng)期來(lái)看，整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈會(huì)因?yàn)闆](méi)有低成本的中間產(chǎn)品而使最終產(chǎn)品失去競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。而且隨著中國(guó)出口產(chǎn)品科技含量的不斷提高，產(chǎn)品技術(shù)世界領(lǐng)先的優(yōu)勢(shì)將會(huì)愈發(fā)明顯，美國(guó)減少進(jìn)口中國(guó)的高科技產(chǎn)品將不利于其自身產(chǎn)業(yè)技術(shù)的進(jìn)步和產(chǎn)業(yè)鏈的健康發(fā)展。因此，無(wú)論短期還是長(zhǎng)期，美國(guó)對(duì)華產(chǎn)品的反補(bǔ)貼是不利于其相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的。

就本案而言，中國(guó)輸美的太陽(yáng)能光伏電池中75%屬于從美國(guó)進(jìn)口原料加工后再出口到美國(guó)市場(chǎng)的加工貿(mào)易。為生產(chǎn)光伏產(chǎn)品，中國(guó)每年從美國(guó)進(jìn)口20多億美元的多晶硅、EVA、漿料等原材料。中國(guó)生產(chǎn)企業(yè)在2010年從美國(guó)進(jìn)口的設(shè)備及支付的技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)不少于30億美元。圖4為太陽(yáng)能光伏產(chǎn)業(yè)鏈，中國(guó)500多家太陽(yáng)能光伏企業(yè)都為太陽(yáng)能光伏電池組件生產(chǎn)商，他們從美國(guó)進(jìn)口晶體硅等原材料和機(jī)器設(shè)備，加工成太陽(yáng)能電池或組件再出口美國(guó)，由美國(guó)進(jìn)口商進(jìn)一步完成太陽(yáng)能光伏產(chǎn)品的生產(chǎn)和系統(tǒng)應(yīng)用。

如果中國(guó)太陽(yáng)能電池產(chǎn)品因被加征高額關(guān)稅不能繼續(xù)對(duì)美出口，短期內(nèi)勢(shì)必極大影響美國(guó)相關(guān)生產(chǎn)設(shè)備和原材料對(duì)中國(guó)的出口，對(duì)美國(guó)上游原材料供應(yīng)產(chǎn)業(yè)造成不利影響，同時(shí)也使下游太陽(yáng)能光伏產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)和系統(tǒng)應(yīng)用企業(yè)的成本提高。國(guó)家能源局新能源與可再生能源司副司長(zhǎng)梁志鵬也表示，“美國(guó)太陽(yáng)能光伏產(chǎn)品長(zhǎng)期沒(méi)有成本優(yōu)勢(shì)，其太陽(yáng)能產(chǎn)業(yè)規(guī)模化發(fā)展將至少延后五年。”可見(jiàn)，美對(duì)華太陽(yáng)能能光伏電池征收反補(bǔ)貼稅對(duì)美國(guó)相關(guān)產(chǎn)業(yè)在短期和長(zhǎng)期都是不利的。

四、新趨勢(shì)下美對(duì)華反補(bǔ)貼的對(duì)策分析

（一）長(zhǎng)期對(duì)策

1.政府應(yīng)適度并合理利用補(bǔ)貼。根據(jù)《SCM協(xié)定》和美國(guó)國(guó)內(nèi)法的規(guī)定，對(duì)某一產(chǎn)品從價(jià)補(bǔ)貼的總額不能超過(guò)5%，否則即可認(rèn)為對(duì)另一成員方利益造成了“嚴(yán)重侵害”，極有可能被征收反補(bǔ)貼稅。所以我國(guó)政府在對(duì)新能源及高科技領(lǐng)域補(bǔ)貼時(shí)，應(yīng)將對(duì)某一產(chǎn)品的從價(jià)補(bǔ)貼總額控制在5%以?xún)?nèi)。另外，WTO規(guī)定，成員方對(duì)科研教育、貧困地區(qū)以及環(huán)保事業(yè)的補(bǔ)貼不會(huì)引起另一成員方的反補(bǔ)貼調(diào)查。如果政府能夠?yàn)樨毨浜蟮貐^(qū)打造新能源產(chǎn)業(yè)，將補(bǔ)貼更多地投入到新能源產(chǎn)業(yè)的研發(fā)階段和人才的培養(yǎng)教育上，不僅能夠帶動(dòng)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)，而且也使中國(guó)的補(bǔ)貼行為具有三重保障，不給美國(guó)等發(fā)達(dá)國(guó)家制造反補(bǔ)貼的借口。

2.對(duì)于太陽(yáng)能光伏產(chǎn)業(yè)等新能源及高科技領(lǐng)域的業(yè)協(xié)會(huì)要建立更為健全的預(yù)警機(jī)制。既要注意了解美國(guó)等同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)者的生產(chǎn)能力、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、市場(chǎng)銷(xiāo)量和價(jià)格水平，又要注意調(diào)研我國(guó)出口產(chǎn)品在美國(guó)市場(chǎng)的售價(jià)情況，避免過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)，同時(shí)還要注意日本、德國(guó)等競(jìng)爭(zhēng)國(guó)出口美國(guó)的銷(xiāo)售情況。另外，還要分析美、日、德等國(guó)同行業(yè)制造商的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)，為我國(guó)新能源及高科技領(lǐng)域的發(fā)展提供方向，與美日德等競(jìng)爭(zhēng)國(guó)形成優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，而不只是大打價(jià)格戰(zhàn)。

3.企業(yè)應(yīng)開(kāi)拓多元化市場(chǎng)并重視內(nèi)銷(xiāo)。新能源企業(yè)應(yīng)根據(jù)自身發(fā)展情況制定多元化市場(chǎng)的發(fā)展戰(zhàn)略，不要過(guò)度依賴(lài)于單一市場(chǎng)。這樣即便美國(guó)對(duì)中國(guó)產(chǎn)品征收反補(bǔ)貼稅，使對(duì)美出口的門(mén)檻提高，但因?yàn)榧夹g(shù)、管理和規(guī)模上的領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)也不會(huì)使企業(yè)喪失其他出口市場(chǎng)，可以將產(chǎn)品轉(zhuǎn)銷(xiāo)他國(guó)很內(nèi)銷(xiāo)來(lái)消化影響，因此企業(yè)要注重開(kāi)拓多元市場(chǎng)。

（二）短期對(duì)策

1.行業(yè)協(xié)會(huì)組織企業(yè)應(yīng)對(duì)反補(bǔ)貼。首先，應(yīng)完整收集并密切關(guān)注美國(guó)有關(guān)部門(mén)發(fā)布的與案件有關(guān)的反補(bǔ)貼報(bào)告，了解案情發(fā)展情況并及時(shí)告知企業(yè)。其次，應(yīng)及時(shí)召開(kāi)行業(yè)大會(huì)，向企業(yè)說(shuō)明當(dāng)前的情況，幫助企業(yè)分析利弊，聘請(qǐng)有應(yīng)訴經(jīng)驗(yàn)的律師，團(tuán)結(jié)企業(yè)共同應(yīng)訴，加強(qiáng)行業(yè)的應(yīng)訴力量。最后，被征收反補(bǔ)貼稅之后，也應(yīng)企業(yè)共同商討應(yīng)變的對(duì)策，增強(qiáng)整個(gè)行業(yè)抵御反補(bǔ)貼風(fēng)險(xiǎn)的能力，將反補(bǔ)貼稅對(duì)新能源等產(chǎn)業(yè)的損害降到最低。

2.企業(yè)自覺(jué)減少對(duì)某一國(guó)家的出口。如美對(duì)華太陽(yáng)能光伏電池反補(bǔ)貼一案中，中國(guó)太陽(yáng)能光伏電池的輸美量短期內(nèi)增速迅猛，2010年同期漲幅高達(dá)184%，2011年美國(guó)企業(yè)提起申訴之前的1—10月，中國(guó)對(duì)美國(guó)的出口比2010年同期增長(zhǎng)151.51%，而日本同期對(duì)美太陽(yáng)能光伏電池的出口增幅僅為52%。并且在2011年8月美國(guó)幾家老牌太陽(yáng)能光伏制造企業(yè)破產(chǎn)后美國(guó)更是將反補(bǔ)貼的矛頭指向了中國(guó)。因此，出口量的短期激增就像是美國(guó)對(duì)華發(fā)起反補(bǔ)貼調(diào)查的紅色信號(hào)燈，應(yīng)該要引起獲得政府支持并高速增長(zhǎng)的新能源企業(yè)的高度重視，自覺(jué)減少對(duì)美國(guó)的出口量，不要與美國(guó)同類(lèi)產(chǎn)品的制造企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)過(guò)度，這樣才能降低遭受反補(bǔ)貼調(diào)查的可能性。

3.企業(yè)應(yīng)積極應(yīng)訴。企業(yè)還應(yīng)與行業(yè)協(xié)會(huì)多溝通聯(lián)系，收集更多關(guān)于本行業(yè)外銷(xiāo)的具體情況。在遭到反補(bǔ)貼調(diào)查時(shí)，應(yīng)積極主動(dòng)的參與行業(yè)協(xié)會(huì)召開(kāi)的大會(huì)，與國(guó)內(nèi)同行共同應(yīng)對(duì)。最后，在被征收反補(bǔ)貼稅后也應(yīng)聽(tīng)取行業(yè)協(xié)會(huì)及政府給予的政策建議，及時(shí)調(diào)整出口方向和發(fā)展戰(zhàn)略。

結(jié)束語(yǔ)

總之，中國(guó)政府應(yīng)在新趨勢(shì)下充分考慮補(bǔ)貼和反補(bǔ)貼對(duì)中美兩國(guó)福利和產(chǎn)業(yè)的影響，趨利避害。中國(guó)政府、行業(yè)和企業(yè)應(yīng)當(dāng)發(fā)揮各自的作用，規(guī)范自身行為，并充分利用WTO有關(guān)補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼的規(guī)定，爭(zhēng)取中國(guó)的合法權(quán)益，只有這樣才能在新形式下對(duì)美國(guó)的反補(bǔ)貼手段應(yīng)對(duì)得當(dāng)，保證新能源產(chǎn)業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展。

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收稿日期：2012-05-03

基金項(xiàng)目：教育部人文社會(huì)科學(xué)研究項(xiàng)目基金（09YJCZH021）

作者簡(jiǎn)介：楊勵(lì)，男，黑龍江哈爾濱人，副教授，從事國(guó)際貿(mào)易研究；楊婷婷，女，山東梁山人，碩士研究生，從事國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易研究。