【摘要】在不斷深入的農(nóng)村金融改革過程中,產(chǎn)權明晰的股份制農(nóng)村商業(yè)銀行成為今后國內(nèi)農(nóng)村合作金融機構產(chǎn)權改革的理性選擇和主要形式。但是,在農(nóng)村合作金融機構股份制改造的初期,法人治理結構還不夠完善、“所有者”缺位、多種委托代理關系混亂、經(jīng)營目標多元化沖突等問題仍然存在。文章通過分析農(nóng)村合作金融機構股份制改革中存在的問題及其成因,提出相應對策和政策建議。
【關鍵詞】農(nóng)村合作金融機構 股份制 改革 問題 對策
經(jīng)過股份制改造后,股份制農(nóng)村商業(yè)銀行在經(jīng)營能力、盈利水平、風險管理、公司治理以及服務“三農(nóng)”與中小企業(yè)方面取得明顯的成效,但是由于改革時間短,歷史遺留問題等原因,仍然存在一些不足。本文通過分析農(nóng)村合作金融機構股份制改革中存在的問題及其成因,并提出相應對策和政策建議,為進一步完善我國農(nóng)村合作金融機構股份制改造提供更為科學的論證。
一、當前農(nóng)村合作金融機構股份制改造中存在的問題
(一)“所有者”缺位
從農(nóng)村商業(yè)銀行(簡稱農(nóng)商行)運作情況上看,與重組前相比并沒有本質(zhì)上的區(qū)別,普遍存在著股東相對較小和股權分散的情況。農(nóng)商行繼續(xù)是由內(nèi)部高層人士控制,這樣的重組沒有給農(nóng)商行帶來根本性的變化。
(二)法人治理結構不夠完善
這一點最突出的表現(xiàn)在股東大會、董事會以及監(jiān)事會等制度有名無實。具體表現(xiàn)有:
1.董事會難以發(fā)揮應有作用
主要表現(xiàn)在:一是董事會成為了董事長授權下的為了傳達某種政策,通報某種情況的專門例會。二是董事會功能不全,董事會的主要職能應該是決定銀行的經(jīng)營方針和戰(zhàn)略決策。
2.董事會和管理層分工不清晰
首先,董事會是業(yè)務經(jīng)營的直接領導者和參與者,董事長實際就是其首席執(zhí)行官。事實證明,將董事長的職能和首席執(zhí)行官進行合并,會導致銀行經(jīng)營的失敗。其次,董事長一個人說了算,一人專斷現(xiàn)象還比較普遍。
3.缺乏監(jiān)督機制
一是專職執(zhí)行監(jiān)事的缺乏,導致監(jiān)事的功能僅限于在監(jiān)事會會議,這也屬于所謂的“會議監(jiān)事”。二是目前各農(nóng)商行監(jiān)事會的工作范圍,主要是審核銀行的財務報表及會計事務所的審計報告。
(三)委托代理關系中存在缺陷
1.“委托者”眾多
農(nóng)村商業(yè)銀行的經(jīng)營等方面很大程度上還是會受到多種經(jīng)濟主體的影響:中央政府關注支農(nóng)問題,地方政府只是片面的注重本地經(jīng)濟的穩(wěn)定發(fā)展而忽視農(nóng)商行的發(fā)展,而監(jiān)管部門只能是過多地關注風險。
2.激勵約束機制不完善
銀行成為擁有權利和利益的市場主體,是激勵制度和約束機制有效運行的前提條件。農(nóng)村商業(yè)銀行與原農(nóng)村信用社相比,高管層的“內(nèi)部人控制”的現(xiàn)象還是存在的,某種程度上得到緩解,但省聯(lián)社等“外部人控制現(xiàn)象”是否能從根本上改變還需進一步的觀察。
(四)過多的政府干預
省級以下的農(nóng)村合作金融機構都在政治壓力作用下,被強制入股省級聯(lián)社,原本是一種自下而上的控制也因為這一決定變成了從上向下的控制,上級聯(lián)社對下級聯(lián)社(包括農(nóng)商行)有很多的行政控制權限。
二、股份制改造的政策建議
(一)調(diào)整股權結構
一是要引進戰(zhàn)略投資者,這樣就可以減少內(nèi)部人控制問題。二是要擴股融資。農(nóng)村商業(yè)銀行還需要繼續(xù)增加投資者的股份,可以優(yōu)化銀行的股權結構,實現(xiàn)股權集中下的大股東治理。
(二)加大力度完善法人治理結構
加強制度建設,進一步完善法人治理結構,提高法人治理效率的必經(jīng)之路。
1.保護股東合法權益
一是賦予股東必要地權力,從根本上解決對股東治理作用的忽視問題。二是想方設法、最大限度地為中小股東參與決策活動創(chuàng)造條件。
2.提高董事會的科學決策能力
一是要完善董事會工作機制,制定科學的董事會議規(guī)則,制定合理的決策程序。二是董事會和管理層應該各盡其職,盡快實現(xiàn)職能分離,要讓董事會成員清楚他們要承擔銀行經(jīng)營失敗的最終責任。
(三)明確政府在股份制改造中的作用和地位
要明確規(guī)定農(nóng)村合作金融機構在改革的大環(huán)境下的地方政府職能,充分發(fā)揮地方政府應有的作用。
1.創(chuàng)造良好的制度環(huán)境
一是要培育良好的信用環(huán)境。政府要努力營造“誠信政府、誠信社會”,這樣就會使農(nóng)村信用體系日趨合理、完善,步入正軌。二是建構信用擔保體系,這樣做不僅利于解決中小企業(yè)融資問題,更能有效促進中小企業(yè)健康發(fā)展。
2.加大扶持和服務的力度
政府應給予農(nóng)村商業(yè)銀行一些特殊的優(yōu)惠政策,如實行稅收優(yōu)惠、財政補貼等,幫助其盡快丟掉歷史包袱,大步前進。
(四)提高農(nóng)村金融機構服務“三農(nóng)”的能力
要健全農(nóng)村金融體系,最大限度地注重其功能重組,才能很大程度的破解“三農(nóng)”的困局。所以一是要完善農(nóng)村金融體系,有必要進行相關的調(diào)整,重塑一個新型的農(nóng)村金融體系,并實現(xiàn)對服務三農(nóng)的分層服務。二是要實現(xiàn)“民間金融”、合法化。在防范金融風險和實施監(jiān)管的前提下,逐步探索農(nóng)村金融市場是最有效的解決途徑,同時明確“民間金融”的合法地位以及引導其開發(fā)農(nóng)村金融市場。
作者簡介:丁義洪(1975-),男,昆明理工大學管理與經(jīng)濟學院碩士研究生,經(jīng)濟師,研究方向:金融管理;盛樸(1966-),男,昆明理工大學管理與經(jīng)濟學院教授,碩士生導師,昆明理工大學金融工程研究所所長,云南省行為科學學會常務副秘書長。
(責任編輯:李娜)