文 川

(肇慶工商學(xué)院工商系，廣東肇慶526020)

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理國(guó)內(nèi)文獻(xiàn)研究綜述

文 川

(肇慶工商學(xué)院工商系，廣東肇慶526020)

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理;文獻(xiàn)研究;述評(píng)

從法律風(fēng)險(xiǎn)在不同行業(yè)和不同企業(yè)類型的應(yīng)用研究、不同管理領(lǐng)域中和不同視角下企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的研究以及研究方法方面等，對(duì)2004年以后國(guó)內(nèi)學(xué)者公開發(fā)表的有關(guān)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的主要文獻(xiàn)進(jìn)行了綜述，分析現(xiàn)有文獻(xiàn)研究中存在的問題并提出了進(jìn)一步研究的方向。

一、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)國(guó)內(nèi)研究概述

一位世界級(jí)治理大師曾說過，法律風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)二十一世紀(jì)最大的風(fēng)險(xiǎn)。作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體的企業(yè)，在經(jīng)營(yíng)過程中難免遭遇各種風(fēng)險(xiǎn)，其中最重要也是破壞性最大的就是法律風(fēng)險(xiǎn)，一旦爆發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn)，輕則給企業(yè)造成重大損失，重則危及企業(yè)生存。自2004年以來，法律風(fēng)險(xiǎn)已成為企業(yè)界和法律實(shí)務(wù)界近年關(guān)注的熱點(diǎn)，產(chǎn)生了一系列研究成果。

中國(guó)知網(wǎng)(CNKI)相關(guān)主題的文獻(xiàn)檢索有“篇名”和“主題”，為使檢索更全面，筆者選擇了以“企業(yè)(公司)*法律風(fēng)險(xiǎn)”為主題的“模糊”檢索，年限設(shè)定為“2004—2011”，共有期刊論文194篇，其中核心期刊30篇;其它稱謂的企業(yè)形式為銀行，因此以“銀行*法律風(fēng)險(xiǎn)”進(jìn)行查詢共有78篇，其中核心期刊27篇?？v觀2004—2011年間企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理研究，大致可分為兩個(gè)階段:

(一)初步探索階段:(2004—2008年)

自2004年《國(guó)有企業(yè)法律顧問管理辦法》中提到“法律風(fēng)險(xiǎn)”概念以及法律風(fēng)險(xiǎn)(legalris)作為一種特殊類型的操作風(fēng)險(xiǎn)首次被《統(tǒng)一資本計(jì)量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國(guó)際協(xié)議:修訂框架》(簡(jiǎn)稱《新資本協(xié)議》)納入資本監(jiān)管框架后，法律風(fēng)險(xiǎn)從此成為企業(yè)界關(guān)注的焦點(diǎn)。國(guó)內(nèi)許多專家學(xué)者開始從不同的角度對(duì)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)展開了研究。以“企業(yè)(公司)*法律風(fēng)險(xiǎn)”為主題的“模糊”檢索，年限設(shè)定為“2004—2008”，共檢索出期刊論文53篇，其中核心期刊8篇;另外，銀行企業(yè)共30篇，其中核心期刊10篇?？傮w上，研究范圍不廣，研究方法較為單一，整體處于研究的起步和萌芽階段，對(duì)銀行的法律風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)注率最高。

(二)逐步繁榮階段:(2009—2011年)

由于2008年全球金融危機(jī)的爆發(fā)，國(guó)內(nèi)企業(yè)及學(xué)者對(duì)此進(jìn)行了深思，因此產(chǎn)生了大量的有關(guān)法律風(fēng)險(xiǎn)的研究和實(shí)踐成果。選擇以“企業(yè)(公司)*法律風(fēng)險(xiǎn)”為主題的“模糊”檢索，年限設(shè)定為“2009—2011”，共檢索出期刊論文141篇，其中核心期刊22篇;銀行企業(yè)占48篇，其中核心期刊17篇。這個(gè)階段，研究主體不斷擴(kuò)大，研究范圍和領(lǐng)域不斷拓展，研究成果不斷增多，其它行業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)研究與銀行一樣逐步得到了重視。

二、我國(guó)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理研究的主要特點(diǎn)

(一)從企業(yè)類型看，國(guó)有企業(yè)研究較多，中小企業(yè)、民營(yíng)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)研究也日漸受到重視

根據(jù)上述檢索方式，以“國(guó)有企業(yè)”為主題(2004—2011年)期刊論文有17篇，“中小企業(yè)”為8篇，“民營(yíng)企業(yè)”為9篇。隨著國(guó)有企業(yè)大案頻頻發(fā)生和國(guó)資委有效的推動(dòng)下，法律風(fēng)險(xiǎn)引起了國(guó)有企業(yè)的廣泛重視。根據(jù)有限的學(xué)術(shù)資源看，論者主要從國(guó)有股轉(zhuǎn)持、海外投資、關(guān)聯(lián)交易、法人治理結(jié)構(gòu)以及國(guó)有企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制建設(shè)進(jìn)行了研究，國(guó)有企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制建設(shè)研究為最多。一般論者認(rèn)為，國(guó)有企業(yè)普遍存在的出資人與企業(yè)經(jīng)營(yíng)層信息不對(duì)稱問題、內(nèi)部人控制、總法律獨(dú)立性弱化等問題，基于此，提出了切實(shí)提高法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，完善工作體系，突出工作重點(diǎn)，建立健全以總法律顧問為核心的法律顧問隊(duì)伍的建議，最大可能地防范、化解企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)企業(yè)資產(chǎn)保值增值。對(duì)于民營(yíng)企業(yè)，論者主要對(duì)民營(yíng)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)源及其防范機(jī)制進(jìn)行了研究。風(fēng)險(xiǎn)源在于產(chǎn)權(quán)中的法律風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)設(shè)立時(shí)潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)、合同簽訂和履行中的法律風(fēng)險(xiǎn)、融資中的法律風(fēng)險(xiǎn)及商業(yè)秘密保護(hù)等的法律風(fēng)險(xiǎn)。民營(yíng)企業(yè)要化解法律風(fēng)險(xiǎn)必須規(guī)范公司的設(shè)立行為，明晰產(chǎn)權(quán);提高防范法律風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí);合理評(píng)估企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)，建立風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制;建立專兼結(jié)合的防范法律風(fēng)險(xiǎn)的人才隊(duì)伍以及加大對(duì)防范法律風(fēng)險(xiǎn)的投入等。另外，作為中國(guó)重要的企業(yè)類型的中小企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)，也引起了研究者們的廣泛關(guān)注。論者主要從中小企業(yè)的人員招聘、應(yīng)收款質(zhì)押融資以及企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的建設(shè)進(jìn)行了研究?？傮w上講，對(duì)國(guó)有企業(yè)的法律風(fēng)險(xiǎn)研究深度不夠，核心期刊論文為0，但實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)較豐富，需將國(guó)有企業(yè)近年來的法律風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)知識(shí)進(jìn)行提煉，上升為帶有普遍性規(guī)律性的法律風(fēng)險(xiǎn)防范理論;對(duì)中小企業(yè)和民營(yíng)企業(yè)研究較為深入，理論成果較多，核心論文占5篇，但實(shí)踐中適用狀況不佳，還需加強(qiáng)針對(duì)性、適用性和可操作性研究。

(二)從行業(yè)看，各個(gè)行業(yè)均有研究，但以銀行業(yè)研究最多、最富有成果

從行業(yè)看，在所有研究文獻(xiàn)中涉及銀行業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)、建筑業(yè)、物流業(yè)、通信業(yè)、石油化工、鐵路運(yùn)輸業(yè)等幾乎所有行業(yè)。但根據(jù)統(tǒng)計(jì)來看，集中并深入對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行探討的行業(yè)排前幾位的分別為銀行業(yè)(查詢結(jié)果為78篇)、建筑業(yè)(查詢結(jié)果為9篇)、石油企業(yè)(查詢結(jié)果為8篇)、物流業(yè)(查詢結(jié)果為7篇)。這些行業(yè)主要從整體法律風(fēng)險(xiǎn)角度和管理流程事項(xiàng)存在的法律風(fēng)險(xiǎn)角度進(jìn)行的研究。從管理流程事項(xiàng)存在的法律風(fēng)險(xiǎn)角度講，研究者主要對(duì)銀行業(yè)務(wù)中的電子銀行(網(wǎng)銀)、個(gè)人綜合理財(cái)業(yè)務(wù)、私募股權(quán)投資業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)、應(yīng)用服務(wù)外包、不良資產(chǎn)處置、貸款業(yè)務(wù)、新產(chǎn)品、進(jìn)口押匯、凍結(jié)賬戶、反洗錢、資產(chǎn)證券化、對(duì)外擔(dān)保等業(yè)務(wù)存在的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了研究，其中中間業(yè)務(wù)、網(wǎng)銀等研究較集中;物流業(yè)主要對(duì)物流合同、第三方物流、企業(yè)并購(gòu)等事項(xiàng)中法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了研究;建筑行主要對(duì)勞動(dòng)用工、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、企業(yè)掛靠、履約保函、合同管理等事項(xiàng)存在的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了研究;石油行業(yè)主要針對(duì)對(duì)外投資、合同管理、工程代理等事項(xiàng)法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了研究。從企業(yè)整體法律風(fēng)險(xiǎn)角度講，研究者大致基于這些行業(yè)中的法律風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀、原因分析基礎(chǔ)上對(duì)本行業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制提出了建議。其它行業(yè)論者也零星地基于上述研究思路進(jìn)行了研究。

(三)從不同管理領(lǐng)域看，研究者側(cè)重于企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)整體性研究，企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)源的個(gè)別管理研究也取得豐碩成果

1．整體性研究。一般來說，研究者們基于系統(tǒng)理論，認(rèn)為要有效防范企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)，必須進(jìn)行全面的、全過程和動(dòng)態(tài)性建構(gòu)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系。例如，于興江(2010)認(rèn)為企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程應(yīng)涉及確定目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、資訊與咨詢、反饋與修正七個(gè)方面并據(jù)此建構(gòu)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系［1］。李璐(2011)認(rèn)為企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系是由一系列制度、流程、活動(dòng)構(gòu)成的有機(jī)整體，主要由三個(gè)模塊構(gòu)成，即法律風(fēng)險(xiǎn)的分析(法律風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和測(cè)評(píng))、法律風(fēng)險(xiǎn)的控制(制定、實(shí)施合理的法律風(fēng)險(xiǎn)控制措施)和法律風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)施評(píng)估和改進(jìn)。三個(gè)模塊相互作用，循環(huán)往復(fù)，形成一個(gè)動(dòng)態(tài)的法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系。［2］蔣云貴(2011)認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)的價(jià)值性催生了全面風(fēng)險(xiǎn)管理，企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)是全面風(fēng)險(xiǎn)管理。［3］宋智宇、韓磊(2011)從動(dòng)態(tài)性控制和周期性循環(huán)理念角度對(duì)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的有效防范和控制進(jìn)行了分析，將法律風(fēng)險(xiǎn)周期這樣一個(gè)循環(huán)理念貫穿于法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制的構(gòu)建當(dāng)中提出了法律風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)性控制的流程，為企業(yè)有效控制法律風(fēng)險(xiǎn)提供一個(gè)全新的方法。［4］針對(duì)銀行整體性法律風(fēng)險(xiǎn)的研究，有代表性的論文包括:劉軼(2006)認(rèn)為我國(guó)應(yīng)當(dāng)積極借鑒《新資本協(xié)議》，從明確法律風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式、引導(dǎo)商業(yè)銀行完善管理法律風(fēng)險(xiǎn)的組織結(jié)構(gòu)以及推動(dòng)商業(yè)銀行開發(fā)管理法律風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)和方法等三個(gè)方面入手，初步建立起法律風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度。［5］姚小波(2011)認(rèn)為我國(guó)商業(yè)銀行法律風(fēng)險(xiǎn)控制體系應(yīng)當(dāng)包括風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、總法律顧問與風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)制度，外聘律師制度，風(fēng)險(xiǎn)管理授權(quán)制度、法律咨詢制度，法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估與處置制度，知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理制度和文件管理制度［6］。等等。

2．對(duì)不同法律風(fēng)險(xiǎn)源的個(gè)別研究。企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)源一般包括合同法律風(fēng)險(xiǎn)、資本運(yùn)作法律風(fēng)險(xiǎn)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律風(fēng)險(xiǎn)、勞動(dòng)關(guān)系管理法律風(fēng)險(xiǎn)等以及其它相應(yīng)企業(yè)管理事項(xiàng)的法律風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)檢索(2004—2011)，排在前幾位的為:合同管理法律風(fēng)險(xiǎn)研究(51篇)、勞動(dòng)關(guān)系管理法律風(fēng)險(xiǎn)研究(26篇)、投資管理法律風(fēng)險(xiǎn)研究(25篇)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理法律風(fēng)險(xiǎn)研究(8篇)。1)對(duì)合同管理風(fēng)險(xiǎn)的研究，這一領(lǐng)域的研究成果可以簡(jiǎn)要概括為以下兩點(diǎn):其一，研究的行業(yè)主要為建筑企業(yè)、電力企業(yè)、油氣公司、物流企業(yè)、銷售企業(yè)。其它行業(yè)研究較少。其二，其主要內(nèi)容包括合同法律風(fēng)險(xiǎn)特征及類型、現(xiàn)狀的分析以及各行業(yè)中的合同法律風(fēng)險(xiǎn)如何防范提出了建議。如曹紅程等認(rèn)為建筑施工企業(yè)的大多數(shù)法律糾紛都源于合同法律風(fēng)險(xiǎn)，文章從施工合同的簽訂、履行以及終止三個(gè)方面分析建筑施工企業(yè)在合同管理中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)，并提出了相關(guān)防控措施和建議。［7］宋雷勇等對(duì)EPC項(xiàng)目的合同法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了研究。［8］2)對(duì)勞動(dòng)關(guān)系管理風(fēng)險(xiǎn)的研究。針對(duì)新《勞動(dòng)合同法》頒布后企業(yè)所面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)增大的事實(shí)，學(xué)者們加強(qiáng)了對(duì)此領(lǐng)域法律風(fēng)險(xiǎn)的研究。如周川帛等(2008)認(rèn)為新《勞動(dòng)合同法》賦予了企業(yè)制定內(nèi)部勞動(dòng)規(guī)章制度的權(quán)利，但如果企業(yè)不依據(jù)法律規(guī)定的內(nèi)容和程序制定，該勞動(dòng)規(guī)章制度就會(huì)失去法律效力，存在嚴(yán)重的法律風(fēng)險(xiǎn)。只有合法有效并且嚴(yán)格執(zhí)行的企業(yè)勞動(dòng)規(guī)章制度，才能強(qiáng)有力地支撐企業(yè)發(fā)展，有效防范企業(yè)勞動(dòng)用工法律風(fēng)險(xiǎn)。［9］徐偉(2010)針對(duì)中小企業(yè)的勞動(dòng)管理法律風(fēng)險(xiǎn)，提出了應(yīng)完善組織機(jī)構(gòu)的保障機(jī)制，制定規(guī)章制度的規(guī)范機(jī)制，構(gòu)建法律知識(shí)的學(xué)習(xí)機(jī)制，健全勞動(dòng)爭(zhēng)議的調(diào)解機(jī)制，搭建勞資矛盾的溝通機(jī)制等建議。［10］3)對(duì)投資管理風(fēng)險(xiǎn)研究。論者主要從隱名投資、海外投資、專利權(quán)投資、股權(quán)投資、投資審計(jì)、證券投資等方面存在的法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了研究，其中海外投資法律風(fēng)險(xiǎn)研究最多，達(dá)到11篇，占近一半論文篇數(shù)。其它研究者對(duì)企業(yè)運(yùn)行中的知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理、采購(gòu)、銷售、財(cái)務(wù)等法律風(fēng)險(xiǎn)源進(jìn)行了研究，取得了一定成果。

(四)從學(xué)科視角看，絕大多數(shù)研究者從管理學(xué)視角進(jìn)行研究，其它零星從數(shù)學(xué)、會(huì)計(jì)學(xué)、審計(jì)學(xué)、法學(xué)視角進(jìn)行了研究

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理具有多學(xué)科、跨領(lǐng)域、交叉性特點(diǎn)，決定了對(duì)其研究應(yīng)多視角進(jìn)行。黃正(2009)從數(shù)學(xué)視角基于波特的價(jià)值鏈理論，提出了構(gòu)建法律風(fēng)險(xiǎn)管理價(jià)值鏈模型的4個(gè)基本要素，即法律風(fēng)險(xiǎn)管理價(jià)值活動(dòng)單元、法律安全資源、法律規(guī)范和風(fēng)險(xiǎn)管理方法以及輸入輸出風(fēng)險(xiǎn)。并運(yùn)用圖論方法，遵循價(jià)值鏈過程的增值原理，建立了4個(gè)基本要素間的關(guān)聯(lián)實(shí)現(xiàn)價(jià)值鏈的數(shù)學(xué)描述模型。［11］黃正(2009)以確立安全性概率與耗費(fèi)成本之間的定量關(guān)系為基礎(chǔ)，架構(gòu)了企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的控制與耗費(fèi)成本關(guān)聯(lián)體系及數(shù)學(xué)模型，探討了企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理方案的選擇及耗費(fèi)成本的分配，并以實(shí)例驗(yàn)證了法律風(fēng)成本關(guān)聯(lián)體系及數(shù)險(xiǎn)成本控制數(shù)學(xué)模型的有效性與可行性。［12］王煜(2010)從審計(jì)視角認(rèn)為積極穩(wěn)妥的內(nèi)部審計(jì)對(duì)提高企業(yè)收益和加強(qiáng)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)控制等方面起著不可低估的作用，最后針對(duì)國(guó)有企業(yè)內(nèi)部審計(jì)現(xiàn)狀提出了進(jìn)一步完善與發(fā)展建議。［13］凌薇(2009)從會(huì)計(jì)信息角度，提出了有關(guān)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的新途徑。［14］安小毅(2010)從法學(xué)視角對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)理論體系的法理基礎(chǔ)進(jìn)行了研究。［15］其它主要是管理學(xué)背景的研究者對(duì)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行的研究。根據(jù)有限的學(xué)術(shù)資源看，一般研究者沿著“現(xiàn)狀”-“問題”-“對(duì)策”的研究模式，根據(jù)不同企業(yè)主要法律風(fēng)險(xiǎn)源以及法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制進(jìn)行了研究。比較有特色的研究成果包括:如夏露(2008)從管理學(xué)視角，分析了企業(yè)管理中法律風(fēng)險(xiǎn)防控的必要性，指出法律風(fēng)險(xiǎn)防控應(yīng)樹立整體、全員、全過程、全方位的防控理念;建立識(shí)別、評(píng)估、控制、監(jiān)控、化解風(fēng)險(xiǎn)的防控工作流程;視企業(yè)的狀況、企業(yè)所處的經(jīng)營(yíng)環(huán)境及風(fēng)險(xiǎn)來源采取不同的防控方略。［16］等等。如夏露(2008)在借鑒國(guó)際上風(fēng)險(xiǎn)控制前沿理論，采用維度視角，結(jié)合我國(guó)企業(yè)實(shí)際，設(shè)定企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理維度的三個(gè)內(nèi)容即法律風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)、管理要素、管理層級(jí)，構(gòu)建企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理維度模型，立體分析了企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理維度關(guān)系。［17］

(五)研究范式方面，理論研究為主，實(shí)證研究較少;理論研究又以經(jīng)驗(yàn)總結(jié)為主，其它研究方法較少

從研究范式上，針對(duì)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的研究主要為理論研究和實(shí)證研究。論者們多理論演繹，少實(shí)證研究。理論演繹上，絕大部分論文主要對(duì)各行業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)及其個(gè)別法律風(fēng)險(xiǎn)源進(jìn)行的一種經(jīng)驗(yàn)總結(jié)，但也有部分研究者從價(jià)值鏈理論分析和聚類分析等研究方法進(jìn)行研究。如黃正(2008)運(yùn)用波特的價(jià)值鏈理論分析方法分析了構(gòu)建法律風(fēng)險(xiǎn)管理價(jià)值鏈模型，運(yùn)用圖論方法，遵循價(jià)值鏈過程的增值原理，建立了實(shí)現(xiàn)價(jià)值鏈的數(shù)學(xué)描述模型。陳誼娜等(2009)通過專家調(diào)查法和業(yè)務(wù)流程法對(duì)合同管理風(fēng)險(xiǎn)和合同法律風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行辨識(shí)，運(yùn)用系統(tǒng)動(dòng)力學(xué)理論分析了合同管理系統(tǒng)運(yùn)行機(jī)理;利用AHP群決策方法評(píng)價(jià)合同管理風(fēng)險(xiǎn)，利用聚類分析法分析了合同法律風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)。［18］黃正(2009)借助于二拉平原理，把法律風(fēng)險(xiǎn)歸類為不可容忍區(qū)、可容忍區(qū)和可忽略區(qū)等三個(gè)區(qū)域，并在架構(gòu)法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模式的基礎(chǔ)上，闡述了不可容忍區(qū)和可忽略區(qū)評(píng)估階段的評(píng)價(jià)途徑和方法，以及這三個(gè)法律風(fēng)險(xiǎn)區(qū)域的管理思路。［19］郝新東等(2010)運(yùn)用事件樹法與德爾菲法在企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別中的運(yùn)用進(jìn)行了研究。［20］另外，有限的論文對(duì)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行了實(shí)證研究。如呂景勝(2007)基于企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的影響因素包括企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知和重視態(tài)度、企業(yè)內(nèi)部管理體制、企業(yè)業(yè)務(wù)流程的合規(guī)性、法律培訓(xùn)、必要的法律事務(wù)開支等假設(shè)，通過我國(guó)中小企業(yè)的抽樣調(diào)查，認(rèn)為中小企業(yè)進(jìn)行有效的法律風(fēng)險(xiǎn)防范需要建立測(cè)評(píng)監(jiān)控企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)體系，建立法律風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制、加快推行中小企業(yè)法律顧問制度、建立重大經(jīng)營(yíng)活動(dòng)法律審查機(jī)制、加強(qiáng)法律培訓(xùn)等措施。［21］葉傳華等(2010)對(duì)合同管理流程進(jìn)行了實(shí)證研究，認(rèn)為合同管理流程的規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、信息化逐漸成為合同管理的主流，通過對(duì)合同日常管理流程中存在的問題的調(diào)查，提出了解決問題的相關(guān)對(duì)策。［22］何靜(2010)通過對(duì)上海市浦東新區(qū)的30家物流企業(yè)進(jìn)行問卷調(diào)查并對(duì)結(jié)果加以分析發(fā)現(xiàn)，第三方物流企業(yè)在實(shí)踐中主要面臨合同風(fēng)險(xiǎn)和侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)兩大類法律風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因主要包括物流企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的淡薄、資金投入的不足、人員法律素質(zhì)的制約以及法律、法規(guī)的不完善等。提出了應(yīng)該強(qiáng)化企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，增加防范風(fēng)險(xiǎn)的資金投入，提高員工法律素質(zhì)，完善現(xiàn)行物流法律體系的建議。［23］徐干忠等(2010)根據(jù)問卷和法院涉案統(tǒng)計(jì)，對(duì)引發(fā)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的原因、企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)類型、企業(yè)、黨委政府和法院如何應(yīng)對(duì)提出了看法。［24］

三、我國(guó)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理研究亟待拓展的領(lǐng)域

綜上所述，國(guó)內(nèi)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的研究取得了一定的成果，特別是國(guó)有企業(yè)的實(shí)踐取得了一定經(jīng)驗(yàn)，但目前仍處在初級(jí)階段，存在較大的研究空間。針對(duì)已經(jīng)有的研究，筆者提出以下思考:

首先，對(duì)國(guó)外企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)研究成果引進(jìn)不多，研究和推介極其不夠，今后應(yīng)加強(qiáng)對(duì)國(guó)外法律風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)指標(biāo)、技術(shù)、手段及防范對(duì)策的引進(jìn)和推薦，注重本土化的企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)理論與實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)研究，以建立適合我國(guó)國(guó)情的可操作化的企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理模式。

其次，從研究學(xué)科視角看，國(guó)內(nèi)學(xué)者主要從管理學(xué)視角進(jìn)行研究，其它學(xué)科對(duì)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的研究局限于單一學(xué)科的平面研究及零星實(shí)例的局部研究。目前國(guó)內(nèi)對(duì)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)研究恰恰缺少在法學(xué)、管理學(xué)、數(shù)學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)、審計(jì)學(xué)、會(huì)計(jì)學(xué)以及文化學(xué)、社會(huì)學(xué)等多重學(xué)科跨學(xué)科的整合研究。另外，法學(xué)作為企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理研究的重要支撐理論，法學(xué)界對(duì)此關(guān)注不足，導(dǎo)致企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理措施缺乏法學(xué)基礎(chǔ)和深度。因此，有必要加強(qiáng)各學(xué)科間的整合研究，特別需要法學(xué)理論的支撐研究。

最后，從研究?jī)?nèi)容看，關(guān)于企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)影響因素的研究，沒有系統(tǒng)的體系和框架，而且沒有突出企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的影響因素相對(duì)于一般企業(yè)管理的影響因素的不同之處;同時(shí)與其他企業(yè)管理的關(guān)系缺乏綜合的、宏觀的對(duì)比分析和理論闡釋。因此需要對(duì)企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的影響因素及與其他企業(yè)管理的關(guān)系的研究應(yīng)更為深入和系統(tǒng)化。對(duì)此，以上這些問題將成為未來研究的重點(diǎn)和方向。

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Enterprise Legal Risk Management of Domestic Literature Research Summary

WEN Chuan
(Zhaoqing Industry and Commerce College，Zhaoqing Guangdong 526020，China)

enterprise legal risk management;review of the literature research

This article from the legal risk in different industry and enterprise type of applied research，different areas and different management of enterprises from the perspective of legal risk management research and the research method and so on，on 2004 after the domestic scholars published enterprise legal risk mainly makes a summary of the existing literature，analysis of problems existed in the study and put forward the direction of further research．

DF411．91

A

2095-2708(2012)06-0032-04

2012-04-12

肇慶工商職業(yè)學(xué)院科研項(xiàng)目“中小企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)文化研究”