祝靖

(國電大渡河猴子巖水電建設有限公司，四川康定 626005)

水利水電工程的特點是專業(yè)多、技術要求高、水文地質情況復雜、工期長，在工程實施過程中，出現(xiàn)設計修改(如工程量和工程項目的增減及技術標準的變更等)或者因外部環(huán)境的變異、施工措施的變化、突發(fā)性不可抗力事件、合同管理失調及非承包人責任而為完成合同必須增加費用的情況時有發(fā)生，為此，在工程合同實施過程中出現(xiàn)變更和索賠是難免的，其風險也是必然的和客觀存在的。

變更索賠率(即變更索賠金額與合同金額之比)的大小在一定程度上反映了該工程設計水平和管理水平的高低。設計質量是確保工程造價的關鍵，如果設計精度不夠，工程在實施過程中必然會出現(xiàn)大量的修改和補充，客觀上造成變更索賠的基本條件。如某電站導流洞進口工程，僅新增錨索支護一項變更就增加上仟萬元的投資。

1 變更和索賠的一般概念

1.1 變更的概念

變更不是指對合同的實質性變化，而是如FIDIC 合同條件中和水利水電施工合同范本所指的范圍:(1)增加或減少合同工作量;(2)省略工程，但如被省略的工程是由業(yè)主或其他承包商實施的除外;(3)更改工程的性質、質量或類型;(4)更改一部分工程的標高、基線、位置和尺寸;(5)進行工程完工需要的附加工作;(6)改動部分工程的施工順序或施工時間;(7)增加或減少合同的工程項目。

1.2 索賠的概念

索賠是合同雙方因一方違約未履行其合同規(guī)定的義務責任和風險而使另一方遭受損失，則受損方向責任方索取費用和工期補償?shù)氖录?/p>

(1)以索賠對象劃分又分為:

①因承包者違約造成工程質量缺陷、工期延誤和損害業(yè)主的設備等使業(yè)主受損，業(yè)主向承包者提出違約索賠(一般稱為反索賠);②因業(yè)主違約或非承包者的責任而造成承包者受損，承包者向業(yè)主提出索賠(一般稱為索賠)。

(2)以索賠的內容劃分又分為:

①受損方要求費用索賠;②受損方要求工期補償;③受損方要求工期、費用索賠。

第二，組織制訂水利發(fā)展“十三五”規(guī)劃。“十三五”時期是全面建成小康社會的攻堅時期，也是貫徹落實黨的十八大精神、加快水利改革發(fā)展的重要機遇期。要準確把握水利面臨的新形勢和新要求，超前開展重大戰(zhàn)略問題研究，抓緊謀劃“十三五”水利改革發(fā)展的主攻方向和重點目標任務。同時，抓緊完成全國水資源保護規(guī)劃、水利現(xiàn)代化規(guī)劃綱要等一批重大規(guī)劃編制和協(xié)調報批工作。

1.3 變更往往伴隨著索賠

由于工程實施中出現(xiàn)的意外事件是多種多樣的，有的事件的發(fā)生究竟是屬于變更范疇，還是屬于索賠范疇一時很難確定，往往變更伴隨著索賠。如猴子巖水電站導流洞工程因新增了很多工程項目，增加了工作量，承包人提出工期索賠以及因工期延長、材料價差索賠等;仍為該工程，業(yè)主要求合同工期不能變，而承包方為此要求增加投入，提出費用索賠。又如，有時設計變更或業(yè)主要求減少工程量和工程項目，承包方可因人員窩工、施工設備閑置、利潤減少提出費用索賠。因此，對變更索賠的風險分析必須進行綜合分析。

2 變更、索賠的成因分析

水電工程合同管理中有關變更、索賠的成因及主要內容見表1。

3 合同管理各階段中的變更、索賠風險分析

一般情況下，合同管理的全過程大致可劃分為五個階段:準備階段、招評標階段、決標及合同簽署階段、合同實施階段、完工驗收決算階段。在以上各階段，因工作質量或其他情況都有可能產(chǎn)生變更和索賠。

表1 水電工程合同管理中有關變更、索賠成因及主要內容表

3.1 合同管理各階段的主要工作

準備階段的主要工作是合同立項申請及批準、招標文件的編寫和審查等。招評標階段的主要工作是發(fā)布招標公告、對潛在的投標人的資質進行預審、發(fā)招標邀請書，發(fā)售招標文件，組織標前會，投標、開標、評標及評標報告等。決標和合同簽訂階段的主要工作是根據(jù)評標報告確定中標者、發(fā)中標通知書、合同談判、合同的簽訂等。合同實施階段的主要工作是發(fā)布開工令、批準施工組織設計文件、組織協(xié)調施工、變更索賠處理、工程價款結算、完成合同等。完工驗收和決算階段的主要工作是完工申請報告、完工驗收資料、完工鑒定書、完工移交書、完工決算。

3.2 合同管理各階段的工作與變更索賠

(1)準備階段:該階段是合同管理的基礎、根本，若招標文件精度不夠，合同文件編制粗糙，則該合同管理先天不足，實施過程中變更和索賠絕對少不了。

(2)招評標階段:該階段是合同管理好壞的前提。若對潛在的投標人的資質預審不認真、不嚴格，使不合格者入圍并中標，則后果嚴重，合同工程的進度、質量、投資都很難控制。又如，招評標時的補遺、答疑材料都是合同文件的組成，如合同文件不嚴密、不全面，在合同實施中會出現(xiàn)對合同文件條款的解釋發(fā)生異議，也會引起索賠。

(3)決標和合同簽訂階段:該階段是合同雙方簽約、承諾的階段，也是合同管理的依據(jù)。在不改變招標文件的實質性意愿前提下，對評標中提出的問題和評標中發(fā)現(xiàn)的問題、潛在問題，在合同談判中有必要以書面形式加以澄清，可以減少不必要的變更和索賠。

(4)合同實施階段:該階段是合同管理的關鍵階段。在合同實施過程中，前三階段隱含的問題在該階段將全部顯露出來，并還可能出現(xiàn)一些意想不到的事件，再加上管理協(xié)調不善，將會出現(xiàn)原本不該發(fā)生的變更和索賠。

(5)完工驗收和決算階段:該階段是實施對合同是否達到預期經(jīng)濟目標的總結。特別是完工決算，對工程合同的經(jīng)濟往來、存在的問題進一步一次性清算。首先由施工單位提出決算申請書，經(jīng)項目部、監(jiān)理工程師審核，還必須通過內部審計，根據(jù)合同條款，對完成的工程量、費用進行逐項核實，尤其是將變更索賠做為審核的重點，使決算真實、準確。

4 合同各方對變更、索賠的責任

工程合同一般由甲、乙雙方簽約而成，甲方為發(fā)包方，乙方為承包方。甲方除業(yè)主外廣義地還包括承擔設計任務的設計方、承擔工程監(jiān)理的監(jiān)理方;乙方可以是獨營(自營)、聯(lián)營或其他經(jīng)濟組織。也有人為了分清管理職責稱為甲、乙、丙、丁(即業(yè)主、設計方、監(jiān)理方、承包方)四方組成，四方的工作質量直接影響到合同的正常實施，變更索賠事件的發(fā)生(除不可抗力外)絕大部分與此有關。

4.1 設計方工作精度不夠

投標設計因精度不夠，有工程缺項、漏項、工程量不準、技術要求不具體、與施工詳圖出入大，故在合同實施中出現(xiàn)大量的變更，隨之伴隨著不必要的索賠，直接影響工程造價，嚴重的因大量設計變更而突破概算。招標文件編制粗糙，合同商務條款不規(guī)范，有缺項、漏項、條款文字不簡練而引起解釋的異議，也留下變更、索賠的隱患。合同實施中，設計對出現(xiàn)的技術問題處理不當會給工程造成損失，引起索賠。

4.2 監(jiān)理方工作未按合同履行其職責

對施工圖審查不嚴，將有錯漏的圖紙簽發(fā)給承包方而造成變更、索賠;現(xiàn)場協(xié)調不當，工程施工中處理問題不及時，引起索賠、補償;接到承包方驗收要求而未按合同規(guī)定時間驗收發(fā)生損失;未按合同規(guī)定對材料質量和技術標準嚴格把關而引起的經(jīng)濟損失;對施工單位的索賠申請未按合同規(guī)定時間簽發(fā)而引發(fā)的經(jīng)濟損失。

4.3 發(fā)包方即業(yè)主未履行合同的義務與職責

(1)合同簽發(fā)前或合同實施中未按合同規(guī)定時間解決征地移民，提供三通一平;(2)未按合同規(guī)定及時供電、供水;(3)未按合同規(guī)定及時提供合格的主材;(4)未按合同規(guī)定及時提供應由業(yè)主方提供的大型施工機械;(5)未按合同規(guī)定及時提供應由業(yè)主提供的合格的機電、金屬結構設備;(6)未按合同規(guī)定及時對承包方支付工程價款的違約責任;(7)更改經(jīng)批準的施工組織設計的工序，或要求提前某項目的完工時間;(8)未按合同規(guī)定及時向承包方提供施工圖;(9)未在合同規(guī)定時間內處理索賠事件;(10)應承擔合同中規(guī)定的不可抗力造成的經(jīng)濟損失對承包方的補償;(11)要求承包方做到超出合同范圍的規(guī)定而引起索賠補償。

4.4 承包方未履行合同的義務和責任

(1)將不合格的材料用于工程;(2)未按合同的技術要求施工，造成工程質量不合格;(3)因承包方的責任，未按期完工;(4)因違章?lián)p壞業(yè)主設備、設施;(5)未按合同簽約時的承諾，如項目負責人、技術負責人、主要施工設備到場的時間及數(shù)量;(6)其他。

5 變更索賠的風險分析及對策

在水利水電工程合同管理中，合同的各方在合同管理的各階段、各工作環(huán)節(jié)及施工時的具體條件情況都存在著變更、索賠的風險，而這些風險往往也是綜合性的組合風險。為將風險盡量減低，損失盡量減少，對其應根據(jù)不同情況采取不同的對策。

5.1 工程設計質量是工程變更索賠的重要源頭

變更量的大小是設計質量高低的必然反映，故把好設計關是有效控制變更量的首要途徑。如由于時間過于緊迫，勘察成果質量不高、設計人員依據(jù)這些質量不高的勘察成果進行設計，設計的質量肯定也高不到哪里。如設計時間過緊、設計工作難以做到周密，各專業(yè)協(xié)調不夠，將會出現(xiàn)設計漏項、錯誤，其結果是欲速則不達，反而設計修改多，增加了投資，延長了工期，隨之而來的索賠也不斷。

對策:(1)進行設計招標，與中標者簽署委托設計合同;(2)給勘設一個合適的工作周期;(3)業(yè)主與設計單位簽訂限額設計協(xié)議，優(yōu)化設計管理辦法;(4)業(yè)主與設計單位簽訂供圖協(xié)議;(5)業(yè)主制定合理化建議獎勵辦法。

意圖:通過設計招標，選擇方案優(yōu)秀、報價合理、信譽好、素質高、技術服務周到的單位，與其簽訂委托設計合同。從一定意義上講，選擇一個好的設計單位是該工程成功的一半。

為了調動設計人員的積極性，在給以一定的時間空間的前提下又給予一定的壓力，業(yè)主與設計單位簽訂限額設計協(xié)議、供圖協(xié)議，優(yōu)化設計管理辦法等，充分發(fā)揮他們的聰明才智。為調動所有參建人員的積極性，制定合理化建議獎勵辦法，對工程質量、工期、投資控制有功人員給予獎勵。

5.2 編好招標文件是選擇施工隊伍、控制變更、索賠的主要依據(jù)

招標文件是由業(yè)主委托有資質的中介機構、設計院編制或自身有能力則自行編制的。招標文件系指招標設計、投標須知、合同格式、商務條款(一般合同條款，專用合同條款)、投標書格式、工程量報價單以及投標報價所需的輔助資料、技術條款及該合同的標段劃分說明等。

招標文件是合同文件的重要組成部分，是業(yè)主對投標者就該合同工程發(fā)出的要約，也是投標者對其響應和承諾的依據(jù)，是選擇中標者的條件要求。若招標文件中合同條款不齊全、不完整、文字不簡潔，在合同執(zhí)行中對合同條款的解釋甲乙雙方會出現(xiàn)異議和糾紛。若該合同工程大、業(yè)主有意請多家承建，則應將該合同劃分為幾個標段同時招標，如標段劃分不科學，將會出現(xiàn)各標段施工干擾，或出現(xiàn)商品混凝土及由某承包者集中供應砂石而引發(fā)增值稅的問題。

對策:(1)給招標文件編制一個合理的工作周期。(2)合同條款盡量引用合同范本的條款，合同文件必須請專家審核。(3)標段劃分應科學，各標段應基本是獨立的，避免施工干擾。(4)標段劃分時盡量避免一個產(chǎn)品的幾個工序(或成品)由幾個承建者分割承擔。

意圖:一個好的招標文件是選擇合格承包者、避免或減少不必要的糾紛合同的基礎?？茖W地劃分標段可以加快工程進度，簡化招標次數(shù)，避免增值稅種的出現(xiàn)。

5.3 參加保險是轉嫁風險損失的有效途徑

合同中規(guī)定了甲乙雙方的權力和義務，也明確了各自承擔的風險，在工程合同實施過程中，意外的不可抗力如因颶風暴雨、地震、洪水、雷電等造成的損失是預先無法估計的、而又有可能發(fā)生的。

對策:根據(jù)合同規(guī)定，由業(yè)主投工程保險、財產(chǎn)保險等保險。

意圖:通過投保，將上述風險轉嫁給保險公司，以減少損失。

6 結語

綜上所述，變更和索賠是合同管理中的核心環(huán)節(jié)，對工程造價有很大的影響。為此，對變更索賠進行了分析研究并提出應重點加以防范，是控制工程投資的關鍵。