曾艷華

摘 要：“征信”即信用調查分析。市場經濟是信用經濟，其發(fā)展需要征信工作的支持。我國征信工作的重點是建立健全征信機構，建章立制加強征信規(guī)范，提高征信質量與公信度，加強征信機構聯(lián)動互助。

關鍵詞：風險 征信 信用 公信

中圖分類號：F820.2

文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914（2012）03-065-03

企業(yè)的每一項發(fā)展計劃和行動，往往要投入大量的資金、勞動力和其他資源，而經濟環(huán)境的變動、市場風險和信用危機等，也往往影響著其整體計劃和行動的成敗。目前我國尚處于社會主義市場經濟初級階段，征信工作不發(fā)達，道德與法律約束不到位，各種不重信譽和不講商業(yè)道德的現(xiàn)象時有發(fā)生，不僅嚴重損害個人、企事業(yè)單位的利益，還危及我國社會經濟的健康發(fā)展。對此，搞好征信工作、防范信用危機是當務之急。

一、征信工作的實質

現(xiàn)代經濟社會市場瞬息萬變，各種風險包括自然風險、人為風險、市場風險等都有可能發(fā)生，對企業(yè)經營威脅很大。為預防、避免人為因素所致的風險，增加投資、經營的安全性，經營管理部門在決策之前，一般都希望了解交往對象的信用資料、信用程度等底細。而這些信用資料的有效提供，需要征信工作來完成。

“征信”一詞，從字面上理解，是“證實信用”的意思，也可理解為“信用調查”或“信用分析”。現(xiàn)代征信觀念的提出，較早源于1910年美國銀行家柏斯特提出的“4C”觀念，他認為，某個人或組織的信用程度取決于其品格、經營能力、資本與擔保品。1943年另一位美國銀行家吉氏在此基礎上增加了一個“C”——經營環(huán)境，認為原有“4C”尚不夠，經營環(huán)境對企業(yè)的信用有很大影響。1945年由美國銀行界組織的征信協(xié)會又將“5C”歸納成“3F”，即個人因素、財務因素、經濟因素等三大因素。1955年美國銀行家德克認為，現(xiàn)代企業(yè)講究管理，個人因素范圍太窄，應將個人因素修正為管理因素，因此，現(xiàn)代的“3F”就成為“管理因素、財務因素、經濟因素”。而征信工作就是根據管理因素、財務因素、經濟因素來評定某個人、企業(yè)、銀行的信用程度。與之相適應，從調查主體出發(fā)，征信工作可分為三類：第一類是銀行方面的征信工作，站在債權人的立場來分析企業(yè)的財務狀況（信用分析）及其流動性（流動性分析）和安全性（安全性分析）。第二類是證券市場或民間方面的征信工作，站在投資者的立場來分析企業(yè)的財務狀況（投資分析）及其收益性（收益性分析）。第三類是企業(yè)家本身的征信工作，有經營者本身分析自身的財務狀況（經營分析），分析企業(yè)的經濟性和效率（效率分析）。上述工作的主要目的是預防市場風險。在發(fā)達國家，征信事業(yè)受到社會的普遍重視，其操作相對完善。據資料，1803年第一家征信所在英國成立，1869年美國第一家征信所在紐約市成立，當時英國與美國最先成立的征信所都著重于消費者信用，由零售商通過征信所交換主顧的信用資料，以防止信用不好的顧客欠賬不還。而現(xiàn)代征信所具有更積極的作用，即建立授信制度，協(xié)助工商業(yè)的發(fā)展。早在20世紀70年代末期，全世界約有2500多家征信所，而95%以上在美國。美國每平均2500人的市鎮(zhèn)，就有一家征信機構，設在紐約的鄧布拉斯公司是當時世界上最大的征信組織，其分支機構遍及全美各地，有140個分所和7萬個市鄉(xiāng)鎮(zhèn)通訊處，以及在加拿大有18個分所，并在全世界廣設代理機構。日本是亞洲征信事業(yè)最發(fā)達的國家，最著名的“帝國與信所”，擁有全國分支機構61處，每年處理案件在60萬件以上。可以說，征信業(yè)的發(fā)展對發(fā)達國家經濟成長功不可沒。我國征信事業(yè)發(fā)展相對落后，除上海、廣州一些發(fā)達地區(qū)外，專門從事征信工作的機構并不多見，服務面很窄，且機構之間普遍缺少聯(lián)系。由于缺乏強大的、公信度高的征信工作系統(tǒng)，人們很難獲得準確、全面、相關的信用資料，使得不法分子屢騙屢得，屢得屢騙，經營者要冒很大的信用風險。2009年10月，為加快社會信用體系建設，規(guī)范征信機構行為，促進征信事業(yè)的發(fā)展，我國國務院公布了《征信管理條例(征求意見稿)》，向社會廣泛征詢意見和建議。

二、征信工作的必要性

市場經濟是信用經濟，任何個人或組織的社會交往與業(yè)務往來，要以誠實、信用為基礎。沒有這個基礎，個體與團體的利益將無法保障，正如一位企業(yè)家所喻：“一座大廈，有好的基礎，才能巍然屹立，公司有了好的信譽，才能不斷發(fā)展”。征信工作作為現(xiàn)代社會的一種資訊服務、管理工作和監(jiān)管手段，其目的與意義不僅在于及時準確地為各界提供所需信用資料，確保工商企業(yè)投資經營的安全，同時還在于有助國家或地區(qū)信用制度的推行、市場經濟新秩序的建立和社會經濟健康發(fā)展。主要表現(xiàn)在：

1.優(yōu)化個人與組織的素質，使其適應現(xiàn)代信用社會發(fā)展要求。健康的征信工作，能夠促使個人或組織主動和被動地迎合征信工作需要，在觀念上不斷更新，樹立珍惜信譽、重視形象、立足于長遠、不急功近利、重合同、守信譽、講求道德、遵紀守法的觀念，在行動上嚴格自律，不投機取巧，言必信，行必果。使個人或組織的理念與行為建立在透明、真誠、真實、彼此尊重、精誠合作、互惠互利的基礎上，而非弄虛作假、欺騙他人、坑害公眾上，以信為本贏得公眾的好感與合作，提高自身的知名度和美譽度，以輔助事業(yè)的成功。

2.優(yōu)化社會環(huán)境，為社會經濟進步提供良好氛圍。一是優(yōu)化社會互動環(huán)境。社會互動是人與人、群體與群體之間的交往和相互作用。搞好征信工作，將有助于將公證、透明、信譽、互惠引入社會互動，凈化社會風氣，使人人互信互助。二是優(yōu)化社會心理環(huán)境。通過征信工作，用真實可靠的信用資料幫助人們擺脫社會交往的孤獨、隔閡、恐懼、憂慮，滿足人們交往安全的心理需要，為社會提供一種良好的、穩(wěn)定的心理氛圍。三是優(yōu)化社會政治環(huán)境。征信工作使政治事務更趨“民主、公開、公正、透明”，使政府工作走向“規(guī)范化和制度化”，更加務實、廉潔和高效。四是優(yōu)化社會經濟環(huán)境。征信工作能夠溝通社會各部門、各團體之間的聯(lián)系，促使他們齊心協(xié)力承擔各種社會責任與義務，按規(guī)章按制度按法律辦事，改善經濟條件，打擊各種經濟犯罪活動，消除經濟環(huán)境中薄弱、落后部分，有力地支持社會經濟的健康發(fā)展。

3.有利于現(xiàn)代信用制度的建立與推行，促進信用經濟發(fā)展。征信工作不僅是信用制度建立和推行的重要基礎，也是重要內容。因為在現(xiàn)代社會里，無論是商業(yè)往來或是廠商與消費者之間的交易，現(xiàn)金交易將逐步退出次要位置，取而代之的是信用交易，如投資信用、公開市場信用、農業(yè)信用、商業(yè)信用、消費者信用、再貸款信用等等。由于信用交易是以現(xiàn)在的價值來交換未來付款的承諾，買方或借款人的承諾到期是否兌現(xiàn)，需要法律制度及資金、信用如買方或借款人的品格、所經營業(yè)務狀況及趨勢、行業(yè)發(fā)展、財務情形及展望、抵押品等來作保障，因此信用交易必須建立在現(xiàn)代商業(yè)信用制度的基礎上。建立發(fā)達的征信系統(tǒng)，搞好征信工作，通過廣布我國各省、區(qū)、市（縣）、鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）的征信機構及其網絡，為經營者提供所需的完備信用資料，將有助于信用制度的推行和租賃方式的運用，大大減少商業(yè)往來的信用風險，提高社會的經濟效率。

三、加強我國征信工作

1.養(yǎng)成重視征信的意識。征信業(yè)的發(fā)展與信用制度的建立、推行需要廣泛的群眾基礎，因此在社會公眾中加強誠信意識建設十分必要。各部門要加強全員誠信教育，使之養(yǎng)成“誠信是人之為人的基本準則”，以誠求信，無信不立；“誠信”不僅關系個人，且關系整個社會；不是不能管、沒人管的；而是可以加以防范、監(jiān)督的；不是別人模糊不清的，而是別人還可以清晰測量的；力求公眾在法定的范圍內積極配合征信工作，提供力所能及的信用資料，盡一個公民或組織應盡的社會責任和義務。

2.建立健全征信機構。征信工作需要合法的征信機構來完成，借鑒國外經驗，我國征信機構設立及其工作要點是：（1）建立金融征信機構。在銀行等金融機構內設立信用調查部門，從事征信工作?，F(xiàn)代金融機構的征信工作，其主要任務包括三大方面：第一，搜集、整理、分析及保管各種關于各類顧客的信用情報及資料，以供放款部門之用。第二，對于顧客的詢問，提供各種信用情報及資料，作為企業(yè)經營的參考。第三，提供培養(yǎng)干部的場所，作為擔任放款的基礎。以美國最具規(guī)模的銀行為例，征信單位主要可分為下列幾個組織：財務分析組。主要工作是檢討各種財務報表及辦理信用分析。由于金融機構的征信工作主要是注重企業(yè)的流動性和安全性，所以對于財務各報表作分析時，要特別注意財務各報表是否真實可信；對于各公司提出的報表，要從銀行的角度，對其應收款項與存貨等科目進行分析，確保其流動性和安全性。信用調查組。主要工作是分析由第一線放款經辦人與客戶的面談資料或由顧客直接送來的書面材料；分析由銀行調查的同業(yè)對象及其顧客以及民間征信所交換得來的信用情報。信用咨詢組。主要工作是應付來自銀行外面的查詢提供所需的信用情報，進行情報交換。信用調查檔案組。主要工作是整理、保管及更新各種信用調查卷宗。（2）建立民間征信所。民間征信工作側重于投資分析或企業(yè)財務的收益性分析。民間征信機構及其服務對象包括工商機構和政府部門，主要為社會各界提供國內外公司行號及工商個人的調查服務，包括接受世界各國廠商委托，調查國內廠商的信用；接受國內從事國際貿易的廠商委托，調查國外業(yè)務往來廠商的信用；接受金融機構或公、民營企業(yè)委托，調查省區(qū)內廠商的信用，內容涉及公司的行號名稱，公司、工廠及分支機構的地址、電話，創(chuàng)立日期及組織形式，資本額（資本變更及股數），主要股東及股數金額，負責人的能力及信用，主要營業(yè)項目，最近營業(yè)概況，國內外往來主要客戶，資本結構及凈值，主要設備，員工人數，周轉情形，銀行往來，現(xiàn)況與展望等等。民間征信機構一般可分為以下幾大部門：報告部門。主要由經過訓練的專門報告員對企業(yè)的財務及經營狀況進行詳細分析，并寫成書面分析報告。報告內容包括經營者的經歷、企業(yè)的沿革、經營的方法、附屬的事業(yè)、財務情況、營業(yè)情形、銀行關系、經營位置、企業(yè)規(guī)模等。征信編輯部門。這一部門是將報告部門調查所得的資料及報告加以整理，分別就制造業(yè)、批發(fā)業(yè)、零售業(yè)各公司的人格、能力、經營狀況進行信用分級，用數據及文字表示其資力的估計和綜合信用估計，匯編成征信錄，送交訂戶參考。國外部。根據設在國外的聯(lián)絡處送來的信用調查情報資料，編輯成與國內廠商有來往的外國進出口商號信用調查報告，提供國內進出口商訂閱參考。尤其注重對一些主要貿易地區(qū)或國家廠商的征信調查工作（如資本與付款情形等），編輯相應的征信手冊。城市服務部。專門調查與分析城市、鄉(xiāng)鎮(zhèn)及各省的財務狀況，為投資者服務。如對于公債經紀人、銀行、信托公司及保險公司的訂戶，提供各省市發(fā)行的公債等的信用情報，以作為決定投資的基礎資料。商務索款組。專為訂戶服務回收商務上應收款項或票據，對于過期的催收款項或惡意的延滯款項，由公司所屬專門律師負責設法追回。企業(yè)情報組。對報告員或通訊員探訪農工商業(yè)者、銀行家、經紀人以及家庭主婦得來的信用情報資料和其他方面得來的關于商品的分配、銷售以及消費的情報加以分析，作為各種經濟研究及企業(yè)統(tǒng)計的資料，供訂戶參考。會報部。編輯出版各種月刊、周刊、統(tǒng)計、年報等各種刊物。（3）建立企業(yè)征信機構。企業(yè)通過利用自己的調查人員，一方面對企業(yè)本身進行經營分析，研究過去、現(xiàn)在的經營狀況，以決定企業(yè)未來銷售額、購買或生產成本、銷售及管理費用、純收益額、固定資產增加額、資金的其他需要量、資金的其他來源等的預算、計劃和經營方針。另一方面時常與銀行或各同行合作，對其應收款項的對象從事正確而迅速的信用調查，作為業(yè)務上的參考。（4）建立個人檔案所。由法定機構調查個人的品性與能力，包括：記錄姓名、性別、年齡、教育程度、住址、職業(yè)、所得等，作為用工、任用、信貸放款的參考。

3.提高征信機構及其征信內容的“公信力”。征信機構是專門開展信用調查分析的組織機構，因此在組織上和工作內容上都要保證其正規(guī)性、權威性，有很高的公信力。征信工作的公信力主要來源于兩個方面，一是從事征信工作的個人或組織被公眾所信賴的程度，二是從事征信工作的個人、組織提供資訊內容的可信度。為確保這一點，從事征信工作組織本身必須是合法的、專業(yè)的、信譽高、可靠性大、權威性強的組織，如國家工商管理局、公安局、檔案局、人民銀行所屬的征信部門，或國家專設的征信部門等，從業(yè)人員必須具有強烈的誠信意識，受到過一定的專業(yè)訓練，具有一定專業(yè)水準和能力，提供的信息資料必須實事求是、客觀公正、準確可信。

4.加強征信機構業(yè)務聯(lián)系。打擊信用犯罪，需要征信部門的通力合作，孤立封閉系統(tǒng)的獨立運作，將無助于有效打擊。因此征信部門要結網共建，彼此交流分享信息，提高征信資料的利用程度，降低征信成本，增進征信打擊犯罪的實效。如美國銀行界征信工作的聯(lián)系，已由過去嚴守秘密的時代轉變?yōu)橄嗷バ刨嚨年P系，以彼此提攜來共同提防詐騙行為，迅速交換詳實可靠的信用情報資料，節(jié)省往返調查時間和費用，若一旦某企業(yè)有退票或其他不法行為發(fā)生，應立即通告各銀行調查員，使詐騙、背信者不能立足于現(xiàn)代信用社會之中。

5.建章立制規(guī)范征信工作。征信工作不是一般資料信息的隨意收發(fā)，它必須做到迅速、準確、安全、有效。這就要求征信工作必須走向規(guī)范化、科學化、制度化和法制化。首先要制定相應的征信工作制度、規(guī)章、準則，對征信機構和從業(yè)人員的行為進行調節(jié)、約束、監(jiān)督、管理。其次要制定與完善相關法律，如《征信法》等，強制征信機構按合法的程序、途徑行事。再次要加強對征信工作的監(jiān)督，嚴管征信業(yè)資格審查，確保征信業(yè)的健康發(fā)展。

6.加強社會各界反失信聯(lián)動。工商管理機構、公安部門等要嚴格執(zhí)法，企業(yè)要定期組織財務、稽核、業(yè)務會計等綜合力量對個人、企業(yè)、銀行進行信用度專項檢查和測評，新聞媒介在法律許可的范圍內對不誠信的行為進行揭露、曝光。通過各部門積極配合，采取有效措施，嚴厲打擊違反信用道德行為，對詐騙失信行為進行處罰，或移交司法機關，決不姑息遷就，并通過合法的途徑在一定區(qū)域內上網通報等等。這樣，既能打擊違反信用者，又能對一些想作案者起到警示作用。

總之，發(fā)達的征信工作，是一個國家社會經濟制度日趨完善、成熟與穩(wěn)健的標志。我國全社會只有對征信工作有一個全面、根本的認識，并積極推進社會征信工作的開展，我們個人、團體及社會的利益才有全面的保障，經濟社會活動才得以健康、有序、高效、持續(xù)地發(fā)展。

參考文獻：

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3.張啟陽.加快征信體系建設優(yōu)化社會信用環(huán)境.大連日報，2006.3.27

4.汪宇瀚.我國個人信用體系建設初探.經濟論壇，2007(10)

（作者單位：廣西大學商學院 廣西南寧 530004）

（責編：呂尚）