劉治紅

【摘要】在銀行信貸審批工作中，存在審批條件設(shè)定不合理，審批條件落實不到位、違規(guī)審批等現(xiàn)象，這反映出在信貸審批過程中相關(guān)流程機(jī)制落實不到位，監(jiān)督機(jī)制和決策標(biāo)準(zhǔn)有所不足，這在很大程度上影響了銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量。對此，本人結(jié)合在公司部做信貸業(yè)務(wù)十多年來的經(jīng)驗，對相關(guān)信貸審批流程等進(jìn)行一些探討。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行信貸審批風(fēng)險

在實際工作中，信貸審批必須與信貸業(yè)務(wù)規(guī)模和結(jié)構(gòu)相適應(yīng)，與業(yè)務(wù)拓展需求相匹配，同時在審批條件落實過程中，必須兼顧到客戶利益與信貸資產(chǎn)質(zhì)量相協(xié)調(diào)，才能有效防范風(fēng)險。然而，當(dāng)前在信貸審批過程中，很多審批流程不到位，條件落實不規(guī)范，引發(fā)的經(jīng)營風(fēng)險和信貸資產(chǎn)質(zhì)量不得不引起我們的高度重視。

一、信貸審批過程中存在的主要問題

眾所周知，信貸審批管理工作中，涉及到很多方面，這包括審批條件的設(shè)定、落實、流程管理等，這些流程都會對信貸資產(chǎn)質(zhì)量產(chǎn)生很大的影響，也產(chǎn)生了相應(yīng)的約束力和風(fēng)險點。

（一）審批條件設(shè)定方面

在信貸審批過程中，審批人員往往提出一些審批意見，設(shè)定一些放款的條件，但是由于很多審批人員審批決策依據(jù)不足，對審批條件能否落實考慮不充分，導(dǎo)致一些審批條件的設(shè)置可行性不足，前瞻性不強(qiáng)，沒有起到真正的信貸風(fēng)險控制作用。

（二）設(shè)定的審批條件無效

一些設(shè)定的信貸條件不符合實際，一些審批人員不根據(jù)地區(qū)的差異性進(jìn)行審批，導(dǎo)致在設(shè)定的審批條件無效，所以在指定相關(guān)的審批條件設(shè)定時，必須根據(jù)當(dāng)?shù)氐南嚓P(guān)政策，指定切實可行的審批條件，這樣在貸款出現(xiàn)信用違約時，才可以行使權(quán)利。

（三）審批條件設(shè)定不具有針對性

由于各行業(yè)存在自身的特點，因此在設(shè)定貸款審批條件時就必須根據(jù)不同的行業(yè)特點制定切實可行的審批條件。同時在企業(yè)的不同生命周期里設(shè)定的審批條件也應(yīng)該不同，還要根據(jù)企業(yè)管理、市場狀況、產(chǎn)品的成長周期進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整，進(jìn)而提出適當(dāng)?shù)膶徟鷹l件。

（四）貸款擔(dān)保條件設(shè)定不充分

很多貸款審批對第二還款來源的重視不夠，雖然貸款提供了一些擔(dān)保，但是擔(dān)保能力明顯不足，擔(dān)保形同虛設(shè)，甚至很多關(guān)聯(lián)企業(yè)之間存在相互擔(dān)保的情況，擔(dān)保額嚴(yán)重超標(biāo)。

二、審批條件落實方面

雖然審批信貸業(yè)務(wù)時提出了很多審批條件和要求，但是在實際實施過程中很多審批條件得不到具體落實，主要表現(xiàn)在：

（一）審批條件落實不到位

在實際工作中，存在對應(yīng)付審批條件、變通審批要求的情況出現(xiàn)，導(dǎo)致貸款抵押出現(xiàn)真空。

（二）貸款落實不到位

很多貸款審批條件落實不到位或是執(zhí)行不堅決，例如在逐步壓縮行業(yè)中，很多貸款行沒有執(zhí)行逐步壓縮政策，這在很大程度上加大了信貸風(fēng)險的產(chǎn)生，加劇了資金損失的可能。

（三）對信貸資金缺乏有效監(jiān)管

審批部門往往在提出貸款資金的具體用途，對相關(guān)流動資金貸款執(zhí)行合同項下的約定支付，但是在相關(guān)實際操作中，部分行對貸款資金的監(jiān)管不到位，致使信貸資金用途不及時把握，很多貸款資金背離了貸款的最初申報用途，導(dǎo)致不良信貸的產(chǎn)生。

三、審批與申報如何協(xié)調(diào)

實際工作經(jīng)驗表明，申報材料編寫和審批工作在一定程度上存在不協(xié)調(diào)一致的情況發(fā)生，當(dāng)然這也是審批的必然要求，但是情況往往是，針對小企業(yè)客戶，在審批信貸業(yè)務(wù)時，審批往往按照標(biāo)準(zhǔn)要求做參考審批，與小企業(yè)的現(xiàn)實情況不相符，因為大多小企業(yè)客戶財務(wù)報表不標(biāo)準(zhǔn)、不規(guī)范，所以一旦針對這部分客戶采用標(biāo)準(zhǔn)格式審批，在相關(guān)報表指標(biāo)的審批上會達(dá)不到要求，因此過于重視形式上的審批反而容易忽視風(fēng)險點的存在，加大信貸違約概率。

（一）審批過于形式合規(guī)

大多商業(yè)銀行審批一般采取合規(guī)制，過于注重本行制定的標(biāo)準(zhǔn)格式流程和要求，但是其實不清楚的事情是，企業(yè)的設(shè)置不是以銀行的標(biāo)準(zhǔn)來進(jìn)行的，很多企業(yè)具有自身獨特的類型，在相關(guān)制度或業(yè)務(wù)規(guī)程上都存在很大的偏差，但是我們審批往往只根據(jù)自身設(shè)定的標(biāo)準(zhǔn)加以審批，結(jié)果就是每個企業(yè)到銀行貸款都是在努力編制各項指標(biāo)和條件都符合銀行標(biāo)準(zhǔn)。

（二）一票否決與內(nèi)部營銷

一個信貸項目需要一定時間的調(diào)查和了解，通過編寫申報材料，最后通過審批才能完成，現(xiàn)實情況是，編寫材料的客戶經(jīng)理對信貸企業(yè)是最為了解和把握的，項目的失敗往往是最后審批環(huán)節(jié)上，審批一票否決權(quán)的應(yīng)用，讓前期的工作付之東流。當(dāng)然不是說針對一票否決權(quán)我們要改革還是什么，要說的就是我們是否應(yīng)該考慮一下審批與申報之間的某種關(guān)系。我們的客戶經(jīng)理經(jīng)常會遇到這樣的情況，申報的材料不符合審批人的要求，這包括貸款的金額、期限、還款方式等，最后要求客戶經(jīng)理與客戶重新洽談和解釋，這產(chǎn)生了極大的負(fù)面影響，客戶也經(jīng)常抱怨，甚至對我們的信用產(chǎn)生懷疑態(tài)度，所以，我一直在想一個問題，就是既然審批擁有一票否決權(quán)，那么是否在調(diào)查客戶階段與負(fù)責(zé)寫申報材料的客戶經(jīng)理一起對客戶進(jìn)行詳細(xì)了解和考察呢？本身一個項目是否可做，是不需要太長時間考慮的。最后的結(jié)果就是寫申報材料的客戶經(jīng)理和審批人員在斗智斗勇，結(jié)局就是大家都把時間和精力放在內(nèi)部營銷上了，大大影響了工作效率。

（責(zé)任編輯：劉影）