李連凱

[摘 要]農(nóng)民專業(yè)合作社是實(shí)現(xiàn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)增長方式轉(zhuǎn)變的有效形式，是國家支農(nóng)政策扶持的重要載體，也是金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新貸款模式、開拓農(nóng)村市場的重要平臺(tái)。近年來，齊齊哈爾市涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)不斷加大信貸投放力度，改進(jìn)服務(wù)方式，有力地促進(jìn)了農(nóng)民專業(yè)合作社的快速發(fā)展。但受農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展缺少政策扶持、運(yùn)作不規(guī)范、缺少有效的抵押擔(dān)保物等因素影響，制約了專業(yè)合作社作用的發(fā)揮和發(fā)展壯大。因此，應(yīng)從加大政策支持合力，深入推動(dòng)農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新，建立健全融資擔(dān)保體系，加強(qiáng)合作社運(yùn)行機(jī)制建設(shè)等方面入手，促進(jìn)農(nóng)民專業(yè)合作社又好又快發(fā)展。

[關(guān)鍵詞]信貸政策；專業(yè)合作社；發(fā)展策略

[中圖分類號(hào)]F832.2 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼] A [文章編號(hào)] 1009 — 2234（2012）06 — 0166 — 02

自2007年《中華人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法》頒布實(shí)施以來，齊齊哈爾市農(nóng)民專業(yè)合作社由過去農(nóng)民自發(fā)組建向政府倡導(dǎo)和推動(dòng)的組織化、規(guī)范化、規(guī)?；?、產(chǎn)業(yè)化的方向健康、快速發(fā)展，逐步成為全市提高農(nóng)業(yè)組織化程度、發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、促進(jìn)農(nóng)民增收、建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村等“三農(nóng)”發(fā)展目標(biāo)下的重要組織形式。截至2011年末，全市在工商部門注冊登記的農(nóng)民專業(yè)合作社4485個(gè)，涉及種植、養(yǎng)殖、貯運(yùn)、加工等領(lǐng)域，籌資總額62億元，發(fā)展成員近5萬人，帶動(dòng)農(nóng)戶近12萬戶。為適應(yīng)新形勢的發(fā)展需要，全市金融系統(tǒng)積極探索針對(duì)性的服務(wù)措施，不斷加大力度，有效支持了全市農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

一、金融支持農(nóng)民專業(yè)合作社的主要做法和成效

自2008年以來，為實(shí)現(xiàn)廣覆蓋、多元化的農(nóng)村金融服務(wù)目標(biāo)，市人民銀行把支持農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展作為金融服務(wù)“三農(nóng)”的一個(gè)重要突破口，以組織全市農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新試點(diǎn)為契機(jī)，積極引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)開展服務(wù)于農(nóng)民專業(yè)合作社的創(chuàng)新探索。截至目前，以“公司+農(nóng)民專業(yè)合作社+農(nóng)戶”為基礎(chǔ)產(chǎn)品的農(nóng)貸創(chuàng)新模式從應(yīng)運(yùn)而生到基本成熟；農(nóng)民專業(yè)合作社信貸產(chǎn)品服務(wù)方向由試點(diǎn)初期的以滿足農(nóng)民種、養(yǎng)業(yè)資金需求為主向打造農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社、農(nóng)民等利益共同體的多元化信貸產(chǎn)品延伸。

（一）加強(qiáng)農(nóng)貸創(chuàng)新指導(dǎo)，破解農(nóng)民專業(yè)合作社融資難題。市人民銀行出臺(tái)了《關(guān)于金融支持農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展意見》，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)采取“宜社則社、宜戶則戶”的信貸原則發(fā)放貸款，大力復(fù)制推廣“公司+合作社+基地+農(nóng)戶+擔(dān)保”、“合作社+聯(lián)合社+農(nóng)戶”等信貸產(chǎn)品，引導(dǎo)全市各縣區(qū)根據(jù)農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展的不同階段，打造金融機(jī)構(gòu)、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社、農(nóng)戶之間自由結(jié)合、互惠互利的農(nóng)貸創(chuàng)新鏈條，助推相關(guān)主體打造產(chǎn)供銷“一條龍”經(jīng)營鏈條。專門制定了《農(nóng)民專業(yè)合作社產(chǎn)業(yè)鏈貸款操作規(guī)程》，從信貸原則、貸款條件和利率定價(jià)等方面對(duì)農(nóng)村信用社信貸支持農(nóng)民專業(yè)合作社的行為進(jìn)行了規(guī)范。截至2011年12月末，市龍江銀行在全市累計(jì)發(fā)放“合作社+聯(lián)合社+農(nóng)戶”貸款2273萬元，共有44家農(nóng)民專業(yè)合作社從中受益。

（二）實(shí)施支農(nóng)再貸款精品戰(zhàn)略，增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社的放貸能力。市人民銀行按照“綜合平衡、統(tǒng)籌兼顧、分清主次、重點(diǎn)傾斜”的原則，發(fā)揮貨幣信貸政策導(dǎo)向作用，合理安排全市支農(nóng)再貸款投放布局，積極實(shí)施支農(nóng)再貸款“精品戰(zhàn)略”，重點(diǎn)向農(nóng)村經(jīng)濟(jì)合作組織密集縣區(qū)的涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)傾斜。2011年市人民銀行發(fā)放支農(nóng)再貸款13.3億元，占同期涉農(nóng)貸款投放的25%，提高了涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)向農(nóng)民專業(yè)合作社的信貸投放能力。據(jù)調(diào)查，全市有近3億元支農(nóng)再貸款被運(yùn)用在與農(nóng)民專業(yè)合作社相關(guān)的產(chǎn)業(yè)鏈條上，占支農(nóng)再貸款投放總量的22.6%，較好地支持了土地適度規(guī)模經(jīng)營和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展。

（三）探索推廣“合作社+聯(lián)合社+農(nóng)戶”貸款模式。該模式是“合作社+農(nóng)戶”模式的擴(kuò)大，即將貸款對(duì)象由合作社擴(kuò)大到聯(lián)合社，二者在貸款擔(dān)保方式、合作社貸款協(xié)助管理方式上均相同。2011年，龍江銀行累計(jì)為訥河市優(yōu)質(zhì)高蛋白大豆聯(lián)合社投放信貸資金 390萬元。信貸資金在產(chǎn)業(yè)鏈條中封閉運(yùn)行，種子、化肥款直接匯入廠家，幫助合作社實(shí)現(xiàn)農(nóng)資采購零距離對(duì)接，保證農(nóng)戶既能選到優(yōu)質(zhì)的種、肥，又能降低生產(chǎn)成本。克山縣昆豐大豆專業(yè)合作社，2011年為136家分社提供信貸擔(dān)保，社員取得金融機(jī)構(gòu)的信貸支持1.3億元。通過貸款品種創(chuàng)新，解決不同組織形式的合理資金需求，促進(jìn)了農(nóng)民專業(yè)合作社產(chǎn)業(yè)化、規(guī)?；l(fā)展。

（四）改進(jìn)農(nóng)村金融服務(wù)水平，促進(jìn)農(nóng)民專業(yè)合作社金融服務(wù)便利化。市人民銀行把對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社法人的金融服務(wù)與對(duì)合作社成員個(gè)人的金融服務(wù)結(jié)合起來，建立農(nóng)業(yè)貸款綠色通道，采取以社帶戶的辦法，提供金融服務(wù)。聯(lián)合農(nóng)村合作組織系統(tǒng)鋪設(shè)POS機(jī)、ATM機(jī)等電子渠道，以社員集合地為業(yè)務(wù)辦理點(diǎn)，利用農(nóng)民專業(yè)合作社這一平臺(tái)，將分散的成員農(nóng)戶集中管理，發(fā)放惠農(nóng)銀行卡，并提供各項(xiàng)資金匯劃服務(wù)。以克山縣為例，支農(nóng)金融機(jī)構(gòu)為各鄉(xiāng)鎮(zhèn)共鋪設(shè)POS機(jī)、ATM機(jī)175臺(tái)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)覆蓋面達(dá)100%，使農(nóng)民足不出村就可以辦理存取款業(yè)務(wù)，更使國家各項(xiàng)惠農(nóng)資金能及時(shí)、安全地送到農(nóng)戶手中。

二、金融支持農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展中應(yīng)關(guān)注的問題

（一）農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展缺少政策扶持、監(jiān)督管理和科學(xué)發(fā)展規(guī)劃。雖然，國家和省政府分別出臺(tái)了《中華人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法》和《黑龍江省農(nóng)民專業(yè)合作社條例》，對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展提出了財(cái)政、稅收、綜合服務(wù)等方面的扶持政策和管理要求，但在實(shí)際操作過程中，這些政策大多沒有相應(yīng)的配套細(xì)則或辦法來指導(dǎo)落實(shí)，致使部分措施流于形式。

（二）農(nóng)民專業(yè)合作社得不到金融機(jī)構(gòu)充分認(rèn)可?！掇r(nóng)民專業(yè)合作社法》實(shí)施后，雖然農(nóng)民專業(yè)合作社的市場主體和承貸主體地位得到了法律確認(rèn)，但對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社的政策性金融支持政策尚未出臺(tái)。同時(shí)，農(nóng)民專業(yè)合作社的治理結(jié)構(gòu)是在民主管理前提下的非法人治理結(jié)構(gòu)，銀行在貸款審批中不能準(zhǔn)確判斷是以農(nóng)業(yè)企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)來確定貸款的額度、利率，還是以互助組織的標(biāo)準(zhǔn)來確定，金融支持存在障礙。部分金融機(jī)構(gòu)支持合作社只能變相支持成員農(nóng)戶個(gè)人，看似殊途同歸，但是后者在貸款額度、貸款利率、貸款期限等方面都有局限性，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展需要。

（三）合作社運(yùn)作不規(guī)范制約金融服務(wù)的主動(dòng)性。一是民主管理決策機(jī)制流于形式。農(nóng)民專業(yè)合作社一般是由農(nóng)村的能人、龍頭企業(yè)、基層組織、基層服務(wù)部門、經(jīng)紀(jì)人領(lǐng)辦的，實(shí)際運(yùn)行中普遍表現(xiàn)出利益關(guān)系松散的特點(diǎn)，合作社重要事項(xiàng)往往由發(fā)起人或者大戶說了算，普通農(nóng)戶多是附屬者，很少參與民主決策。二是利益分配機(jī)制不健全。據(jù)調(diào)查，農(nóng)民專業(yè)合作社和成員之間的利益分配主要依據(jù)社員與合作社的交易量結(jié)算，能建立二次分配機(jī)制的合作社占比很小，且多數(shù)是以技術(shù)服務(wù)、信息服務(wù)、生產(chǎn)資料采購等業(yè)務(wù)為主，產(chǎn)業(yè)鏈短，市場化程度較低，贏利能力較弱。

（四）缺少有效的抵押擔(dān)保物導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)貸款難以操作。金融機(jī)構(gòu)放貸通常要求有抵押擔(dān)保物，而農(nóng)民專業(yè)合作社正處于起步階段，規(guī)模較小，固定資產(chǎn)少，缺乏可供抵押的資產(chǎn)。據(jù)調(diào)查顯示，80%的農(nóng)民專業(yè)合作社無固定資產(chǎn)，而合作社及社員擁有的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)設(shè)備、農(nóng)村集體性質(zhì)的房產(chǎn)和土地承包經(jīng)營權(quán)等自有資產(chǎn)又難以作為有效抵押物，使合作社難以獲得銀行貸款。

三、金融支持我市農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展的政策建議

（一）加大政策支持合力，促進(jìn)農(nóng)民專業(yè)合作社加快發(fā)展。一是設(shè)立農(nóng)民專業(yè)合作社專項(xiàng)扶助基金。建議各級(jí)財(cái)政分別安排資金，支持農(nóng)民專業(yè)合作社開展培訓(xùn)、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)與認(rèn)證、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、市場營銷和技術(shù)推廣等服務(wù)。二是落實(shí)對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社的稅收優(yōu)惠政策。應(yīng)進(jìn)一步明確國家對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、加工、流通、服務(wù)和其他涉農(nóng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)給予的稅收優(yōu)惠政策，嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行，確保農(nóng)民專業(yè)合作社享受到相應(yīng)的稅收優(yōu)惠。三是人民銀行應(yīng)進(jìn)一步加大對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社的定向支持。在信貸規(guī)模、支農(nóng)再貸款等政策運(yùn)用上，對(duì)涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)支持農(nóng)民專業(yè)合作社項(xiàng)目給予傾斜。

（二）深入推動(dòng)農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新，豐富農(nóng)民專業(yè)合作社融資手段。建議政府相關(guān)部門建立金融機(jī)構(gòu)支持農(nóng)民專業(yè)合作社獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，通過對(duì)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的農(nóng)民專業(yè)合作社貸款給予貼息、減免營業(yè)稅，對(duì)業(yè)務(wù)開辦量大的金融機(jī)構(gòu)給予資金獎(jiǎng)勵(lì)等措施，鼓勵(lì)各金融機(jī)構(gòu)進(jìn)一步增強(qiáng)信貸創(chuàng)新理念，把農(nóng)民專業(yè)合作社列入授信范圍，盡快制定農(nóng)民專業(yè)合作社信用等級(jí)的評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)和方法。引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)積極開展貸款抵押擔(dān)保方式的創(chuàng)新，嘗試以土地、林地和水域?yàn)┩渴褂脵?quán)和承包經(jīng)營權(quán)，有穩(wěn)定現(xiàn)金流的收益權(quán)、應(yīng)收賬款以及企業(yè)品牌等資產(chǎn)進(jìn)行抵押，支持合作社生產(chǎn)經(jīng)營。積極復(fù)制和推廣“龍頭企業(yè)+合作社+農(nóng)戶”、“合作社+社員+信貸+保險(xiǎn)”等有利于農(nóng)民專業(yè)合作社壯大及農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的信貸品種，不斷擴(kuò)大業(yè)務(wù)覆蓋范圍。

（三）建立健全擔(dān)保體系和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度，提高金融機(jī)構(gòu)支持合作社的積極性。一是推動(dòng)成立農(nóng)業(yè)信用擔(dān)保公司。建議以縣級(jí)財(cái)政出資為主，市級(jí)財(cái)政適當(dāng)支持為輔（市級(jí)財(cái)政出資比例可在30%左右），并廣泛吸納社會(huì)資本參與，共同投資建立農(nóng)業(yè)信用擔(dān)保公司，主要面向農(nóng)民專業(yè)合作社提供貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)。二是加快推動(dòng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展。農(nóng)業(yè)、財(cái)政、保險(xiǎn)部門應(yīng)加大力度研究“十二五”時(shí)期齊齊哈爾市農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展規(guī)劃，并出臺(tái)相應(yīng)推進(jìn)措施，逐步健全和完善政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度，引導(dǎo)商業(yè)性保險(xiǎn)公司開辦農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，努力擴(kuò)大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)險(xiǎn)種和覆蓋地區(qū)，并探索農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和保險(xiǎn)共同參與的多種形式的農(nóng)村信用共同體，不斷增強(qiáng)農(nóng)民專業(yè)合作社的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。三是強(qiáng)化農(nóng)村信用環(huán)境建設(shè)。應(yīng)把農(nóng)民專業(yè)合作社全部納入農(nóng)村信用評(píng)定范圍，建立成員信用檔案，記錄和監(jiān)督成員的信用狀況，對(duì)信用狀況良好的成員加大支持力度。

（四）加強(qiáng)合作社運(yùn)行機(jī)制建設(shè)，提高金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社的信任度。一方面，主管部門應(yīng)引導(dǎo)農(nóng)民專業(yè)合作社完善法人治理結(jié)構(gòu)。通過健全成員大會(huì)、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)制度，加強(qiáng)合作社管理的民主決策；建立成員賬戶制度，明晰成員在合作社中的經(jīng)濟(jì)權(quán)益。另一方面，加強(qiáng)農(nóng)民專業(yè)合作社規(guī)范化建設(shè)。農(nóng)民專業(yè)合作社的注冊登記及運(yùn)行要實(shí)行驗(yàn)資、年檢制度，可設(shè)計(jì)免費(fèi)的簡易驗(yàn)資和年檢程序，加強(qiáng)監(jiān)管，規(guī)范農(nóng)民專業(yè)合作社財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算，進(jìn)而提高金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社的財(cái)務(wù)信任度。

〔責(zé)任編輯：侯慶?！?/p>