摘要:本文以中國保險業(yè)反洗錢工作的開展的背景為出發(fā)點，對剛出臺的《保險業(yè)反洗錢工作管理辦法》進(jìn)行簡要介紹，并歸納了《管理辦法》對《保險法》在洗錢管理規(guī)定中的補充，并據(jù)個人淺薄之見分析了《管理辦法》的不足，并提出了自己不成熟的想法與總結(jié)。

關(guān)鍵詞:保險業(yè)反洗錢;保監(jiān)會;保險法;保險業(yè)反洗錢工作管理辦法

一、中國反洗錢工作的開展

中國保險業(yè)的反洗錢工作起步較晚，直至2006年，我國反洗錢規(guī)則才正式開始覆蓋保險行業(yè)。2010年8月13日，中國保監(jiān)會發(fā)布了《關(guān)于加強保險業(yè)反洗錢工作的通知》，通知對保險業(yè)投資入股和股權(quán)變更、機構(gòu)設(shè)立和重組改制、保險中介機構(gòu)、高管人員準(zhǔn)入和履職等環(huán)節(jié)和方面分別設(shè)定了反洗錢要求。2011年9月28日保監(jiān)會發(fā)布了“關(guān)于印發(fā)《保險業(yè)反洗錢工作管理辦法》的通知”，該《辦法》將于今年10月1日起實施，這是我國保險業(yè)反洗錢工作的一個里程碑式的事件，有效地彌補了現(xiàn)行的保險法暫不完善的部分。

二、《管理辦法》的影響

《管理辦法》對保險業(yè)反洗錢行為進(jìn)行了更加具體的規(guī)定，以下便是《管理辦法》較之之前的補充規(guī)范之處。

1.《保險法》第68條中規(guī)定了設(shè)立保險公司應(yīng)具備的條件，《管理辦法》中加入了“對投資資金來源合法；建立了反洗錢內(nèi)控制度；設(shè)置了反洗錢專門機構(gòu)或指定內(nèi)設(shè)機構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作；信息系統(tǒng)建設(shè)滿足反洗錢要求”等要求。

2.《保險法》第70條中規(guī)定了對申請設(shè)立應(yīng)提交的資料的要求，《管理辦法》中加入了“投資資金來源情況說明和投資資金來源合法的聲明；反洗錢內(nèi)控制度；信息系統(tǒng)反洗錢功能報告”等材料要求。

3.《保險法》第80條中規(guī)定外國機構(gòu)在境內(nèi)設(shè)立的代表機構(gòu)不得從事保險經(jīng)營活動，《管理辦法》更重復(fù)了這項要求，防止“黑錢”流出國內(nèi)。

4.《保險法》第90條中規(guī)定了保險公司破產(chǎn)清算時的注意事項，《管理辦法》中加入了“保險公司、保險資產(chǎn)管理公司破產(chǎn)和解散時，應(yīng)當(dāng)將客戶身份資料和交易記錄移交國務(wù)院有關(guān)部門指定的機構(gòu)”等有關(guān)規(guī)定。

5.《保險法》第112條中規(guī)定了保險公司應(yīng)當(dāng)建立代理人登記管理制度，《管理辦法》中也強調(diào)了此項規(guī)定以確保保險合同當(dāng)事人、關(guān)系人的信息完全。

6.《保險法》第116條中規(guī)定了保險公司及其工作人員在保險業(yè)務(wù)活動中的行為準(zhǔn)則，《管理辦法》就“保密因反洗錢要求而收取的客戶信息、報告可疑交易”等方面進(jìn)行了補充，以及明確了代理人、經(jīng)紀(jì)人的審查、代理義務(wù)。

7.《保險法》第155條中規(guī)定了保險監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)履行的職責(zé)，《管理辦法》中補充了監(jiān)督機構(gòu)的“反洗錢審查、反洗錢報告”等工作要求。

8.《保險法》第164條中規(guī)定了保險公司違法承保的法律責(zé)任，《管理辦法》中補充了對洗錢違法行為舉報的法律責(zé)任。

9.《管理辦法》中“保險公司應(yīng)當(dāng)依法在訂立保險合同、解除保險合同、理賠或者給付等環(huán)節(jié)對規(guī)定金額以上的業(yè)務(wù)進(jìn)行客戶身份識別”的要求也對保險合同部分進(jìn)行了補充規(guī)定。

三、不足與想法

《管理辦法》主要是對保險業(yè)法的部分加以規(guī)范，而很少涉及保險合同部分，因此法律效應(yīng)并沒有體現(xiàn)在每一個與保險合同有法律關(guān)系的人身上。因此筆者提出了幾個粗糙的想法：

1.《管理辦法》中對核保、承包、退保等環(huán)節(jié)未作出詳細(xì)地安排，大多數(shù)條款都是在監(jiān)管環(huán)節(jié)（設(shè)計保險業(yè)法）上加大了力度，即“治標(biāo)不治本”，未從根源上發(fā)現(xiàn)并即時遏制保險洗錢的可能性，因此筆者認(rèn)為《管理辦法》應(yīng)該加入更多對保險合同法部分的規(guī)定，具體講反洗錢工作落實到每一個細(xì)節(jié)、讓每一個保險當(dāng)事人、關(guān)系人、監(jiān)管人都參與到反洗錢的工作中，而非單純地依靠監(jiān)管部門的被動作用。

2.特別應(yīng)完善對退保過程的要求，重視退保考核，反對只注重保單成交量、對退保金只是直接在保費收入中扣減的現(xiàn)狀，加強對“退保金”科目的單獨核算，規(guī)范化退保支付方式。

3.《管理辦法》未對之前對保險業(yè)洗錢的各種規(guī)定進(jìn)行統(tǒng)一匯總，因此可能造成“九龍治水、處處漏水”的情況，因此《管理辦法》可以將涉及保險業(yè)洗錢的各個規(guī)定進(jìn)行統(tǒng)一規(guī)范，并補充完善。

4.更多健全核保制度，多一重“準(zhǔn)入門檻”，從源頭上切斷“洗錢分子”的不法行為，譬如：對于購買團(tuán)體保險需要全體被保險人的確認(rèn)機制，并予以每個被保險人單獨的保險單，由他們自己決定是否繼續(xù)持有保單。

5.對一些險種，特別是壽險類產(chǎn)品做出保險費支付的有關(guān)規(guī)定，遏制“躉繳即領(lǐng)”等洗錢行為的發(fā)生。

6.參照中國人民銀行制定的《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》迅速實現(xiàn)保險業(yè)客戶識別系統(tǒng)建立。形成全國保險業(yè)反洗錢的“統(tǒng)一線”，從全國范圍內(nèi)打擊洗錢行為，避免洗錢分子流竄作案、異地轉(zhuǎn)移的作案方式。

7.建立健全的內(nèi)控制度，要落實“客戶身份識別；客戶身份資料和交易記錄保存；大額交易和可疑交易報告；反洗錢培訓(xùn)宣傳；配合反洗錢監(jiān)督檢查反洗錢工作信息保密”等工作，建立有效的洗錢風(fēng)險識別和評估系統(tǒng)，形成年度固定報告機制。

8.因為洗錢行為會給保險公司帶來不小的經(jīng)營風(fēng)險與外在成本，因此在無外在經(jīng)濟補償?shù)那疤嵯?，反洗錢工作很難得到真正的實施。因此保監(jiān)會應(yīng)建立專項資金支持反洗錢工作。

9.完善保險營銷制度，加強與中介公司約定的法律效應(yīng)，對中介公司加強法律監(jiān)督、責(zé)任承擔(dān)機制。改變現(xiàn)在單純以保單成交量為業(yè)績考核標(biāo)準(zhǔn)的薪酬體系，減少代理人、中介與投保人合同犯案的可能性。

10.與反腐敗、反稅欺行為相結(jié)合，多管齊下打擊洗錢行為，形成于國內(nèi)各金融行業(yè)的聯(lián)合互動機制，形成金融業(yè)的一體化系統(tǒng)，加強配合、互通信息，形成以中央銀行為牽頭機構(gòu)，中國銀監(jiān)會、中國證監(jiān)會、中國保監(jiān)會三大金融監(jiān)管機構(gòu)聯(lián)合監(jiān)管的反洗錢金融監(jiān)管模式，使洗錢分子無處可轉(zhuǎn)移。