文/姚榮杰

出版集團的出現(xiàn)，是我國出版業(yè)進行市場化、產(chǎn)業(yè)化和國際化運作的必然產(chǎn)物，是做大做強我國出版產(chǎn)業(yè)、提高出版產(chǎn)業(yè)國際競爭力的必然要求。截至目前，我國已成立30 余家出版集團，它們的成立為我國出版業(yè)集團化的發(fā)展奠定了堅實基礎。出版業(yè)集團化下一步的建設重點應該是加強制度建設，實現(xiàn)體制機制創(chuàng)新，完成出版集團所屬出版單位的實質(zhì)性合并、重組，真正建立起既具有中國特色又符合市場規(guī)律的現(xiàn)代企業(yè)制度，即通過體制機制的創(chuàng)新來發(fā)揮集團的規(guī)模經(jīng)濟效益。從制度經(jīng)濟學的角度來講，出版集團體制創(chuàng)新的根本在于徹底改變以往政企、政事不分的運行體制，真正建立起具有市場主體性質(zhì)的現(xiàn)代企業(yè)制度，從而發(fā)揮集團規(guī)模經(jīng)濟的航母、旗艦效應。而現(xiàn)代企業(yè)制度的一個核心要素則是有效公司治理結(jié)構(gòu)的形成，因此從公司有效治理的角度來認識出版集團的體制創(chuàng)新，顯得非常必要。

一、加強公司治理結(jié)構(gòu)建設的必要性

公司治理結(jié)構(gòu)，又稱法人治理結(jié)構(gòu)或公司治理，它是一種現(xiàn)代企業(yè)制度安排。有效的公司治理是企業(yè)進行正確決策、運行和利益調(diào)配的良好體制和機制。斯坦福大學的錢穎一教授指出：“公司治理結(jié)構(gòu)是一套制度安排，用來支配若干在企業(yè)中有重大利害關系的團體，包括投資者、經(jīng)理、工人之間的關系，并從這種制度中實現(xiàn)各自的經(jīng)濟利益。公司治理結(jié)構(gòu)應包括：如何配置和行使控制權；如何監(jiān)督和評價董事會、經(jīng)理人員和職工；如何設計和實施激勵機制?！盵1]著名經(jīng)濟學家吳敬璉教授也認為：“所謂公司治理結(jié)構(gòu)，是指由所有者、董事會和高級執(zhí)行人員即高級經(jīng)理三者組成的一種組織結(jié)構(gòu)。在這種結(jié)構(gòu)中，上述三者之間形成一定的制衡關系。通過這一結(jié)構(gòu)，所有者將自己的資產(chǎn)交由公司董事會托管；公司董事會是公司的決策機構(gòu)，擁有對高級經(jīng)理人員的聘用、獎懲和解雇權；高級經(jīng)理人員受雇于董事會，組成在董事會領導下的執(zhí)行機構(gòu)，在董事會的授權范圍內(nèi)經(jīng)營企業(yè)?！盵2]由此可見，出版集團作為具有市場主體性質(zhì)的企業(yè)聯(lián)合體，雖然具有意識形態(tài)的屬性，但是從企業(yè)運營的角度來講，應該而且必須建立有效的公司治理結(jié)構(gòu)。

1.出版集團建立現(xiàn)代企業(yè)制度的重要內(nèi)容

正如封延陽所言：“只有在產(chǎn)權層面上真正、徹底地劃清企業(yè)與所有者之間的關系，才能塑造出真正的市場競爭主體。而建立以公司制為代表的現(xiàn)代企業(yè)制度是實現(xiàn)這一目標的唯一途徑。若想通過集團化建設使出版業(yè)產(chǎn)生一個本質(zhì)性的變化，必須要在制度建設上趕上國有企業(yè)的改革步伐，建立現(xiàn)代企業(yè)制度?！盵3]我們以往的出版生產(chǎn)體制不能適應變化了的經(jīng)濟社會體制要求，所以我國正在推行的出版改革，就是要從根本上通過體制和機制的創(chuàng)新來解放和發(fā)展出版生產(chǎn)力。出版改革中的改制、重組，抑或上市、集團化，都離不開市場主體的重塑，也都離不開現(xiàn)代企業(yè)制度的建立；作為具有極強輻射力、擴張力和影響力的企業(yè)聯(lián)合體的出版集團，更應該建立現(xiàn)代企業(yè)制度。而公司治理結(jié)構(gòu)作為現(xiàn)代企業(yè)制度中的重要內(nèi)容，是從企業(yè)運行機制與企業(yè)利益相關者關系的角度來確保企業(yè)有效運營的制度保障。它既包括企業(yè)利益相關者的權、責關系，又包含如何通過相應機制確保企業(yè)利益相關者關系的正常運行。所以，要想建立出版集團的現(xiàn)代企業(yè)制度，必須首先營造有效的公司治理結(jié)構(gòu)，失去了它，現(xiàn)代企業(yè)制度的建立無異于紙上談兵。

2.出版集團正確處理母子公司關系的保證

出版集團是多個出版企業(yè)的聯(lián)合體，一般都是母子公司的體制。出版集團的輻射力、擴張力、影響力的發(fā)揮，從某種程度上依賴于母子公司關系處理的好壞，即母子公司管理模式的優(yōu)劣。朱靜雯曾把出版發(fā)行集團母子公司的管理與控制模式分為四種：資本控制型、行政控制型、參與控制型和平臺控制型模式，并分別對這四種模式的優(yōu)劣得失進行了詳細分析。[4]實際上，無論出版集團母子公司采用何種類型的管控模式，要科學合理地調(diào)控母子公司的關系，都離不開有效的公司治理結(jié)構(gòu)的形成。因為有效的公司治理結(jié)構(gòu)本身就是一個權力調(diào)整機制，比如公司治理的內(nèi)部所包括的股東大會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層等權責制衡機制，都是從制度上保證母子公司關系的正確調(diào)控。我們要確保出版集團母子公司關系的科學協(xié)調(diào)，就需要建立有效的公司治理結(jié)構(gòu)，從制度保障和組織架構(gòu)上保證企業(yè)集團的有效運營。

二、公司治理結(jié)構(gòu)建立存在的主要問題

不得不承認，肇始于上個世紀末的中國出版集團化浪潮具備較強的行政干預性質(zhì)，這與中國出版市場化的自身發(fā)育程度以及我們既有的體制現(xiàn)實存在著密切關聯(lián)。它所造成的結(jié)果是，我們成立的大部分出版集團雖然在形式上完成了合并，但在實質(zhì)上與現(xiàn)代企業(yè)制度的建立相距甚遠，其中最為明顯的表現(xiàn)即是集團公司的治理結(jié)構(gòu)有待完善，存在著不少問題。

1.產(chǎn)權不明晰造成公司法人治理結(jié)構(gòu)無從建立

現(xiàn)代產(chǎn)權制度與公司治理結(jié)構(gòu)是密不可分的，前者是后者的制度基礎，它“是決定公司治理績效的基本因素，公司治理結(jié)構(gòu)只不過是特定產(chǎn)權制度的實現(xiàn)形式。公司治理結(jié)構(gòu)最終是由產(chǎn)權制度決定的，公司治理結(jié)構(gòu)是企業(yè)所有權安排的具體化，企業(yè)所有權是公司治理結(jié)構(gòu)的抽象概括?！盵5]但我國出版改革所建立的出版集團大多存在著產(chǎn)權不夠明晰的問題，這也成為困擾當前我國出版改革的最大弊病。如一些出版集團歸省政府管理，一些歸國有資產(chǎn)管理部門管理，一些則歸高校管理等，也即我們在產(chǎn)權改革上所有權和經(jīng)營權還沒有實現(xiàn)真正的分離；一些集團內(nèi)的母公司對子公司也沒形成明確的出資關系，缺乏建立母子公司體制的產(chǎn)權基礎。

2.組織變革滯后造成有效公司治理結(jié)構(gòu)的框架缺失

有效的公司治理需要一套科學的組織架構(gòu)來實現(xiàn)。一般情況下，現(xiàn)代企業(yè)公司的治理框架是以董事會為核心，由股東大會、監(jiān)事會和經(jīng)理層組成。董事會、股東大會、監(jiān)事會和經(jīng)理層，在各自的法律權限內(nèi)構(gòu)成一個有效的公司權力運行監(jiān)督制衡機制，從而最大限度地保證企業(yè)發(fā)展的活力、動力。但是，我國成立的出版集團大多還沒完成全面的組織變革，有效的公司治理組織還沒有形成。一些出版集團雖設有董事會和監(jiān)事會，但也常常是形同虛設，其真正的權力運營還是按照原來的體制行使，并沒有形成有效制衡的調(diào)控機制。另外，出版集團的公司功能不很完善，一些集團總部著重于行政管理職能，而不能有效發(fā)揮投資、決策、融資中心的機構(gòu)作用；在與子公司的關系上也常存在著集權過度或分權過度的傾向。

3.黨委領導色彩濃厚制約著現(xiàn)代出版企業(yè)制度的建立

由于我國的國情現(xiàn)實，出版領導體制中還存在一個政治導向的問題，即要保證黨委對意識形態(tài)的領導，而出版集團產(chǎn)權制度以國有產(chǎn)權為主體也使黨政領導根據(jù)產(chǎn)權原則占據(jù)核心地位成為現(xiàn)實。在這種以黨政領導為核心的出版集團公司治理結(jié)構(gòu)下，黨委會常與經(jīng)營班子高度重合，經(jīng)營管理事務也常注重于行政手段去處理，從而不能適應現(xiàn)代企業(yè)的經(jīng)濟發(fā)展規(guī)律，對現(xiàn)代出版企業(yè)制度的建立形成巨大的制約和障礙。因此如何實現(xiàn)黨委領導與有效公司治理的有機結(jié)合，成為出版集團公司治理機制建立必須解決的問題。

三、加強出版集團公司治理結(jié)構(gòu)建設的相應對策

1.建立明晰的出版集團產(chǎn)權制度

明晰的產(chǎn)權制度是有效公司治理結(jié)構(gòu)形成的基礎和前提，也是現(xiàn)代企業(yè)制度得以建立的根本要求。出版集團要想建立有效的公司治理結(jié)構(gòu)，就必須在產(chǎn)權變革上下功夫，確定集團公司與各成員單位的產(chǎn)權歸屬關系。出版集團公司應真正按照現(xiàn)代企業(yè)制度的要求進行徹底轉(zhuǎn)制，以資本和業(yè)務為紐帶逐步建立法人治理結(jié)構(gòu)，完成所有權和經(jīng)營權的明確界定與分離，并使集團對這部分國有資產(chǎn)承擔保值增值責任。同時，在國家政策許可的范圍內(nèi)積極探索產(chǎn)權多樣化的途徑，廣泛引進戰(zhàn)略投資者，在產(chǎn)權制度上保證出版集團的市場主體性質(zhì)。另外，在出版集團內(nèi)部的母子公司的關系上，也應劃清產(chǎn)權界限，為實現(xiàn)完成從行政管理到公司治理的轉(zhuǎn)變做準備。

2.建立集權與分權相對平衡的母子公司體制

出版集團公司治理結(jié)構(gòu)的主要特點是分層授權經(jīng)營，所以其管理體制上的關鍵是在母子公司之間集權與分權的平衡問題。在當前的狀況下，應當在集團公司（總部）與出版公司等子公司以及其他一些關聯(lián)企業(yè)和參股企業(yè)之間，形成分級管理、層層負責、分工明確、各盡其職的管理體制。即集團公司作為決策中心、投資中心、監(jiān)控中心，著重于戰(zhàn)略、人才、市場以及資本運作等重大問題的研究和決策；子公司作為經(jīng)營中心、利潤中心，著重于產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)品經(jīng)營；其他一些關聯(lián)企業(yè)或參股企業(yè)則適時根據(jù)其特性發(fā)揮功能。同時，母子公司體制的建立還應當充分根據(jù)本集團的實際情況和戰(zhàn)略安排進行體制設計，在遵守集權與分權相平衡的基本原則的前提下，制定適合本集團需要的母子公司體制。

3. 建立黨委領導與公司治理有機結(jié)合的權力運營機制

出版集團的公司治理結(jié)構(gòu)，不應回避中國現(xiàn)實國情，要從政治導向的角度來認識出版業(yè)的意識形態(tài)屬性，因此出版集團作為國有大型文化企業(yè)必須保證黨的領導的有效實現(xiàn)；另一方面，黨委領導也不應該排斥公司治理機制的形成。理想的做法是，按照新聞出版總署所提倡的，實行黨委領導與現(xiàn)代公司治理機制之間的有機結(jié)合，即黨委領導能夠更多地從政治和監(jiān)督的角度來確保出版集團的政治導向，體現(xiàn)“黨管意識形態(tài)不變”；現(xiàn)代公司治理機制則能夠在產(chǎn)權清晰的基礎上，以關系制衡、利益均沾、高速運轉(zhuǎn)、結(jié)構(gòu)合理為導向，構(gòu)建以董事會為核心，由股東大會、監(jiān)事會和經(jīng)理層組成的公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，并在這些機構(gòu)之間形成相互獨立、相互制衡和相互協(xié)調(diào)的關系，最終在法律范圍內(nèi)實現(xiàn)集團業(yè)務的良好運行。

總體上看，出版集團化是一個漫長的過程，并非一朝一夕之功。我國當前的出版集團化需要進行體制創(chuàng)新，而這種創(chuàng)新必須從公司治理結(jié)構(gòu)尋找突破口。要想建立起有效的公司治理結(jié)構(gòu)，必須進行產(chǎn)權清晰的制度改革、黨委領導與公司治理相結(jié)合的權力運營體制改革，以及集權與分權相平衡的母子公司體制改革，只有這樣，才能建立起具有市場主體性的現(xiàn)代企業(yè)制度，發(fā)揮出版集團的規(guī)模經(jīng)濟效應，最終推進我國出版業(yè)集團化的健康發(fā)展。

[1]青木昌彥，錢穎一.轉(zhuǎn)軌經(jīng)濟中的公司治理結(jié)構(gòu)[M].北京：中國經(jīng)濟出版社，1995

[2]吳敬璉.現(xiàn)代公司與企業(yè)改革[M].天津：天津人民出版社，1994

[3]封延陽.集團化建設之結(jié)點——建立現(xiàn)代企業(yè)制度，塑造市場競爭主體[J].出版廣角，2003，（12）

[4]朱靜雯.出版發(fā)行集團母子公司管理與控制模式的分析比較[J].圖書情報知識，2002，（1）

[5]鄭承志.以現(xiàn)代產(chǎn)權制度支撐有效的公司治理[N].安徽商貿(mào)職業(yè)技術學院學報，2004，（2）