摘要 市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)程中，中小企業(yè)發(fā)揮著不容忽視的重要作用。但資金短缺問題一直是制約其規(guī)模經(jīng)營和持續(xù)發(fā)展的瓶頸。將專利等知識(shí)產(chǎn)權(quán)作為質(zhì)押物，獲得銀行放貸的知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款，無疑為中小企業(yè)提供了融資發(fā)展的新平臺(tái)。知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款是一個(gè)需要多方支持與合作的創(chuàng)新金融業(yè)務(wù)。本文主要分析了目前開展知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款存在的問題，并在此基礎(chǔ)上提出了相應(yīng)的對(duì)策措施。對(duì)進(jìn)一步推進(jìn)面向中小企業(yè)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款具有重要參考價(jià)值和現(xiàn)實(shí)意義。

關(guān)鍵詞 中小企業(yè) 知識(shí)產(chǎn)權(quán) 質(zhì)押貸款

在我國，中小企業(yè)被社會(huì)認(rèn)為是最具創(chuàng)新活力及發(fā)展?jié)摿Φ慕?jīng)濟(jì)體。依托其自身的創(chuàng)新技術(shù)和智力資源，中小企業(yè)正日益成為我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的巨大引擎。然而，在資金需求方面，由于中小企業(yè)有形資產(chǎn)硬性條件的欠缺，使其很難從銀行等金融機(jī)構(gòu)獲得外源融資，自籌資金仍是中小企業(yè)融資的主要方式。因此，在現(xiàn)行金融運(yùn)行體系之下，中小企業(yè)迫切希望國家相關(guān)部門，能打破金融業(yè)發(fā)展的固定思維模式。創(chuàng)造性地探索出解決中小企業(yè)融資難題的有效途徑。于是企業(yè)或個(gè)人以合法擁有的專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)作為質(zhì)押物，向銀行申請融資的知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款應(yīng)運(yùn)而生，它是近年來發(fā)展較為迅速的一種新型信貸融資方式。據(jù)統(tǒng)計(jì)，2006年1月至2011年6月全國累計(jì)實(shí)現(xiàn)專利權(quán)質(zhì)押3361件，質(zhì)押金額達(dá)人民幣318.5億元(含外匯)。在解決中小企業(yè)資金緊張、加速知識(shí)產(chǎn)權(quán)資本化方面起到了積極推動(dòng)作用。

一、中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款存在的問題

然而。由于法規(guī)制度不完備、產(chǎn)權(quán)交易市場不成熟及企業(yè)自身的特殊性等因素的綜合影響，目前，中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款在運(yùn)行中存在頗多問題，以致于能夠真正利用知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款解決融資問題的中小企業(yè)為數(shù)甚少。綜合各方面分析，目前開展知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款的問題主要體現(xiàn)在以下方面：

1 知識(shí)產(chǎn)權(quán)相關(guān)法律法規(guī)還有待完善

在我國現(xiàn)行的擔(dān)保法中規(guī)定依法可轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)，專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)可以質(zhì)押。但由于對(duì)這方面的理論研究不夠深入。我國法律對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押的相關(guān)規(guī)定缺乏實(shí)踐的可操作性。導(dǎo)致以知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押的方式融資，出現(xiàn)法律層面的問題。

首先，知識(shí)產(chǎn)權(quán)權(quán)利歸屬問題尚不清晰，由于我國現(xiàn)目前《專利法》、《商標(biāo)法》、《著作權(quán)法》等有關(guān)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的法律制度實(shí)施的時(shí)間不同，對(duì)于權(quán)利之間的交叉問題暫沒有完整的相關(guān)法律規(guī)定，而針對(duì)權(quán)利間共性的東西在法律和行政保護(hù)的范圍和力度上存在差異，這樣往往造成某些知識(shí)產(chǎn)權(quán)權(quán)利歸屬問題存在一定不確定因素。同時(shí)。在知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)權(quán)設(shè)定方面涉及到的各登記機(jī)關(guān)所發(fā)布的登記程序、內(nèi)容、登記期限和費(fèi)用各不相同。在一定程度上造成知識(shí)產(chǎn)權(quán)權(quán)利的歸屬問題不清，導(dǎo)致企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)登記的積極性不高。

其次，知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易制度還需完善，用于出質(zhì)的權(quán)利是否具有可轉(zhuǎn)讓性是商業(yè)銀行普遍關(guān)心的問題，權(quán)利轉(zhuǎn)讓性的缺乏必然會(huì)導(dǎo)致質(zhì)權(quán)人無法順利實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)。我國可公開交易知識(shí)產(chǎn)權(quán)的市場，目前尚處于建設(shè)階段，相關(guān)方面的制度建設(shè)滯后評(píng)估及轉(zhuǎn)讓程序復(fù)雜，人力、物力和財(cái)力成本較高。同時(shí)交易信息比較封閉，大大影響了知識(shí)產(chǎn)權(quán)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，從而使商業(yè)銀行處置知識(shí)產(chǎn)權(quán)的難度較大，這成為制約商業(yè)銀行開展知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)的主要因素。

2 知識(shí)產(chǎn)權(quán)價(jià)值評(píng)估不易確定

由于知識(shí)產(chǎn)權(quán)的客體具有非物質(zhì)性，產(chǎn)生的過程具有獨(dú)特性及唯一性。其價(jià)值只有通過先進(jìn)的評(píng)估技術(shù)加以確定。然而，我國雖在無形資產(chǎn)評(píng)估方面制定了相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)，但可操作性較差。對(duì)各類特性差異顯著的知識(shí)產(chǎn)權(quán)并沒有分別制定相應(yīng)的評(píng)估操作細(xì)則，對(duì)資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值沒有具體的量化標(biāo)準(zhǔn)。同時(shí)，我國目前知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估行業(yè)尚不成熟，權(quán)威評(píng)估機(jī)構(gòu)奇缺，行業(yè)內(nèi)的執(zhí)業(yè)人員素質(zhì)參差不齊，同時(shí)，國家對(duì)評(píng)估機(jī)構(gòu)缺乏相應(yīng)的誠信監(jiān)督，在一定程度上也影響了知識(shí)產(chǎn)權(quán)評(píng)估的質(zhì)量。致使最后對(duì)中小企業(yè)產(chǎn)權(quán)評(píng)估的結(jié)果難以得到銀行等金融機(jī)構(gòu)的認(rèn)可。

3 知識(shí)產(chǎn)權(quán)的流動(dòng)變現(xiàn)性不易預(yù)測

知識(shí)產(chǎn)權(quán)與不動(dòng)產(chǎn)相比流動(dòng)性較差，因此。在處置方面相對(duì)比較困難。尤其是現(xiàn)階段，我國對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)意識(shí)普遍不高、由于知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易市場不完善，其流轉(zhuǎn)范圍及交易對(duì)象相對(duì)有限，同時(shí)在處置知識(shí)產(chǎn)權(quán)時(shí)，其拍賣、轉(zhuǎn)讓方面的交易成本較高。一旦中小企業(yè)無法如期償還貸款，銀行難以通過拍賣、轉(zhuǎn)讓等方式迅速收回資金。此外，知識(shí)產(chǎn)權(quán)其本身并不能獨(dú)立地帶來收益，只有與一定的生產(chǎn)條件、銷售渠道及售后服務(wù)相結(jié)合才能產(chǎn)生穩(wěn)定的現(xiàn)金流。這就決定了在拍賣知識(shí)產(chǎn)權(quán)過程中?？赡軙?huì)出現(xiàn)由于所拍賣的知識(shí)產(chǎn)權(quán)與受讓企業(yè)原有的生產(chǎn)條件不相適應(yīng)的問題而導(dǎo)致產(chǎn)權(quán)難以出售。

4 銀行駕馭知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押的能力尚欠成熟

由于知識(shí)產(chǎn)權(quán)客體的非物質(zhì)性特點(diǎn)，決定了銀行不能直接占有和控制企業(yè)質(zhì)押的知識(shí)產(chǎn)權(quán)。其融資的不確定性較強(qiáng)，企業(yè)往往只能以未來預(yù)期現(xiàn)金流作為擔(dān)保，此外，在知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款的具體運(yùn)用中，出質(zhì)企業(yè)經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)有償或無償轉(zhuǎn)讓并許可他人使用其知識(shí)產(chǎn)權(quán)以獲得更多的利益，這樣知識(shí)產(chǎn)權(quán)的價(jià)值勢必下降進(jìn)而損害貸款銀行的經(jīng)濟(jì)利益，同時(shí)，發(fā)放貸款的銀行也很難了解企業(yè)包括轉(zhuǎn)讓，許可知識(shí)產(chǎn)權(quán)在內(nèi)的日常經(jīng)營行為，加之知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押并沒有可供轉(zhuǎn)換的擔(dān)保物，而是以未來現(xiàn)金流入作為擔(dān)保品。從而使貸款銀行對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的掌握存在較大的不穩(wěn)定性。

二、推進(jìn)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款各方舉措分析

根據(jù)以上綜合分析，針對(duì)在中小企業(yè)中開展知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款存在的諸多問題，我國在構(gòu)建中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款模式時(shí)，必須充分考慮各方面的因素。應(yīng)該從政府、銀行、評(píng)估中介機(jī)構(gòu)及中小企業(yè)四大主體出發(fā)，促進(jìn)中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款融資模式的開展。

1 從政府的角度分析

首先，政府應(yīng)完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款相關(guān)的法律制度，明確知識(shí)產(chǎn)權(quán)權(quán)利屬性界定，規(guī)范權(quán)利質(zhì)押程序，形成完整的知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款法律體系。同時(shí)通過制定新的實(shí)施細(xì)則，彌補(bǔ)各項(xiàng)法律法規(guī)之間交叉部分的漏洞。其次，由于知識(shí)產(chǎn)權(quán)價(jià)值只有在流動(dòng)中得以充分體現(xiàn)，因此需構(gòu)建知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易平臺(tái)。我國各方主體創(chuàng)造的知識(shí)產(chǎn)權(quán)還缺乏一個(gè)全國性、標(biāo)準(zhǔn)化的交易平臺(tái)，這勢必會(huì)影響銀行對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款企業(yè)違約后無形資產(chǎn)的處置。因此為了降低銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)，建立標(biāo)準(zhǔn)化的知識(shí)產(chǎn)權(quán)交易平臺(tái)十分必要。再者，對(duì)于符合條件的中小企業(yè)，建立合理的政府補(bǔ)償機(jī)制，政府應(yīng)對(duì)其給予知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款貼息，同時(shí)有關(guān)部門還應(yīng)設(shè)立知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)資金，當(dāng)銀行等金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款到期時(shí)，企業(yè)未能還款，并且金融機(jī)構(gòu)通過處置質(zhì)押品不能完全實(shí)現(xiàn)其債權(quán)時(shí)。銀行可以通過此專項(xiàng)基金得到補(bǔ)償。進(jìn)而使銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)能得以化解，鼓勵(lì)和支持銀行繼續(xù)為中小企業(yè)發(fā)放此類貸款，營造良好的融資環(huán)境。最后，知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款的關(guān)鍵環(huán)節(jié)是知識(shí)產(chǎn)權(quán)價(jià)值評(píng)估，因此應(yīng)建立完善的知識(shí)產(chǎn)權(quán)價(jià)值評(píng)估制度，一方面要合理確定評(píng)估人員。由相關(guān)領(lǐng)域的行業(yè)專家及行業(yè)代表組成評(píng)估團(tuán)對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)價(jià)值進(jìn)行評(píng)估；另一方面要建立嚴(yán)格的評(píng)估責(zé)任人制度，因評(píng)估人員過錯(cuò)產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由其承擔(dān)損害賠償責(zé)任。

2 從銀行等金融機(jī)構(gòu)的角度分析

首先，銀行等金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)重新審視傳統(tǒng)的貸款理念，轉(zhuǎn)變經(jīng)營觀念，適應(yīng)知識(shí)經(jīng)濟(jì)帶來的社會(huì)經(jīng)濟(jì)變革，進(jìn)而改變傳統(tǒng)的放貸模式。在傳統(tǒng)融資方式的基礎(chǔ)上進(jìn)一步重新認(rèn)識(shí)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的價(jià)值特性。在知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款項(xiàng)目上取消對(duì)中小企業(yè)硬性的具有第二還貸能力的要求，建立新的貸款審核標(biāo)準(zhǔn)。其次，針對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)價(jià)值的特殊性，銀行應(yīng)當(dāng)選擇經(jīng)驗(yàn)豐富、責(zé)任心強(qiáng)的評(píng)估中介機(jī)構(gòu)，利用中介機(jī)構(gòu)的專業(yè)優(yōu)勢，將知識(shí)產(chǎn)權(quán)的專業(yè)判斷交給中介機(jī)構(gòu)以解決知識(shí)產(chǎn)權(quán)放貸中的專業(yè)問題。這樣，不但可以提高銀行的業(yè)務(wù)效率，降低經(jīng)營成本，還可從中篩選優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)權(quán)客戶進(jìn)而解決銀行在知識(shí)產(chǎn)權(quán)貸款中的難題。

3 從評(píng)估中介機(jī)構(gòu)的角度分析

首先，首先首先規(guī)范知識(shí)產(chǎn)權(quán)的評(píng)估程序，針對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的特殊性，其價(jià)值必須經(jīng)由專業(yè)權(quán)威的資產(chǎn)評(píng)估公司及律師事務(wù)所對(duì)其進(jìn)行評(píng)估與審查。根據(jù)評(píng)估中介的要求，企業(yè)或銀行應(yīng)提供評(píng)估所需的詳細(xì)資料，評(píng)估機(jī)構(gòu)通過對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)實(shí)施調(diào)研的基礎(chǔ)上進(jìn)行評(píng)估，確定評(píng)估結(jié)果并向企業(yè)和銀行提交評(píng)估報(bào)告。知識(shí)產(chǎn)權(quán)價(jià)值評(píng)估必須做到以下三個(gè)結(jié)合，估值專業(yè)人員與相關(guān)行業(yè)專家相結(jié)合、評(píng)估價(jià)格與權(quán)利質(zhì)量相結(jié)合、文獻(xiàn)檢索與研究分析相結(jié)合。其次，評(píng)估機(jī)構(gòu)應(yīng)該掌握先進(jìn)的經(jīng)營理念和完善知識(shí)產(chǎn)權(quán)價(jià)值評(píng)估技術(shù)，根據(jù)國家經(jīng)濟(jì)、行業(yè)和知識(shí)產(chǎn)權(quán)的變化情況，綜合考慮知識(shí)產(chǎn)權(quán)的交易條件、時(shí)間、地點(diǎn)和影響其評(píng)估價(jià)值的各種因素的差異，調(diào)整確定評(píng)估值。評(píng)估機(jī)構(gòu)在評(píng)估方法上一般運(yùn)用收益法和成本法兩種，其中，收益法能夠通過估測被評(píng)估知識(shí)產(chǎn)權(quán)未來預(yù)期收益的現(xiàn)值來判斷知識(shí)產(chǎn)權(quán)的價(jià)值。成本法通過估測被評(píng)估知識(shí)產(chǎn)權(quán)的重置成本而得到知識(shí)產(chǎn)權(quán)的價(jià)值。

4 從中小企業(yè)自身的角度分析

首先，中小企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的申請程序應(yīng)加以規(guī)范，為了使知識(shí)產(chǎn)權(quán)侵權(quán)現(xiàn)象發(fā)生的機(jī)率大大減少，中小企業(yè)在申請知識(shí)產(chǎn)權(quán)前必須進(jìn)行文獻(xiàn)檢索，掌握相應(yīng)的操作技巧，必要時(shí)委托專業(yè)機(jī)構(gòu)給予幫助，企業(yè)在進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新和生產(chǎn)經(jīng)營的過程中必須有針對(duì)性地檢索分析與自己的技術(shù)產(chǎn)品相關(guān)或相近的他人的知識(shí)產(chǎn)權(quán)。中小企業(yè)擁有的知識(shí)產(chǎn)權(quán)在法律上的是否有效，是銀行等金融機(jī)構(gòu)安全提供質(zhì)押貸款的基本條件，中小企業(yè)只有盡可能地減少現(xiàn)實(shí)或潛在的侵權(quán)風(fēng)險(xiǎn)，銀行對(duì)其才會(huì)更有放貸的意愿。其次，知識(shí)產(chǎn)權(quán)價(jià)值的不穩(wěn)定性決定了發(fā)放知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款的高風(fēng)險(xiǎn)性，為了使質(zhì)權(quán)人從質(zhì)押物中獲得可靠的保障，中小企業(yè)在經(jīng)營過程中可適當(dāng)引入專業(yè)擔(dān)保公司，通過專業(yè)擔(dān)保公司對(duì)中小企業(yè)的營運(yùn)狀況、財(cái)務(wù)情況、盈利情況等方面進(jìn)行調(diào)查和監(jiān)督并為其提供擔(dān)保，這樣便極大地降低了銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)，為中小企業(yè)順利利用知識(shí)產(chǎn)權(quán)進(jìn)行質(zhì)押貸款創(chuàng)造了條件。

三、結(jié)束語

綜上所述，通過對(duì)以上各主體的分別分析，能夠有效地實(shí)現(xiàn)對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款風(fēng)險(xiǎn)的分散化解。知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款是解決中小企業(yè)融資難題的一個(gè)有效的新途徑，這對(duì)于銀行等金融機(jī)構(gòu)及其中小企業(yè)而言都是一個(gè)有益的嘗試。然而，要深入地推動(dòng)知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款，首先就是要從政府、銀行、評(píng)估中介機(jī)構(gòu)及中小企業(yè)各方主體出發(fā)，把存在于知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款中的問題加以分類分解。這樣，包括知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款在內(nèi)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押融資才能更加安全持續(xù)地在更廣的范圍內(nèi)全面推行，才能真正有效得解決更多中小企業(yè)資金短缺的瓶頸問題，從而使其實(shí)現(xiàn)規(guī)?；涂沙掷m(xù)發(fā)展。