[摘 要]與世界上的大多數(shù)國家一樣， 我國中小企業(yè)不僅在數(shù)量上占了絕對優(yōu)勢，在產(chǎn)值、稅收以及容納就業(yè)人數(shù)等方面的地位同樣日趨重要。然而，中小企業(yè)貸款難問題一直被社會廣為關注，尤其是在當前經(jīng)濟危機愈演愈烈的背景下，該問題更顯得極為突出，已經(jīng)成為制約我國中小企業(yè)發(fā)展的“瓶頸”問題。可以說，中小企業(yè)貸款難問題解決不好，不僅不利于中小企業(yè)的發(fā)展，而且也不利于就業(yè)問題的解決和地方經(jīng)濟的發(fā)展。本文正是基于這一出發(fā)點，解析中小企業(yè)貸款難的癥結(jié)，提出改善中小企業(yè)貸款難的政治建議以及風險控制與防范建議，從而促進經(jīng)濟的又好又快發(fā)展。

[關鍵詞] 中小企業(yè) 貸款難 成因 對策

全球化背景下，我國經(jīng)濟遭遇“寒冬”，雖然已經(jīng)開始復蘇，但“乍暖還寒”。很多企業(yè)尤其是制造類和貿(mào)易類中小企業(yè)，由于抗風險能力差，資金鏈斷裂，紛紛倒閉。 為抵御金融危機對我國經(jīng)濟的影響，國家及時出臺了一系列經(jīng)濟刺激政策，包括要求金融機構(gòu)加大對中小企業(yè)的信貸支持力度等。

一、我國中小企業(yè)貸款難的原因分析

1. 從宏觀經(jīng)濟層面看

全球金融危機的爆發(fā)和蔓延給中國經(jīng)濟增長帶來了嚴峻的挑戰(zhàn)，尤其是給中國大批的中小企業(yè)造成了強力的動蕩。很多問題在外界因素的強烈沖擊下凸現(xiàn)出來，在困難的重壓下廣大中小企業(yè)顯得舉步維艱，不僅面臨著市場需求下滑，能源原材料價格上漲、勞動力成本上升等諸多因素影響，而且貸款難度也在與日俱增。究其原因，一方面是因為許多中小企業(yè)陷入危機之中，經(jīng)營效益下滑，信用等級下降，甚至出現(xiàn)停產(chǎn)、倒閉的現(xiàn)象，使得銀行審批中小企業(yè)貸款更為嚴格。另一方面，在金融危機背景下，金融機構(gòu)更加注重貸款的安全性，即使在適度寬松的貨幣政策背景下，貸款仍主要投向大中型企業(yè)，再加之金融機構(gòu)專門針對中小企業(yè)的融資服務系統(tǒng)不夠健全，與中小企業(yè)配套的中小金融機構(gòu)數(shù)量很少，都在不同程度加劇了中小企業(yè)的貸款難度。

2. 從中小企業(yè)特點方面來看

(1)中小企業(yè)與國有企業(yè)相比，經(jīng)營規(guī)模小、經(jīng)營能力差。中小企業(yè)由于經(jīng)營規(guī)模比較小，因此整體經(jīng)濟效益不穩(wěn)定，自身實力和積累能力較弱。另外，其體制不順，內(nèi)部管理制度不健全、財務管理不規(guī)范，造成信息不透明、銀企之間信息不對稱由于缺乏技術和人才，中小企業(yè)業(yè)務經(jīng)營能力差，且一般都缺乏中長遠規(guī)劃目標，又難以引進和采用先進生產(chǎn)技術，造成競爭力弱，處于勉強活命狀態(tài)。

(2)長期以來，我國中小企業(yè)融資的渠道十分單一。 處于成長階段的大批中小企業(yè)非常希望得到股權融資的支持，然而我國資本市場雖然已有 10 多年的歷史，但無論在指導思想上還是在運作機制上都不是針對中小企業(yè)的， 目前的主板市場在股權結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營年限和連續(xù)盈利等多方面都不適合中小企業(yè)的股權融資。

3. 從銀行方面看

(1)中小企業(yè)的貸款成本高，資金回報率低

在競爭日益激烈的今天，盈利能力和資金的安全性已經(jīng)成為各家商業(yè)銀行考慮的首要問題。對于商業(yè)銀行而言，向中小企業(yè)貸款恰恰很難和其經(jīng)營目標相吻合。商業(yè)銀行給中小企業(yè)貸款涉及的經(jīng)營成本和交易成本較高。一般來說，中小企業(yè)的貸款頻率平均為大中型企業(yè)的4-6倍，而貸款額僅為大中型企業(yè)的4%-6%。對于銀行來說，無論給中小企業(yè)貸款還是給大中型企業(yè)貸款，發(fā)放的每筆貸款的程序、經(jīng)辦環(huán)節(jié)都大致相同。正是從自身效益考慮，商業(yè)銀行不愿為中小企業(yè)提供貸款。

(2)銀行與企業(yè)間信息不對稱

銀行對中小企業(yè)“惜貸”現(xiàn)象的存在，重要原因就是銀行和企業(yè)之間的信息存在不對稱。與規(guī)模較大、經(jīng)營較為成熟的大企業(yè)相比，中小企業(yè)財務信息不夠標準和透明，銀行在收集和處理中小企業(yè)信息方面存在較大困難，同時貸款后對其進行審查和監(jiān)督所花費的成本也較高，存在規(guī)模不經(jīng)濟問題，導致銀行謹慎對待中小企業(yè)信貸。

(3)中小企業(yè)缺乏足夠的抵押擔保

貸款審核過程中，能夠提供有效擔保和抵押，已經(jīng)成為向中小企業(yè)提供貸款的前提條件。目前國內(nèi)銀行一般偏好于房地產(chǎn)等不動產(chǎn)的抵押，而中小企業(yè)大多受經(jīng)營規(guī)模所限，土地、房屋抵押物不足，一般很難提供合乎銀行標準的抵押品，加之中小企信用度低，難以尋找到合適的擔保人，就造成了因為缺乏合適的抵押和擔保而難以獲取貸款的窘境。

二、解決中小企業(yè)貸款難的建議

1. 解決中小企業(yè)貸款難的政策建議

(1)發(fā)揮政府的積極作用，營造良好的金融生態(tài)環(huán)境

在金融危機不斷蔓延之時，政府部門尤其要加強軟環(huán)境建設，大力扶持中小企業(yè)發(fā)展。政府要整頓規(guī)范社會信用秩序，完善信用體系建設，為中小企業(yè)貸款營造良好的金融生態(tài)環(huán)境;要保護中小企業(yè)的切身利益，減少中小企業(yè)在辦理稅務登記、注冊變更、土地及房產(chǎn)變更登記時的收費，從而優(yōu)化各種稅費征收環(huán)境;要優(yōu)化銀企交流環(huán)境，采取得力措施加強銀企溝通與合作，對符合條件的優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)信用需求，可以采取特事特辦、特別授權、特別授信的方式解決。

(2)商業(yè)銀行要改進中小企業(yè)信貸服務，加強對中小企業(yè)的信貸支持

在當前國際金融危機在全球肆虐的背景下，我國的商業(yè)銀行在追求利潤的同時，也應該多為社會盡一份責任，幫助我國經(jīng)濟盡早擺脫金融危機的陰霾。商業(yè)銀行應轉(zhuǎn)變觀念，積極創(chuàng)新和推廣適應中小企業(yè)需求的金融產(chǎn)品，切實加強對中小企業(yè)的金融服務;應摒棄信貸投放“零風險”的管理機制，對法人信譽好、企業(yè)產(chǎn)品有市場、符合國家產(chǎn)業(yè)政策的貸款需求要大膽予以支持。

(3)中小企業(yè)要提高自身經(jīng)營素質(zhì)，增強信用觀念

解決普遍存在的中小企業(yè)融資難問題，中小企業(yè)首先應從自身做起，苦練內(nèi)功，完善內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，提高內(nèi)部管理水平，以改善自身融資條件。中小企業(yè)應不斷提高中小企業(yè)自身素質(zhì)，促進中小企業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的調(diào)整。建立能正確反映企業(yè)財務狀況的財務制度，增加企業(yè)財務透明度，同時積極建立與金融機構(gòu)的信息互換機制。強化信用觀念，提高自覺還貸意識，保持良好的銀企關系。

(4)完善中小企業(yè)信用抵押擔保機制，促進中小企業(yè)發(fā)展

通過建立中小企業(yè)擔保公司，解決中小企業(yè)和銀行之間的信息不對稱問題，是應對中小企業(yè)貸款難的重要途徑。據(jù)調(diào)查，目前全國擔保機構(gòu)僅能為中小企業(yè)提供500-800億元的擔保支持，這顯然與中小企業(yè)的需求相距甚遠。而已有的擔保公司存在的問題又較為突出，如資本規(guī)模較小，擔保對象條件要求較高，收費標準較高，覆蓋面不大等，使得許多中小企業(yè)難以從中獲益。因此，當前急需政府等相關部門采取積極措施，扶持和鼓勵中小企業(yè)擔保公司的發(fā)展。同時還應加強擔保公司股改結(jié)構(gòu)、治理結(jié)構(gòu)的完善來促進中小企業(yè)信用擔保公司的規(guī)范發(fā)展，為中小企業(yè)和銀行之間搭建起合作的橋梁。

2. 對中小企業(yè)貸款的風險控制與防范建議

(1)我國很多商業(yè)銀行近年來開始借鑒國外銀行普遍將中小企業(yè)最常見的資產(chǎn)一一存貨和應收賬款作為可接受的抵押品的做法，逐漸開展了以應收賬款為抵押品的保理業(yè)務，為我國中小企業(yè)的融資開辟了新的渠道，這同時對商業(yè)銀行的風險管理水平提出了更高的要求。為防范業(yè)務風險，商業(yè)銀行應嚴格客戶的準入， 強化貸后管理，加強對客戶和其交易履約情況的及時跟蹤、檢查，注重對回款專用賬戶的監(jiān)管，切實防范業(yè)務操作風險。

(2)依靠逐步建立的個人和中小企業(yè)征信系統(tǒng)，著力確定企業(yè)法人的品質(zhì)。 向中小企業(yè)發(fā)放貸款時，企業(yè)法人或企業(yè)經(jīng)理的敬業(yè)精神、市場開拓能力和以往的信用記錄等都是貸前分析的主要內(nèi)容，有效的貸前分析能夠很好地控制商業(yè)銀行的貸款風險。

(3)加強對貸款企業(yè)經(jīng)濟實力的調(diào)查，認真分析客戶的第一還款來源，合理篩選信貸客戶。 在實際工作中，要準確判斷客戶所處的發(fā)展階段，結(jié)合國家的行業(yè)、產(chǎn)業(yè)政策，確定是否實施信貸準入或退出。貸款發(fā)放后要加強貸后管理，對信貸資金的使用進行持續(xù)監(jiān)控， 防止因信貸資金被挪用以及資金使用不合理等原因?qū)е碌牧鲃有燥L險。

(4)完善針對中小企業(yè)的信貸風險監(jiān)控手段，提高風險識別與控制能力。一是建立和完善中小企業(yè)信用風險評估體系;二是建立中小企業(yè)的風險預警機制，建立預警指標，以更好把握企業(yè)的發(fā)展動態(tài); 三是建立中小企業(yè)信貸退出機制。 商業(yè)銀行應堅持“有進有退、進退結(jié)合、以退促進”的信貸投放原則，通過動態(tài)監(jiān)控，定期對存量中小企業(yè)客戶進行分析評判、分類排隊，及時發(fā)現(xiàn)風險隱患，并通過制定分階段、分步驟、分行業(yè)的退出計劃，不斷調(diào)整和優(yōu)化中小企業(yè)客戶信貸結(jié)構(gòu)。

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