李盡法

（鄭州大學(xué) 管理工程系，鄭州 450001）

財(cái)政科技支出動態(tài)效率測度研究

李盡法

（鄭州大學(xué) 管理工程系，鄭州 450001）

文章運(yùn)用Malmquist指數(shù)方法，考察了2001-2006年六間全國各省財(cái)政科技支出的效率變動趨勢，通過Malmquist指數(shù)的分解，進(jìn)一步分析了財(cái)政科技支出效率增長的內(nèi)在動力。研究結(jié)果表明，財(cái)政科技支出效率變動主要是由技術(shù)進(jìn)步推動的。通過分析，認(rèn)為提高財(cái)政科技支出的技術(shù)效率是公共財(cái)政科技支出管理的主要方向。

Malmquist指數(shù);財(cái)政科技支出;技術(shù)進(jìn)步效率

0 引言

財(cái)政科技投入績效評價是衡量財(cái)政科技經(jīng)費(fèi)管理水平、運(yùn)作效率、產(chǎn)出質(zhì)量效果的技術(shù)工具。提高財(cái)政科技資金的使用效率是當(dāng)前政府部門關(guān)注的熱點(diǎn)問題。國家和各級地方政府已展開政府科技資金績效評價工作,并開展評價模型和評價方法的研究。目前對財(cái)政科技投入評價主要集中在定性評價方法和定量評價方法上。定性評價有:專家評議法、德爾菲法、多指標(biāo)綜合評價法以及問卷調(diào)查法等,這些定性分析方法難免存在主觀性較強(qiáng)的弱點(diǎn)；定量方法主要包括DEA方法，而這種方法又局限于靜態(tài)的單年度評價，忽視了財(cái)政支出的多年期動態(tài)特征。

羅衛(wèi)平,陳志堅(jiān)[1]（2007）在基于DEA的廣東省21個地市財(cái)政科技投入績效評價一文中,利用數(shù)據(jù)包絡(luò)分析 (DEA)方法,在2004年統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上,對廣東省21個地市財(cái)政科技投入績效進(jìn)行評價，詳細(xì)分析了各城市財(cái)政科技資源的投入產(chǎn)出效率。張軍果，任浩，謝福泉[2]（2007）在項(xiàng)目后評價視角下的財(cái)政科技項(xiàng)目績效評估體系研究一文中，基于科技項(xiàng)目后評價視角構(gòu)建了績效評估體系,并采用模糊數(shù)學(xué)方法計(jì)算科技項(xiàng)目的投入產(chǎn)出比,較全面反映財(cái)政科技投入的績效,更好地實(shí)現(xiàn)財(cái)政的資源配置和監(jiān)督管理功能。李強(qiáng),韓伯棠,翟立新[3]（2006）在公共科研機(jī)構(gòu)績效評價測度體系研究一文中，引入結(jié)構(gòu)化方法和經(jīng)濟(jì)學(xué)模型,建立了基于知識生產(chǎn)函數(shù)的公共科研機(jī)構(gòu)績效評價測度體系,該測度體系通過量度實(shí)際產(chǎn)出和計(jì)算理論平均產(chǎn)出,實(shí)現(xiàn)了同類研究機(jī)構(gòu)間橫向與縱向的比較,為公共科研機(jī)構(gòu)的績效管理提供了更為科學(xué)的定量依據(jù)。

上述學(xué)者在財(cái)政科技支出定量研究中做出了一定的貢獻(xiàn)，為公共科研機(jī)構(gòu)的財(cái)政支出提供了很好的建議，但是缺乏動態(tài)的跟蹤和調(diào)整，具有一定的局限性。

1 動態(tài)效率測度模型—Malmquist指數(shù)

Malmquist生產(chǎn)率指數(shù)方法是建立在非參數(shù)基礎(chǔ)上的Malmquist生產(chǎn)率指數(shù)能夠系統(tǒng)反映出財(cái)政科技支出項(xiàng)目的投資增長過程中生產(chǎn)率的變化，利用Malmquist生產(chǎn)率指數(shù)可以建立投資效率的定量評價方法，能夠有效跟蹤財(cái)政科技支出項(xiàng)目投資過程中效率的變化,真實(shí)反映投資業(yè)績，為公共科研項(xiàng)目的科學(xué)支出決策提供參考依據(jù)。

1.1 Malmquist指數(shù)模型

Gaves、Christensen和Diewert在1982年，首次將曼奎斯特指數(shù)引入生產(chǎn)率分析領(lǐng)域，并提出了曼奎斯特生產(chǎn)率指數(shù)（Malmquist Productivity Index）的概念。Rolf F?re 和 Grosskopf等人在1992年進(jìn)行了進(jìn)一步的發(fā)展，給出了這種理論的一種非參數(shù)的線性規(guī)劃算法，才使曼奎斯特生產(chǎn)率指數(shù)可以用來建立多產(chǎn)出、多投入的技術(shù)描述形式。

本文假設(shè)規(guī)模報(bào)酬不變，以非參數(shù)的DEA方法為基礎(chǔ)進(jìn)行全要素生產(chǎn)率研究。該指數(shù)基于生產(chǎn)前沿面的分解形式如圖1所示。

在時期t和t+1的技術(shù)表達(dá)為Tt和Tt+1，根據(jù)Fisher對理想指數(shù)的構(gòu)造，度量t時期到t+1時期生產(chǎn)率變化的Malmquist生產(chǎn)率指數(shù) Mt，t+1表示如下：

Malmquist指數(shù)的計(jì)算能夠根據(jù)DEA的CCR模型計(jì)算得到，用到的DEA模型有四個（詳見式1、式2、式3、式4）

1.2 Malmquist指數(shù)模型分解

Malmquist指數(shù)在規(guī)模報(bào)酬不變的情況下可以分解為技術(shù)變化效率 （TC,Technical Change）和綜合效率指數(shù)（EC,Efficiency Change）[4][5][6]，分別成為技術(shù)變化指數(shù)和綜合效率指數(shù)。

在財(cái)政科技支出中技術(shù)變化指數(shù)反映了科技研發(fā)中前沿科研水平的變化，是技術(shù)進(jìn)步部分；綜合效率指數(shù)反映了科技研發(fā)的組織管理水平變化，是效率改善部分。技術(shù)進(jìn)步表不同的兩個時期之間生產(chǎn)效率前沿面的移動，表現(xiàn)為技術(shù)的進(jìn)步和創(chuàng)新;效率改善代表兩個不同時期的科技支出組織管理水平變化的追趕效應(yīng)，表現(xiàn)為科技投入單位的投入管理效率是否靠近生產(chǎn)前沿面進(jìn)行生產(chǎn)。當(dāng)測算出來的Malmquist指數(shù)大于1時，表示科技投入的TFP水下提高；當(dāng)Malmquist指數(shù)的分解指標(biāo)技術(shù)變化指數(shù)和綜合效率指數(shù)大于1，表示技術(shù)變化、綜合效率改善是科技投入TFP增長的主要源泉,當(dāng)Malmquist指數(shù)的分解指標(biāo)技術(shù)變化指數(shù)和綜合效率指數(shù)小于l時，則說明它們是導(dǎo)致TFP下降的根源。

2 實(shí)例分析

2.1 數(shù)據(jù)來源及指標(biāo)說明

實(shí)證分析的數(shù)據(jù)來源于 《中國統(tǒng)計(jì)年鑒》、《中國科技統(tǒng)計(jì)年鑒》。時間研究跨度為研究跨度為2001～2006年6年間財(cái)政科技支出效率的績效評價及其變動規(guī)律。投入產(chǎn)出指標(biāo)文中選取如下表所示。

表1 我國科技資源配置效率測度指標(biāo)體系

2.2 計(jì)算結(jié)果及分析

2.2.1 計(jì)算結(jié)果

對2001～2006年31個省份6年的面板數(shù)據(jù)，通過4個DEA模型計(jì)算Malmquist指數(shù)的產(chǎn)出距離函數(shù)，利用式1求出Malmquist指數(shù)，再對其進(jìn)行分解，得到Malmquist指數(shù)、技術(shù)效率指數(shù)、綜合效率指數(shù)及平均值，結(jié)果見表2。

表2 中國各省2001～2006財(cái)政科技支出效率的Matmquist指數(shù)及分解平均數(shù)

2.2.2 結(jié)果分析

通過圖2發(fā)現(xiàn)在2001～2006年這6年間，中國財(cái)政科技支出效率的綜合效率指數(shù)（組織管理水平的變化-追趕效應(yīng)）在2001年和2002年之間變化明顯，從0.95到1.03之間，波動值在0.08之內(nèi)。這說明，這2年間，中國財(cái)政科技支出效率的綜合效率指數(shù)有一定的提高，即科技支出的管理水平有一定的提高。但是在2002～2003年有所下降，這說明財(cái)政科技支出的管理水平有所下降。2003年綜合效率指數(shù)大于趨近于1的情形，表明財(cái)政科技支出基本處于生產(chǎn)前沿面的情況，各省的平均管理水平比較高。同時不難發(fā)現(xiàn)在一段時期內(nèi)（2001～2006年），綜合效率指數(shù)的變化相對于技術(shù)效率指數(shù)的變化成反向變動的關(guān)系，這有可能是由于技術(shù)進(jìn)步對技術(shù)效率的發(fā)揮存在滯后性造成的，圖2顯示技術(shù)變化指數(shù)的變化趨勢曲線，只有2004和2005年出現(xiàn)了技術(shù)效率指數(shù)小于1的情形。技術(shù)效率各地市之間的差異比較顯示，海南省的波動較大從2002年的0.6747上升到2006年的1.5122，說明這幾年海南省的財(cái)政科技支出效率中技術(shù)進(jìn)步對財(cái)政支出效率的影響較大，導(dǎo)致海南省的財(cái)政科技支出的全要素生產(chǎn)率增高。

接著分析Malmquist指數(shù)整體上呈一定波動變化趨勢，但其逐漸趨緊于1左右，波動幅度也基本上保持在0.13以內(nèi)。這說明全國財(cái)政科技支出發(fā)展的Malmquist指數(shù)在過去的6年中基本上保持了一個均衡的狀態(tài)，6年里并沒有太大的變化。

2.2.3 財(cái)政科技支出效率增長的動力分析

從2001～2006年中國財(cái)政科技支出效率整體發(fā)展趨勢看，結(jié)合各省份間Malmquist指數(shù)及分解值得差異看，技術(shù)進(jìn)步（技術(shù)變化指數(shù)）是財(cái)政科技支出的Malmquist效率指數(shù)增長的主要動力。

從上面圖2中可以看出，2001～2006年期間財(cái)政科技支出效率的Malmquist指數(shù)的變化趨勢與技術(shù)進(jìn)步效率的變化趨勢基本吻合，說明財(cái)政科技支出的技術(shù)變化是影響中國財(cái)政科技支出效率的TFP指數(shù)（Malmquist指數(shù)）變化的決定性因素。技術(shù)變化指數(shù)描述了財(cái)政科技支出中技術(shù)前沿面的變化，可定義為財(cái)政科技支出的技術(shù)進(jìn)步部分，它代表兩個時期內(nèi)生產(chǎn)前沿面的移動——“前沿面移動效應(yīng)”或 “增長效應(yīng)”，這種效應(yīng)表明了財(cái)政科技支出的技術(shù)進(jìn)步和創(chuàng)新，該效率的度量與所選參考期的生產(chǎn)前沿面有關(guān)，當(dāng)TC＞1直觀上意味著財(cái)政科技支出的技術(shù)前沿面的“向上”移動。財(cái)政科技支出效率提高來源于投入要素素質(zhì)的提高和支出效率進(jìn)步中所含的技術(shù)進(jìn)步部分。這些進(jìn)步具體體現(xiàn)在：財(cái)政科技支出管理體制的不斷創(chuàng)新，科技支出資源投入整體配置能力的提高，科技支出中研發(fā)隊(duì)伍技術(shù)水平的不斷提升，投入的設(shè)備和環(huán)境的改善等方面。從2001～2006年期間財(cái)政科技支出投入情況來看，科技支出投入要素中的費(fèi)用和科技人員都有增加。

3 結(jié)論

基于Malmquist指數(shù)的經(jīng)濟(jì)分析方法有利于我們更清楚地掌握整個財(cái)政科技支出效率的發(fā)展?fàn)顩r，同時能夠?qū)⒂绊懾?cái)政科技支出效率增長的因素進(jìn)行分解，從而找出影響該研發(fā)效率提高的關(guān)鍵性因素。對于我國財(cái)政科技支出效率變動而言，提高整體的財(cái)政科技支出的技術(shù)水平是整體Malmquist效率提高的一個重要途徑；同時對不同的省份間來做進(jìn)一步對比分析，通過不同省份財(cái)政科技支出效率的對比來分析影響各個省份間財(cái)政科技支出效率提高的主要因素，從而促進(jìn)各省份的財(cái)政科技支出效率的平衡發(fā)展和我國財(cái)政科技支出整體支出效率水平的提高。

從公共財(cái)政支出的公平性和激勵性出發(fā)，根據(jù)Malmquist指數(shù)進(jìn)行動態(tài)效率分析，能夠更科學(xué)的根據(jù)效率及其分解了解影響各個省份支出績效的因素，首先可以抓住主要矛盾以提高財(cái)政科技支出水平和效率，其次可以根據(jù)效率進(jìn)行公平的激勵，再次可以根據(jù)效率評價進(jìn)行科學(xué)資源分配，是公共財(cái)政資源用在最有效的地方。

[1]羅衛(wèi)平,陳志堅(jiān).基于DEA的廣東省21個地市財(cái)政科技投入績效評價[J].科技管理研究，2007，(3).

[2]張軍果，任浩，謝福泉.項(xiàng)目后評價視角下的財(cái)政科技項(xiàng)目績效評估體系研究[J].科學(xué)學(xué)與科學(xué)技術(shù)管理，2007，（2）.

[3]李強(qiáng),韓伯棠,翟立新.公共科研機(jī)構(gòu)績效評價測度體系研究[J].科學(xué)學(xué)研究，2006，(4).

[4]Farrell.M.J.The Measurement of Productive Efficiency[J].Journal of the Royal Statistic society[J].1957，120.

[5]孫巍,張屹山.全要素生產(chǎn)率的非參數(shù)測度與分解研究[M].21世紀(jì)數(shù)量經(jīng)濟(jì)學(xué)(第一卷),北京：中國統(tǒng)計(jì)出版社,2000.

[6]趙偉,馬瑞永,何元慶.全要素生產(chǎn)率變動的分解-基于Malmquist生產(chǎn)力指數(shù)的實(shí)證分析[J].統(tǒng)計(jì)研究.2005，(7).

（責(zé)任編輯/亦 民）

F407

A

1002-6487（2010）19-0102-03

國家自然科學(xué)基金資助項(xiàng)目（70840011）

李盡法（1976-），男，河南汝州人，博士，講師，研究方向：運(yùn)籌與決策技術(shù)、宏觀經(jīng)濟(jì)管理。