周 遊

伴隨著我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，中小企業(yè)在就業(yè)和GDP增長等方面的貢獻(xiàn)日益提升，在國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)成長中發(fā)揮著不可替代的作用。經(jīng)歷了金融危機(jī)的寒冬，在危機(jī)后頑強(qiáng)生存下來的中小企業(yè)又面臨著如何適應(yīng)改革和市場(chǎng)要求進(jìn)行轉(zhuǎn)型和提升的重大問題。中國改革進(jìn)入到了攻堅(jiān)階段，中小企業(yè)的發(fā)展和提升直接關(guān)系到改革的成功。

中小企業(yè)迎來了鼓勵(lì)中小企業(yè)走專、精、特、新的改革東風(fēng)，但是技術(shù)創(chuàng)新需要資金支撐，國務(wù)院有關(guān)部門曾針對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行過一項(xiàng)調(diào)查，在目前不利于企業(yè)發(fā)展最主要的問題的調(diào)查中，有近70%的企業(yè)將“資金不足”作為第一位的問題。對(duì)于最需要技術(shù)創(chuàng)新的中小型技術(shù)服務(wù)企業(yè)，由于能抵押的固定資產(chǎn)相對(duì)較少，更難以爭取到貸款來進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新，大多數(shù)中小型技術(shù)服務(wù)企業(yè)陷入了企業(yè)融資困境。中小型技術(shù)服務(wù)企業(yè)一方面由于改革和競(jìng)爭的需要，迫切需要大量的技術(shù)革新資金，另一方面由于融資渠道不暢，難以籌措充足的資金。妥善、高效地解決這兩方面問題，是目前促進(jìn)中小型技術(shù)服務(wù)型企業(yè)發(fā)展的首要工作。

一、籌資難的原因

1.中小型技術(shù)服務(wù)企業(yè)信貸資金需求總量與可抵押資產(chǎn)總量差距大，融資成本過高

目前，中小型技術(shù)服務(wù)企業(yè)的主要銀行貸款大部分是抵押貸款，扣除以前抵押的資產(chǎn)部分，企業(yè)目前可以用于抵押的資產(chǎn)有限，由于技術(shù)服務(wù)企業(yè)的行業(yè)特點(diǎn)，企業(yè)所擁有的有形資產(chǎn)原本就比生產(chǎn)制造型企業(yè)少，所以能抵押的有形資產(chǎn)就更少，中小型技術(shù)服務(wù)企業(yè)能得到的信貸資金也就更少。造成這種困境主要有兩方面的原因，一方面，銀行對(duì)抵押品控制嚴(yán)格，折舊率設(shè)置有失公平。另一方面，企業(yè)的融資成本過高。首先中小型技術(shù)服務(wù)企業(yè)在辦理貸款過程中要向有關(guān)機(jī)構(gòu)交納評(píng)估費(fèi)、登記費(fèi)等費(fèi)用。在貸款利率的浮動(dòng)上也還是主要依據(jù)企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模。對(duì)大型企業(yè)給予優(yōu)惠的貸款利率，甚至銀行員工為完成貸款任務(wù)，求著大企業(yè)貸款。但對(duì)中小型企業(yè)不但難以得到貸款，即使得到貸款指標(biāo)，由于銀行對(duì)中小企業(yè)經(jīng)常會(huì)上浮利率，執(zhí)行比大型企業(yè)高得多的浮動(dòng)利率，高價(jià)貸款也使得中小企業(yè)舉步維艱。

2.中小型技術(shù)服務(wù)企業(yè)缺乏擔(dān)保機(jī)構(gòu)的輔助，完善的社會(huì)擔(dān)保機(jī)制有待建立

據(jù)調(diào)研，我國中小型技術(shù)服務(wù)企業(yè)仍以董事長或總經(jīng)理出資為主，出資比例超過50%，企業(yè)其他內(nèi)部人員由于跟總經(jīng)理有親戚或朋友關(guān)系，也會(huì)對(duì)企業(yè)投資，份額一般占15%左右。調(diào)研還顯示在銀行貸款方面，中小企業(yè)的貸款得到批準(zhǔn)的最主要的原因是提供了不動(dòng)產(chǎn)抵押，占比超過40%；其次是貸款企業(yè)提供了有效擔(dān)保，占比超過20%，其中由企業(yè)擔(dān)保接近20%，由擔(dān)保公司擔(dān)保的貸款僅占6%。調(diào)研結(jié)果還顯示在信用擔(dān)保體系方面，被調(diào)研企業(yè)超過70%的技術(shù)服務(wù)型企業(yè)至今沒和任何擔(dān)保機(jī)構(gòu)建立過信用擔(dān)保關(guān)系，即使獲得信用擔(dān)保，企業(yè)的擔(dān)保貸款余額也僅占全部貸款余額的很小比例。面對(duì)大量的貸款需求，擔(dān)保機(jī)構(gòu)還沒有發(fā)揮其應(yīng)有功效，中小型技術(shù)服務(wù)企業(yè)缺乏有效的擔(dān)保，是該類型企業(yè)很難向金融部門融資的另一個(gè)主要原因。

二、突破困境的建議：自身原因，外在幫助

針對(duì)目前中小型技術(shù)服務(wù)企業(yè)缺乏充足的革新資金，自有資金投入不足、融資難度大、融資成本高、融資風(fēng)險(xiǎn)多、融資渠道狹窄的融資困境的現(xiàn)狀，本文結(jié)合中小型技術(shù)服務(wù)企業(yè)的實(shí)際提出如下建議：

1.積極爭取政府的扶持

各地政府積極響應(yīng)中央號(hào)召，研究制定出有利于中小企業(yè)融資的政策和措施。例如，湖南省將建立起政府、銀行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)的有效聯(lián)動(dòng)機(jī)制。信用狀況良好，尤其是獲得政策扶持的中小企業(yè)，金融機(jī)構(gòu)可加大信貸支持，增加對(duì)該類企業(yè)的信貸投放總量和比例，適當(dāng)給予貸款利率優(yōu)惠；對(duì)于信用狀況、財(cái)務(wù)狀況和發(fā)展前景良好的優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)，還可發(fā)放信用貸款。同時(shí)，對(duì)信用級(jí)別高、信用狀況好的中小企業(yè)，可提供信用擔(dān)保，以此促進(jìn)中小企業(yè)加速發(fā)展。

2.提升企業(yè)自身綜合實(shí)力

要突破融資困境，除了政府扶持，金融環(huán)境改善，相關(guān)制度完善的外部努力外，中小型技術(shù)服務(wù)企業(yè)還應(yīng)該提升自身綜合實(shí)力。借助外部幫助，企業(yè)自身不提升會(huì)造成依賴性強(qiáng)、長期發(fā)展后勁不足的惡果。所以企業(yè)解決融資困境的難題要內(nèi)外兼修。

綜上所述，中小型技術(shù)服務(wù)企業(yè)應(yīng)該抓住我國產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的契機(jī)，全面提升企業(yè)綜合實(shí)力，尤其要通過政府扶持、提升企業(yè)核心競(jìng)爭力、提升企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平來突破融資困境，籌措充足資金進(jìn)行技術(shù)革新，在競(jìng)爭中更好地生存和發(fā)展。