摘要:建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的。風(fēng)險(xiǎn)管理作為衡量和執(zhí)行項(xiàng)目管理策略強(qiáng)有力的工具，對避免和減少無法預(yù)期的風(fēng)險(xiǎn)非常重要，成為決定建設(shè)項(xiàng)目成敗與否的關(guān)鍵。通過保險(xiǎn)的手段轉(zhuǎn)移建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。通過對建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理以及保險(xiǎn)問題的相關(guān)理論的研究，為建設(shè)項(xiàng)目參與各方主體工程保險(xiǎn)的方式有效地轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能造成的損失。

關(guān)鍵詞:建設(shè)項(xiàng)目 風(fēng)險(xiǎn)管理 工程保險(xiǎn)

一、建設(shè)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)識別

風(fēng)險(xiǎn)分析的第一步是風(fēng)險(xiǎn)識別，其目的是減少項(xiàng)目的不確定性。風(fēng)險(xiǎn)識別首先要弄清項(xiàng)目的組成、各變數(shù)的性質(zhì)和相互之間的關(guān)系、項(xiàng)目與環(huán)境之間的關(guān)系等。風(fēng)險(xiǎn)分析的第二步是風(fēng)險(xiǎn)衡量，風(fēng)險(xiǎn)衡量是以歷史數(shù)據(jù)和資料為依據(jù)，衡量單一風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的概率和損失程度。第三步是進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)，就是對各風(fēng)險(xiǎn)事件后果進(jìn)行綜合評價(jià)，研究項(xiàng)目可能遇到的各種后果。

1.風(fēng)險(xiǎn)的識別技術(shù)

所謂的風(fēng)險(xiǎn)識別，就是對潛在的和客觀存在的各種風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)地、連續(xù)地進(jìn)行識別和歸類，并分析產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)事故的原因的過程。

(1)保險(xiǎn)調(diào)查法或調(diào)查/問卷法

通過保險(xiǎn)公司的專業(yè)人員及有關(guān)部門，就企業(yè)可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)加以詳盡調(diào)查與分析做成報(bào)告書，供企業(yè)參考。其特點(diǎn)是:可以獲得專家的意見，適用于中小規(guī)模風(fēng)險(xiǎn)管理政策并不太完備的建設(shè)項(xiàng)目。缺點(diǎn)是:非為特定建設(shè)項(xiàng)目而設(shè)計(jì)，該方法會忽略許多不可保的風(fēng)險(xiǎn)。

(2)保單對照法

由保險(xiǎn)公司將行業(yè)的保單種類與風(fēng)險(xiǎn)分析調(diào)查表融合改成問卷表格。建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理人員可以依據(jù)此表格與企業(yè)擁有的保單，加以對照比較以發(fā)現(xiàn)存在的風(fēng)險(xiǎn)。缺點(diǎn)是:無法發(fā)現(xiàn)不可保的風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)管理者須具備保險(xiǎn)專業(yè)知識。

(3)風(fēng)險(xiǎn)列舉法

以建設(shè)項(xiàng)目本身的立場，根據(jù)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)及其他資料和有關(guān)的作業(yè)流程，加以分析而列舉每項(xiàng)財(cái)產(chǎn)及活動(dòng)可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)，分為財(cái)務(wù)報(bào)表分析法及流程圖分析法。財(cái)務(wù)報(bào)表分析可了解項(xiàng)目經(jīng)營活動(dòng)的內(nèi)容，對風(fēng)險(xiǎn)管理人員而言可進(jìn)一步分析出哪些活動(dòng)阻礙了項(xiàng)目目標(biāo)的達(dá)成。流程圖分析法，是以作業(yè)流程為依據(jù)。

(4)實(shí)地查視法

親身前往操作現(xiàn)場實(shí)際了解情況?？梢粤私庠斐蓳p失的實(shí)際情況，可以了解損失的危險(xiǎn)事故與危險(xiǎn)因素，通過與實(shí)際操作人員溝通可以進(jìn)一步發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理上的問題。

2.風(fēng)險(xiǎn)的衡量

建設(shè)項(xiàng)目在識別了其實(shí)施過程所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)之后，應(yīng)分別對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行衡量。風(fēng)險(xiǎn)衡量就是對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行測量，對項(xiàng)目活動(dòng)中特定的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率及其后果性質(zhì)做出定量評價(jià)。風(fēng)險(xiǎn)衡量的對象是項(xiàng)目的單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)，而不是項(xiàng)目的整體風(fēng)險(xiǎn)。

3.風(fēng)險(xiǎn)的評價(jià)

風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)可以考量項(xiàng)目的整體風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)可分為三個(gè)步驟:

(1)確定風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)基準(zhǔn)。

風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)基準(zhǔn)是指項(xiàng)目主體對每一種風(fēng)險(xiǎn)后果確定的可接受水平。單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)和整體風(fēng)險(xiǎn)都要確定評價(jià)基準(zhǔn)，可分別稱為單個(gè)評價(jià)基準(zhǔn)和整體評價(jià)基準(zhǔn)。

(2)確定項(xiàng)目整體風(fēng)險(xiǎn)水平。

項(xiàng)目整體風(fēng)險(xiǎn)水平是綜合了所有的個(gè)體風(fēng)險(xiǎn)之后確定的。

(3)對比。

將單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)與單個(gè)評價(jià)基準(zhǔn)、項(xiàng)目整體風(fēng)險(xiǎn)水平與整體評價(jià)基準(zhǔn)對比，考量項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)是否在可接受范圍內(nèi)，進(jìn)而確定是否應(yīng)該繼續(xù)或者采取規(guī)避措施。

二、建設(shè)項(xiàng)目保險(xiǎn)策略研究

最普遍的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式就是通過保險(xiǎn)，將不確定性轉(zhuǎn)化為一個(gè)確定的費(fèi)用。轉(zhuǎn)移建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的有效手段之一就是工程保險(xiǎn)。

1.業(yè)主的保險(xiǎn)策略

在建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施的全過程中，業(yè)主通過保險(xiǎn)來轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)主要有兩個(gè)方面。一是根據(jù)承發(fā)包方式的不同，合理安排投保建筑工程一切險(xiǎn)，二是按照風(fēng)險(xiǎn)來源的不同自己積極投保及合理要求各相關(guān)方進(jìn)行投保。

(1)按承包方式不同，合理安排投保建筑工程一切險(xiǎn)。當(dāng)項(xiàng)目采取全部承包方式時(shí)，業(yè)主將項(xiàng)目全部發(fā)包給施工單位。承包商負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)、供料、施工等全部工程內(nèi)容，最后將項(xiàng)目交給業(yè)主，這種方式一般應(yīng)由承包商投保;承包商只提供勞務(wù)的方式，應(yīng)由業(yè)主自己投保;分段承包方式，每一個(gè)承包商都是獨(dú)立的，承包商之間沒有合同關(guān)系，這時(shí)業(yè)主投?？梢詫φ麄€(gè)項(xiàng)目的資金投入、補(bǔ)償、危險(xiǎn)管理和轉(zhuǎn)嫁有控制權(quán)，便于對項(xiàng)目進(jìn)行全盤考慮，從而有效地避免了保障的差異和脫節(jié)。而且還可以因保額大而得到較為優(yōu)惠的費(fèi)率，比分散投保大大節(jié)省保費(fèi)支出。

(2)按風(fēng)險(xiǎn)的來源不同，合理安排保險(xiǎn)。按國際慣例的規(guī)定，不可遇見的自然力所造成項(xiàng)目損失的風(fēng)險(xiǎn)是業(yè)主風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)由業(yè)主來承擔(dān)。所以，業(yè)主對自然風(fēng)險(xiǎn)中不可抗力因素投保建筑工程一切險(xiǎn)。

2.承包商的保險(xiǎn)策略

承包商在建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)也是很大的，通過保險(xiǎn)來轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，可以使承包商獲得更大的利潤。承包商也應(yīng)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的不同制訂不同的保險(xiǎn)策略。

(1)信用保險(xiǎn)。

承包商在選擇項(xiàng)目時(shí)面臨著業(yè)主資信差的風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)主的資信情況，表明了業(yè)主的履約能力。業(yè)主的資金狀況是業(yè)主是否能夠按合同支付工程款的標(biāo)志。若遇到資信差的業(yè)主，承包商將無法保證能夠按照合同計(jì)劃實(shí)施工程并按時(shí)結(jié)算工程款，從而影響整個(gè)項(xiàng)目的實(shí)施。

(2)雇主責(zé)任險(xiǎn)。

在施工現(xiàn)場參與施工的雇員很多，承包商根據(jù)勞動(dòng)法和雇傭合同對其雇員負(fù)有很大的責(zé)任。雇員的意外傷害或與工作有關(guān)的職業(yè)性疾病都會影響其勞動(dòng)能力，直接或間接造成承包商的經(jīng)濟(jì)損失。承包商為了減少成本，可以不必在項(xiàng)目的整個(gè)工期內(nèi)都投保雇主責(zé)任險(xiǎn)，而只是在項(xiàng)目施工中安全風(fēng)險(xiǎn)最大的階段投保即可，這樣既可以保護(hù)建筑工人的安全，又可以節(jié)約資金。