李 猛 張 靜

摘要：隨著信息技術(shù)外包近年來在國(guó)內(nèi)外的迅速發(fā)展，信息技術(shù)外包項(xiàng)目實(shí)施過程中的風(fēng)險(xiǎn)管理越來越引起研究者和實(shí)踐者的關(guān)注。文章以交易成本理論和委托代理理論為基礎(chǔ)，討論了在信息技術(shù)外包的過程中有哪些風(fēng)險(xiǎn)、這些風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因以及應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的策略。

關(guān)鍵詞：信息技術(shù)外包；風(fēng)險(xiǎn)；交易成本；委托代理

信息技術(shù)外包或IT外包fInformation Technology Out－sourcing)是指企業(yè)將部分或全部信息技術(shù)功能。以契約方式委托外部的信息技術(shù)供應(yīng)商來進(jìn)行運(yùn)作。與企業(yè)自行承擔(dān)IT職能相比，信息技術(shù)外包可以被認(rèn)為是對(duì)傳統(tǒng)的IT管理方式進(jìn)行了創(chuàng)新。IT外包在近年來得到了迅速發(fā)展，通常認(rèn)為IT外包的潛在收益包括降低企業(yè)IT成本、將企業(yè)資源集中于核心競(jìng)爭(zhēng)力、使用外包商所擁有的新技術(shù)等。盡管IT外包有很多好處，但也有其相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)。此處所說的風(fēng)險(xiǎn)是指信息技術(shù)外包可能給企業(yè)帶來的損失。只有綜合考慮IT外包所帶來的收益和風(fēng)險(xiǎn)，才能更好地使其發(fā)揮出最大的效用。

本文以交易成本理論和委托代理理論為基礎(chǔ)，對(duì)IT外包的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行研究，主要探討IT外包有哪些風(fēng)險(xiǎn)、這些風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因以及應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的策略。

一、理論基礎(chǔ)

因?yàn)镮T外包與經(jīng)濟(jì)學(xué)中所說的“自制或購(gòu)買”(Makeor Buy)問題密切相關(guān)，探討該問題的許多理論視角，如交易成本理論和委托代理理論，比較適合用來評(píng)估IT外包的經(jīng)濟(jì)價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)。

1交易成本理論。交易成本理論認(rèn)為，“市場(chǎng)”(Mar-ket)和“企業(yè)層級(jí)制”(Hierarchy)都可以用來協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，都可以用來分配各種資源。按照這個(gè)觀點(diǎn)，當(dāng)IT成為企業(yè)的一項(xiàng)基本職能時(shí)，企業(yè)需要考慮該職能的各項(xiàng)活動(dòng)是在企業(yè)內(nèi)部完成(Make)，還是通過市場(chǎng)交易選擇外包供應(yīng)商來完成(Buy)。對(duì)于哪些IT職能應(yīng)當(dāng)外包出去，哪些應(yīng)當(dāng)保留在企業(yè)內(nèi)部，一個(gè)基本的權(quán)衡因素是成本。當(dāng)內(nèi)部成本大于外部成本，并且交易成本小于二者的差額時(shí)，外包就會(huì)是一個(gè)理性的選擇。

交易成本理論的基礎(chǔ)是關(guān)于人類行為的兩個(gè)假設(shè)：有限理性和機(jī)會(huì)主義。其中，有限理性是指人們的認(rèn)知能力是有限的。無法完全掌握或知曉現(xiàn)實(shí)當(dāng)中發(fā)生的事物。機(jī)會(huì)主義行為是指企業(yè)只為自身而不為合作方著想的行為，如供應(yīng)商在客戶不了解所需技術(shù)知識(shí)的情況下，侵占客戶的資產(chǎn)并挪作它用。

除了上述兩個(gè)基本假設(shè)之外。在描述一項(xiàng)交易時(shí)，交易成本理論從以下幾個(gè)因素加以考慮：(1)不確定性，它是指人們無法完全預(yù)知未來發(fā)生的狀況。(2)交易發(fā)生的頻率，它是指單位時(shí)間內(nèi)供應(yīng)商和客戶業(yè)務(wù)聯(lián)系次數(shù)的多少。(3)資產(chǎn)特殊性，它是指外包交易中所涉及的產(chǎn)品或服務(wù)的獨(dú)特性。除此之外，也有文獻(xiàn)指出，供應(yīng)商數(shù)量也是影響交易的重要因素。

2委托代理理論。委托代理理論關(guān)注經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中普遍存在的委托代理關(guān)系。其中，一方(委托人)將工作委托給另一方(代理人)來完成。信息技術(shù)外包的實(shí)質(zhì)也是這樣的一種委托代理關(guān)系。它的基本假設(shè)是委托人和代理人的目標(biāo)不一致性、代理人追求自身利益以及信息不完全。而作為委托人一方，簽訂合同的主要目的是使代理人盡可能地為委托人的利益服務(wù)。并需要對(duì)代理人進(jìn)行監(jiān)控。

綜上所述，在外包項(xiàng)目中需要考慮的交易成本理論方面的因素有：有限理性、機(jī)會(huì)主義、不確定性、交易頻率、資產(chǎn)特殊性、供應(yīng)商數(shù)量等。需要考慮的委托代理理論方面的因素有：目標(biāo)不一致性、代理人追求自身利益、信息不完全等。

二、IT外包過程中的風(fēng)險(xiǎn)及其產(chǎn)生原因

從交易成本理論和委托代理理論的考慮因素出發(fā)，可以看到信息技術(shù)外包可能會(huì)帶來如下一些風(fēng)險(xiǎn)：

1套牢風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)是指客戶的IT資產(chǎn)被供應(yīng)商所控制，客戶無法自由處理自己的IT資產(chǎn)，以及客戶難以轉(zhuǎn)換供應(yīng)商。其可能的產(chǎn)生原因有：

(1)資產(chǎn)特殊性高?？梢哉J(rèn)為外包項(xiàng)目中如下IT資源的資產(chǎn)特殊性高：①有許可證的、有專利的技術(shù)；②客戶與供應(yīng)商的合同中涉及的專有技術(shù)；③將由客戶和供應(yīng)商聯(lián)合開發(fā)的IT基礎(chǔ)設(shè)施或應(yīng)用軟件。相反，如果外包的職能包含對(duì)數(shù)據(jù)中心、個(gè)人電腦、通訊網(wǎng)絡(luò)或其它類似于普通商品的IT資源的管理，或外包合同是對(duì)現(xiàn)存硬件和軟件資源的支持和維護(hù)。我們則認(rèn)為其資產(chǎn)特殊性低。當(dāng)出現(xiàn)資產(chǎn)特殊性高的情況時(shí)，客戶可能會(huì)發(fā)現(xiàn)自己并不完全了解所開發(fā)的系統(tǒng)，從而對(duì)供應(yīng)商產(chǎn)生過度依賴。并且。即使供應(yīng)商的績(jī)效并不高，客戶轉(zhuǎn)換供應(yīng)商也需要很高的成本。這是因?yàn)樾碌墓?yīng)商需要重新學(xué)習(xí)如何運(yùn)營(yíng)客戶的特殊IT資產(chǎn)，該過程既需要時(shí)間。也需要很多培訓(xùn)費(fèi)用。

(2)供應(yīng)商數(shù)量少。供應(yīng)商的數(shù)量越少，客戶在和外包供應(yīng)商談判時(shí)的話語(yǔ)權(quán)就越小。比如只有一家供應(yīng)商，則客戶的IT資產(chǎn)僅由一家供應(yīng)商所外包。此時(shí)由于不存在其它供應(yīng)商與之競(jìng)爭(zhēng)，被該單一供應(yīng)商控制IT資產(chǎn)的可能性大大增加，很容易被套牢。

2過高的成本。這種風(fēng)險(xiǎn)是指隨著外包實(shí)施過程的推進(jìn)，最終的成本大大超過合同中所規(guī)定的成本。這往往是由于以下原因所產(chǎn)生：

(1)不確定性高。客戶在簽訂合同時(shí)無法確定以后所有可能出現(xiàn)的情況。比如IT技術(shù)會(huì)發(fā)展到哪一步、外包市場(chǎng)會(huì)有什么變化、客戶未來是否有新的需求等，在簽訂合同時(shí)都存在不確定性。不確定性越高，在簽訂合同時(shí)越難以將各種情況包括進(jìn)來。當(dāng)出現(xiàn)一些未預(yù)料到的困難時(shí)，可能會(huì)導(dǎo)致成本升高。

(2)信息不完全。IT外包的發(fā)展歷史畢竟不長(zhǎng)，許多客戶對(duì)IT外包的內(nèi)涵、形式、交易程序等并不熟悉。與外包供應(yīng)商相比，一般企業(yè)對(duì)外包項(xiàng)目的了解明顯處于劣勢(shì)。此外，在簽訂合同時(shí)，為了贏得客戶。供應(yīng)商有時(shí)會(huì)故意隱瞞一些可能發(fā)生的成本。若出現(xiàn)這種情況。最終的成本很可能會(huì)大大超過合同中的成本。環(huán)境當(dāng)中存在的不確定性有時(shí)可以通過咨詢專業(yè)機(jī)構(gòu)或積累自身經(jīng)驗(yàn)等來減少，是一種相對(duì)客觀的不確定性。但信息不完全卻是主觀的。是供應(yīng)商主觀采取的行為，因此更難以通過客戶的努力來加以消除。

3被供應(yīng)商利用。這是指在外包過程中，供應(yīng)商利用自己在IT技術(shù)上的優(yōu)勢(shì)地位，在謀取自身利益的同時(shí)，損害了客戶的利益。比如供應(yīng)商學(xué)到了客戶的技術(shù)，然后成為客戶的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手?；?qū)⒖蛻舻囊恍?shù)據(jù)賣給客戶的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手。這種風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生原因可能有：

(1)目標(biāo)不一致性。供應(yīng)商和客戶都是獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)組織，他們有各自的利益動(dòng)機(jī)。在一個(gè)外包項(xiàng)目中，客戶想要以最小的成本以使自己的IT資產(chǎn)發(fā)揮更大的作用，而外包供應(yīng)商則想從外包合同中得到更多的利潤(rùn)。由于雙方追求的目標(biāo)不同，供應(yīng)商在某些時(shí)候就有可能不考慮客戶的利益。

(2)機(jī)會(huì)主義。這是交易成本理論的一項(xiàng)基本假設(shè)。機(jī)會(huì)主義行為提高了交易成本，使得外包客戶在考慮外包項(xiàng)目時(shí)心有疑慮。而且，在外包項(xiàng)目過程中?？蛻舨⒉荒芡耆?/p>

觀察到供應(yīng)商的行動(dòng)，這就更為供應(yīng)商的機(jī)會(huì)主義行為創(chuàng)造了條件。

(3)供應(yīng)商數(shù)量少。若只有一家供應(yīng)商，則隨著時(shí)間的推移。IT資產(chǎn)方面的權(quán)力可能會(huì)逐漸掌握到供應(yīng)商手中。此時(shí)，供應(yīng)商處于強(qiáng)勢(shì)地位。一旦出現(xiàn)這種情況，供應(yīng)商可能會(huì)認(rèn)為客戶在IT資產(chǎn)的運(yùn)營(yíng)方面已經(jīng)離不開自己，從而開始利用客戶的資產(chǎn)來為自己謀取利益。

4爭(zhēng)端與訴訟。這種風(fēng)險(xiǎn)是指雙方對(duì)IT外包過程中的某些事項(xiàng)存在不同意見。比如對(duì)某項(xiàng)合同條款的理解等。這可能會(huì)帶來雙方的爭(zhēng)端甚至訴訟。其產(chǎn)生的原因可能有：

(1)代理人追求自身利益。若供應(yīng)商只追求自己的利潤(rùn)，則由于其忽視了客戶的需求，很容易產(chǎn)生爭(zhēng)端甚至訴訟，比如對(duì)于同一項(xiàng)合同條款。雙方可能會(huì)有不同的解釋。此外，若客戶對(duì)供應(yīng)商的監(jiān)控比較放松。代理人追求自身利益的問題會(huì)更加嚴(yán)重。

(2)有限理性。首先，企業(yè)內(nèi)部的決策者是具有有限理性的。其次。從企業(yè)的角度講，若其內(nèi)部的員工溝通機(jī)制、信息報(bào)送渠道、內(nèi)部信息系統(tǒng)等不夠完善，也會(huì)限制企業(yè)獲得信息的能力。有限理性限制了決策制定者簽訂完整合同的能力，從而往往使合同不完整。比如，沒有清晰的定義項(xiàng)目需求，從而影響到之后的項(xiàng)目進(jìn)行。此外，客戶在外包商績(jī)效的測(cè)量方面也常常難以做到非常科學(xué)，可能會(huì)和供應(yīng)商存在不同意見。

(3)交易頻率。若客戶和供應(yīng)商在IT外包的實(shí)施過程中接觸次數(shù)較少，會(huì)不利于雙方的充分溝通，從而可能會(huì)帶來一些爭(zhēng)端。雙方對(duì)很多事項(xiàng)的看法需要進(jìn)行溝通才能消除雙方的分歧。

三、IT外包風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)策略

上一部分討論了IT外包過程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)及產(chǎn)生原因，本部分對(duì)其應(yīng)對(duì)策略進(jìn)行探討。

1應(yīng)對(duì)“套牢”風(fēng)險(xiǎn)的策略

(1)多供應(yīng)商競(jìng)標(biāo)。這可以有效減少受制于單一供應(yīng)商的可能性，而且可以激勵(lì)供應(yīng)商提供更好的服務(wù)、更低的成本和更高的績(jī)效，以贏得客戶的合同。在有其它供應(yīng)商競(jìng)爭(zhēng)的情況下?？梢约?lì)供應(yīng)商們?yōu)榭蛻籼峁└玫姆?wù)。若它提供的服務(wù)質(zhì)量不高，它所負(fù)責(zé)的一部分業(yè)務(wù)可能會(huì)被轉(zhuǎn)移給其它供應(yīng)商。同時(shí)，由于每一個(gè)供應(yīng)商只負(fù)責(zé)客戶的部分IT資產(chǎn)，無法完整了解客戶IT資產(chǎn)的全貌，這就大大減少了對(duì)單一供應(yīng)商的依賴程度。但在多供應(yīng)商外包的情況下，要注意多管理和協(xié)調(diào)好多個(gè)供應(yīng)商的工作。

(2)簽訂中短期合同。由于IT技術(shù)的迅速發(fā)展，IT外包合同中所使用的技術(shù)在過一段時(shí)間后就可能成為落后的技術(shù)。若簽訂長(zhǎng)期合同，客戶在轉(zhuǎn)換供應(yīng)商或轉(zhuǎn)換技術(shù)時(shí)可能會(huì)受到合同的制約。因此，客戶可以與供應(yīng)商先簽訂中短期合同來規(guī)避這種風(fēng)險(xiǎn)。

(3)資產(chǎn)特殊性較高的IT資產(chǎn)應(yīng)盡量不外包。若資產(chǎn)特殊性較高，則供應(yīng)商理解客戶的業(yè)務(wù)就可能會(huì)有困難?？蛻羝髽I(yè)IT資產(chǎn)的特殊性越高，供應(yīng)商的規(guī)模優(yōu)勢(shì)就越得不到體現(xiàn)，而且此時(shí)IT資產(chǎn)很有能是客戶核心競(jìng)爭(zhēng)力的一部分。對(duì)于某些公司來說，IT是其重要的成功因素。所以他們應(yīng)當(dāng)在企業(yè)內(nèi)部來管理和應(yīng)用IT。在考慮IT外包時(shí)，企業(yè)需評(píng)估自身的IT資產(chǎn)是否是本企業(yè)所特有的。若資產(chǎn)特殊性較高，則不適宜進(jìn)行IT外包。

2應(yīng)對(duì)“過高成本”風(fēng)險(xiǎn)的策略

(1)加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商的監(jiān)控。這樣可以有效地減少信息不完全帶來的影響，如讓自己的員工和供應(yīng)商的員工在一起工作，定期檢查供應(yīng)商的工作成果等，從而提高供應(yīng)行為的可觀測(cè)性，防止其過多提高成本。同時(shí)，雙方員工在一起工作后，可以有較多的人際交往，有利于建立雙方的信任，并更多地了解對(duì)方的業(yè)務(wù)目標(biāo)，從而促進(jìn)外包項(xiàng)目的順利進(jìn)行。

(2)第三方監(jiān)理。若客戶自身的技術(shù)水平和外包合同管理能力不足以對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行有效的管理。則可以聘請(qǐng)具有足夠水平的專業(yè)IT監(jiān)理公司來全程監(jiān)控外包實(shí)施過程。當(dāng)客戶對(duì)所外包的IT業(yè)務(wù)并不熟悉時(shí)，這種方式尤為有效。由于第三方IT專家對(duì)相應(yīng)的技術(shù)、合同細(xì)節(jié)等比較了解?？梢源蟠鬁p少客戶與供應(yīng)商的談判時(shí)間和精力，節(jié)省成本。

(3)在實(shí)施外包前認(rèn)真定義自身的需求?？蛻粢私庾约赫嬲枰氖鞘裁?。在這一點(diǎn)上，IT外包與企業(yè)內(nèi)部自行開發(fā)信息系統(tǒng)的要求是一樣，在項(xiàng)目開始之前，要做好需求分析工作，這可以使項(xiàng)目開始后出錯(cuò)的可能性大大減小。

(4)了解其它成功實(shí)施IT外包的企業(yè)的做法。企業(yè)在面對(duì)一種管理上的變革可能性時(shí)，其決策往往會(huì)受到外部其它公司實(shí)踐的強(qiáng)烈影響。比如美國(guó)企業(yè)在20世紀(jì)90年代以后紛紛模仿柯達(dá)公司的外包。這是因?yàn)楣驹诓皇煜ひ环N新的業(yè)務(wù)模式時(shí)，模仿已經(jīng)成功的公司的做法是比較便捷的途徑，并可減少有限理性的影響。

3應(yīng)對(duì)“被供應(yīng)商利用”風(fēng)險(xiǎn)的策略

(1)事先熟悉一下外包市場(chǎng)?？蛻粼趯?shí)施外包之前要多了解一下外包市場(chǎng)，如哪些外包商實(shí)力較高、信譽(yù)較高，以及哪些供應(yīng)商適合自己的需求等等。應(yīng)盡量多找?guī)准疫m合自己需求的供應(yīng)商。了解市場(chǎng)的目的是使市場(chǎng)的供應(yīng)和自己的需求相匹配，減少雙方目標(biāo)不一致帶來的影響。

(2)設(shè)計(jì)共享風(fēng)險(xiǎn)的條款。在設(shè)計(jì)合同時(shí)可以設(shè)計(jì)一些使雙方共享收益和風(fēng)險(xiǎn)的一些條款，如按比例分配合作開發(fā)軟件的銷售額等?？梢杂行У販p少雙方的目標(biāo)不一致性，減少供應(yīng)商采取機(jī)會(huì)主義行為的可能性。

4應(yīng)對(duì)“爭(zhēng)端與訴訟”風(fēng)險(xiǎn)的策略

(1)簽訂內(nèi)容清晰的合同。合同條款要清晰，無異議。這可以使雙方明確各自的權(quán)利和義務(wù)，從而可以在盡量多的事項(xiàng)上取得一致。相關(guān)的法律條款要明確地寫進(jìn)合同，以保護(hù)自身的合法權(quán)益。

(2)發(fā)展伙伴關(guān)系。合作伙伴關(guān)系可以使雙方具有一些具同的利益，大大減少爭(zhēng)端的可能性。如今企業(yè)之間已不是單純的交易關(guān)系，發(fā)展合作伙伴關(guān)系可以使雙方實(shí)現(xiàn)雙贏的結(jié)果。在項(xiàng)目的日常進(jìn)行過程中，雙方的項(xiàng)目組成員應(yīng)多進(jìn)行溝通和交流，以使雙方的關(guān)系往好的方向發(fā)展。

四、結(jié)語(yǔ)

基于交易成本理論和委托代理理論，本文討論了在信息技術(shù)外包的過程中可能會(huì)出現(xiàn)哪些風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因是什么，以及如何減少這些風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。信息技術(shù)外包的風(fēng)險(xiǎn)管理正越來越引起人們的關(guān)注。本文可以使信息技術(shù)外包的研究者和實(shí)踐者進(jìn)一步了解如何更好地運(yùn)作一個(gè)IT外包項(xiàng)目，做出正確的決策，并更加迅速的解決問題。