摘要:隨著我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體制改革的深化，農(nóng)村金融改革滯后，金融供給嚴(yán)重不足的問(wèn)題突顯出來(lái)。積極推進(jìn)農(nóng)村金融改革，完善新農(nóng)村金融服務(wù)體系，增強(qiáng)農(nóng)村金融服務(wù)能力，既是短期應(yīng)對(duì)金融危機(jī)的需要，更是從長(zhǎng)遠(yuǎn)角度保證新農(nóng)村建設(shè)這一重大歷史任務(wù)順利推進(jìn)的重要保障。從金融基礎(chǔ)建設(shè)、政策環(huán)境建設(shè)、經(jīng)濟(jì)環(huán)境建設(shè)三個(gè)方面提出了一系列促進(jìn)我國(guó)農(nóng)村金融服務(wù)體系可持續(xù)發(fā)展的具體措施建議。

關(guān)鍵詞:農(nóng)村金融 服務(wù)體系 可持續(xù)發(fā)展 對(duì)策

一、建立農(nóng)村金融服務(wù)體系可持續(xù)發(fā)展的金融基礎(chǔ)設(shè)施

(一)建立健全金融法律體系

金融法律法規(guī)的許多規(guī)定與現(xiàn)行金融體制改革的要求和趨勢(shì)已不相適應(yīng)，必須進(jìn)行調(diào)整和改革。如我國(guó)的《商業(yè)銀行法》規(guī)定:“商業(yè)銀行在中華人民共和國(guó)境內(nèi)不得從事信托投資和股票業(yè)務(wù)”;《證券法》規(guī)定:“證券業(yè)和銀行業(yè)、信托業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理，證券公司與銀行、信托、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)分別設(shè)立”等。這與當(dāng)前我國(guó)銀行業(yè)已經(jīng)開(kāi)始的混業(yè)經(jīng)營(yíng)不相適應(yīng)，也不適應(yīng)農(nóng)村金融和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的特點(diǎn)，必須進(jìn)行改革和調(diào)整。目前需要對(duì)《中央銀行法》、《商業(yè)銀行法》、《證券法》、《保險(xiǎn)法》等法律進(jìn)行重新修訂，需要制定《投資法》、《信托法》、《投資公司法》、《投資基金法》等，以利于農(nóng)村金融體系的發(fā)展。

(二)建立健全金融會(huì)計(jì)程序

會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)于融資合同也是至關(guān)重要的，尤其是當(dāng)投資者處于弱勢(shì)地位時(shí)。長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)存在著會(huì)計(jì)信息透明度不高、甚至?xí)?jì)信息失真的問(wèn)題。主要表現(xiàn)為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表口徑不一、不銜接，在存款、逾期貸款、呆滯呆賬貸款、盈利水平等方面的數(shù)據(jù)與實(shí)際存在著差距，這不僅使會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)失去真實(shí)性和實(shí)用性，使企業(yè)和社會(huì)公眾無(wú)法正確了解金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)狀況和盈利水平，而且容易使中央銀行掌握錯(cuò)誤的金融信息，從而導(dǎo)致宏觀調(diào)控的失靈，因此，要制定嚴(yán)格、科學(xué)的會(huì)計(jì)制度，并嚴(yán)格執(zhí)行，保證財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)的嚴(yán)肅性和真實(shí)性，保證會(huì)計(jì)核算的有序進(jìn)行和賬表數(shù)據(jù)的真實(shí)可靠。

(三)不斷完善金融監(jiān)管結(jié)構(gòu)

1)隨著農(nóng)村金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營(yíng)模式的確立和發(fā)展，我國(guó)對(duì)農(nóng)村金融的監(jiān)管也應(yīng)順應(yīng)這一混業(yè)經(jīng)營(yíng)潮流，構(gòu)建具有我國(guó)特色的混業(yè)經(jīng)營(yíng)、分類監(jiān)管的模式，由中國(guó)人民銀行組成金融監(jiān)管委員會(huì)專門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)金融業(yè)進(jìn)行監(jiān)管，已成立的貨幣政策委員會(huì)專門(mén)負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策，維護(hù)金融體系穩(wěn)定，履行宏觀調(diào)控職能。

2)放松準(zhǔn)入方面的嚴(yán)格監(jiān)管。在構(gòu)建新的農(nóng)村金融體系的過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)考慮對(duì)當(dāng)前過(guò)嚴(yán)的準(zhǔn)入監(jiān)管制度進(jìn)行改革，逐漸放松準(zhǔn)入的限制，倡導(dǎo)寬容性監(jiān)管，允許各種資本進(jìn)入農(nóng)村金融領(lǐng)域，從事金融活動(dòng)，允許新的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)萌發(fā)并引導(dǎo)其規(guī)范發(fā)展，而不能將其扼殺。當(dāng)然，在金融風(fēng)險(xiǎn)防范和金融機(jī)構(gòu)行為方面仍然要加強(qiáng)監(jiān)管，堅(jiān)持審慎性監(jiān)管的原則。

3)更新監(jiān)管理念，推動(dòng)金融創(chuàng)新。監(jiān)管當(dāng)局要更新監(jiān)管觀念，加速監(jiān)管體制創(chuàng)新，縮小監(jiān)管制度和金融制度的摩擦，形成一種鼓勵(lì)和支持金融制度創(chuàng)新、自動(dòng)協(xié)調(diào)和平衡農(nóng)村金融制度創(chuàng)新供求的監(jiān)管體制安排。

4)目前在分業(yè)監(jiān)管的前提下，三大監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)金融監(jiān)管的協(xié)調(diào)與合作。在我國(guó)金融業(yè)實(shí)行混業(yè)經(jīng)營(yíng)后，金融監(jiān)管也應(yīng)建立起一體化的監(jiān)管模式。

5)改變現(xiàn)行的監(jiān)管方式，從合規(guī)性監(jiān)管為主轉(zhuǎn)向?qū)鹑跈C(jī)構(gòu)內(nèi)控制度的監(jiān)管為主，加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)的自律管理，促進(jìn)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng)力的提高，使之更貼近國(guó)際慣例。

6)不斷提高監(jiān)管人員的業(yè)務(wù)能力和監(jiān)管水平。

7)按國(guó)際慣例和標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范金融機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)、統(tǒng)計(jì)、審計(jì)報(bào)告制度，增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)信息的透明度。

(四)改進(jìn)交易結(jié)構(gòu)和清算設(shè)施

支付清算體系是一個(gè)國(guó)家的中央銀行向金融機(jī)構(gòu)及社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)提供資金清算服務(wù)的綜合安排，包括清算機(jī)構(gòu)、支付結(jié)算制度、支付系統(tǒng)以及銀行間清算制度與操作等內(nèi)容。完善的支付清算系統(tǒng)有利于中央銀行貨幣政策的執(zhí)行、維護(hù)金融穩(wěn)定、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)的發(fā)展。

二、建設(shè)農(nóng)村金融服務(wù)體系可持續(xù)發(fā)展的良好政策環(huán)境

(一)逐步改變向城市傾斜的發(fā)展戰(zhàn)略

(1)通過(guò)農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格剪刀差的形式轉(zhuǎn)移

改革開(kāi)放初期，我國(guó)糧食市場(chǎng)價(jià)格大約比國(guó)家收購(gòu)價(jià)格高20%到30%。經(jīng)過(guò)改革開(kāi)放后連續(xù)幾年的豐收后，自由市場(chǎng)的糧價(jià)相對(duì)下降，到1984年市場(chǎng)價(jià)格己與國(guó)家收購(gòu)價(jià)格大體持平。但這一差距在80年代后半期又重新擴(kuò)大，以小麥和水稻為例，1985年其市場(chǎng)價(jià)格比收購(gòu)價(jià)格大約高10.3%，而4年后這一差距猛增到105.3%。1990年糧食大豐收，加上通貨膨脹治理效果的出現(xiàn)，自由市場(chǎng)價(jià)格有所回落，但仍比國(guó)家收購(gòu)價(jià)格高66.4%。因此，由于強(qiáng)制收購(gòu)制度，僅糧食一項(xiàng)，國(guó)家在1985年就少付給農(nóng)民27.6億元，以后隨著價(jià)格差距的擴(kuò)大和收購(gòu)量的增加，1989年通過(guò)糧食收購(gòu)轉(zhuǎn)移的收入高達(dá)304.3億元，相當(dāng)于當(dāng)年糧食總產(chǎn)值的13.9%。

雖然1985年取消了農(nóng)產(chǎn)品統(tǒng)購(gòu)派購(gòu)制度，實(shí)行糧食定購(gòu)合同制度和市場(chǎng)收購(gòu)，但由于出現(xiàn)了“比價(jià)復(fù)歸”現(xiàn)象，在一定程度上抵消了農(nóng)產(chǎn)品漲價(jià)給農(nóng)民帶來(lái)的收益的增加，1989年至1992年間，農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)價(jià)格提高了5.3%，但同期農(nóng)用生產(chǎn)資料價(jià)格卻上漲了33.5%，其他農(nóng)用品也跟著漲價(jià)。特別是國(guó)家在增加對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料的補(bǔ)貼、減免一部分農(nóng)業(yè)稅的同時(shí)，卻減少了財(cái)政支農(nóng)支出的比例。據(jù)統(tǒng)計(jì)，在1979-1994年的16年間，政府通過(guò)工農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格剪刀差從農(nóng)民那里占有了約15000億元的收入，同期農(nóng)業(yè)稅收總額為1755億元，各項(xiàng)支農(nóng)支出3769億元，政府通過(guò)農(nóng)村稅費(fèi)制度提取農(nóng)業(yè)剩余約12986億元，平均每年從農(nóng)業(yè)部門(mén)流向城市部門(mén)的資金多達(dá)811億元。

(2)預(yù)算轉(zhuǎn)移

根據(jù)《中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒》提供的數(shù)據(jù)，1979年我國(guó)農(nóng)業(yè)預(yù)算支出為億元(當(dāng)年價(jià))，1981年減少到110億元，1990年雖然增加到了308億元，但這一數(shù)據(jù)僅相當(dāng)于1979年的151億元，只及1979年國(guó)家農(nóng)業(yè)預(yù)算支出的87%。在農(nóng)業(yè)實(shí)際預(yù)算支出減少的同時(shí)，它在國(guó)家預(yù)算支出總額中所占的比重也大幅下降:1979年農(nóng)業(yè)預(yù)算支出占國(guó)家預(yù)算總支出的13.7%，1990年只有8.9%;1986年和1988年更低，大約只有7.9%。另一方面，同一時(shí)期政府從農(nóng)業(yè)部門(mén)獲得的預(yù)算收入，包括農(nóng)業(yè)稅和其他收入，卻從1979年的32億元上升到1990年的126億元，11年里增加了幾乎三倍。

如果考慮鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)上繳的稅收，農(nóng)村的情況更糟。當(dāng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的稅收計(jì)算在內(nèi)時(shí)，20世紀(jì)80年代初期政府預(yù)算對(duì)農(nóng)村地區(qū)的凈轉(zhuǎn)移數(shù)額大大減少，1985年以后則成為負(fù)數(shù)(1988年和1989年分別為-143.8億元和-148億元)。

1979年，農(nóng)村地區(qū)從政府預(yù)算中獲得的凈收入為120億元。但10年后，農(nóng)村地區(qū)國(guó)家預(yù)算，而年每人卻要將凈收入的上繳國(guó)家財(cái)政150億元。如果以人均水平計(jì)算，1979年農(nóng)村人均收入的10%來(lái)自國(guó)家預(yù)算，而1989年每人卻要將凈收入3%的上繳國(guó)家財(cái)政。

(3)誘發(fā)的資金外流

上述兩方面的分析表明，由于國(guó)家政策的傾斜，相當(dāng)大一部分農(nóng)村收入通過(guò)價(jià)格機(jī)制和國(guó)家預(yù)算的形式轉(zhuǎn)入城市工業(yè)部門(mén)和城市公共部門(mén)，這種隱含的稅收降低了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的凈收入和農(nóng)業(yè)投資的收益，從而導(dǎo)致農(nóng)業(yè)資金的進(jìn)一步外流。1979年到1993年，農(nóng)村累計(jì)資金外流總額從168億元增加到1153億元。大量的資金外流影響了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的后勁，也影響了農(nóng)村金融體系發(fā)展的基礎(chǔ)，農(nóng)村金融發(fā)展停滯，農(nóng)村資金通過(guò)農(nóng)村金融渠道進(jìn)一步外流，農(nóng)村金融促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用難以發(fā)揮。

總體上來(lái)講，這種偏斜政策，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)投資效益差，國(guó)有和準(zhǔn)國(guó)有金融機(jī)構(gòu)不愿進(jìn)入農(nóng)村，不愿為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體特別是農(nóng)戶提供貸款，能夠得到信貸資金的僅僅是少數(shù)收入較高的農(nóng)民，不利于農(nóng)村金融資源的合理配置，加重了農(nóng)村金融中介機(jī)構(gòu)、借款人和儲(chǔ)戶之間的信息不對(duì)稱，已經(jīng)被證明是短視的，它必將損害農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的效率。因此，必須正視市場(chǎng)失誤的原因，并通過(guò)改革來(lái)糾正這些錯(cuò)誤。目前需要做的就是要改善我國(guó)的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境，取消傾向于城市工業(yè)的傾斜性政策，以促進(jìn)一體化和有彈性的農(nóng)村金融市場(chǎng)的發(fā)展。

(二)完善土地產(chǎn)權(quán)

我國(guó)農(nóng)民可用的耕地很少，實(shí)物和金融資產(chǎn)不多，受教育的程度還很低等，但就是這些很少的財(cái)富，由于土地制度的原因，還不能很好地流轉(zhuǎn)起來(lái)，不能給農(nóng)民帶來(lái)更多可以增加未來(lái)收入流的資本。由于上地產(chǎn)權(quán)不完整，造成農(nóng)民利益流失和缺乏貸款的抵押品?，F(xiàn)在我國(guó)農(nóng)村的土地仍然是集體所有制，采取的是承包經(jīng)營(yíng)的方式。在改革開(kāi)放30多年后的今天，我國(guó)仍然停留在2億多農(nóng)戶均分土地使用權(quán)的格局。當(dāng)土地被國(guó)家征用或賣(mài)給其它企業(yè)使用時(shí)，土地不能進(jìn)入一級(jí)市場(chǎng)，農(nóng)民不能分享土地轉(zhuǎn)讓的收益，很多利益都流失了。更為嚴(yán)重的是，均分土地使用權(quán)造成農(nóng)業(yè)用地不能合理流轉(zhuǎn)，不能現(xiàn)成規(guī)模經(jīng)營(yíng)和專業(yè)化分工，土地的生產(chǎn)率不能提高，不能培育真正能夠參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的理性的市場(chǎng)主體。還有，由于農(nóng)民缺乏完整的土地產(chǎn)權(quán)，農(nóng)民流動(dòng)時(shí)得不到應(yīng)有的補(bǔ)償和進(jìn)入城市的保障資金，導(dǎo)致農(nóng)民被捆綁在細(xì)小的土地上，難以有效的轉(zhuǎn)移，固化了城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)。

清楚的產(chǎn)權(quán)界定，是市場(chǎng)交易的前提，雖然當(dāng)前我國(guó)的法律沒(méi)有限制“土地使用權(quán)”的流轉(zhuǎn)，但實(shí)際中出現(xiàn)的是背離資源有效配置的土地使用權(quán)流轉(zhuǎn)，這充分地說(shuō)明目前我國(guó)的土地所有權(quán)制度有問(wèn)題，必須予以解決。也即要進(jìn)行農(nóng)村土地所有權(quán)制度改革，把土地產(chǎn)權(quán)還給農(nóng)民，讓農(nóng)民真正擁有土地，以實(shí)現(xiàn)土地資源的有效流轉(zhuǎn)，優(yōu)化土地資源配置。

(三)改革戶藉制度

我國(guó)有70%多的人口在農(nóng)村，這70%多的農(nóng)村人口生產(chǎn)出來(lái)的產(chǎn)品面對(duì)的只是多的市場(chǎng)城市，如此狹小的市場(chǎng)肯定不能給農(nóng)民帶來(lái)多少財(cái)富。因此，目前我國(guó)農(nóng)業(yè)問(wèn)題從根本上講還是農(nóng)民問(wèn)題，只有改革現(xiàn)有的戶籍制度，把農(nóng)民變成工人，變成市民、服務(wù)業(yè)人員，減少農(nóng)民的數(shù)量，才有可能實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)的適度規(guī)模經(jīng)營(yíng)，提高農(nóng)業(yè)的效益，提高農(nóng)業(yè)的勞動(dòng)生產(chǎn)率和農(nóng)民的收入，改變農(nóng)業(yè)弱質(zhì)的狀況，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)也才會(huì)給農(nóng)民提供貸款，才會(huì)有發(fā)展的基礎(chǔ)。因此，必須進(jìn)行戶籍制度改革，讓農(nóng)民能夠自由流動(dòng)，改變把農(nóng)民捆在小塊土地上的做法，為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展騰出更大的發(fā)展空間。而要真正減少農(nóng)民的數(shù)量，關(guān)鍵在于實(shí)行土地使用權(quán)的法定化和土地流轉(zhuǎn)的市場(chǎng)化，否則，農(nóng)民很難有動(dòng)力、有能力、有機(jī)會(huì)離開(kāi)農(nóng)村遷徙至城市中去。

(四)建立法律環(huán)境保障

有關(guān)的理論和實(shí)證研究表明對(duì)債權(quán)人權(quán)利的保護(hù)制度越完善，銀行融資將更為普遍，將更有利于一國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。要促進(jìn)我國(guó)農(nóng)村金融體制改革的深入進(jìn)行，健全農(nóng)村金融體系，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，必須既要完善立法，建立起完善的對(duì)投資者權(quán)益進(jìn)行保護(hù)的法律法規(guī)，更要嚴(yán)格執(zhí)法，保證司法的獨(dú)立性和公正性，為農(nóng)村金融改革提供良好的司法環(huán)境條件。

在建立對(duì)投資者產(chǎn)權(quán)保護(hù)的法律法規(guī)的同時(shí)，必須保證宏觀經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定，縮小貧富差距。因?yàn)槭杖氩罹鄶U(kuò)大會(huì)削弱對(duì)產(chǎn)權(quán)的保護(hù)，宏觀經(jīng)濟(jì)不穩(wěn)定將會(huì)減少投資并影響經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。近年來(lái)我國(guó)收入差距擴(kuò)大對(duì)整個(gè)經(jīng)濟(jì)的影響已經(jīng)能很好地說(shuō)明這一點(diǎn)。由于收入差距擴(kuò)大，平均的邊際消費(fèi)傾向遞減，影響了投資乘數(shù)的擴(kuò)張效應(yīng)，投資遲遲不能啟動(dòng)，制約了整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

(五)建立破產(chǎn)制度和市場(chǎng)退出機(jī)制

無(wú)論是商業(yè)銀行法，還是近幾年我國(guó)金融監(jiān)管的實(shí)踐都證明，對(duì)應(yīng)該實(shí)行市場(chǎng)退出的金融機(jī)構(gòu)依法進(jìn)行破產(chǎn)清算是有理有據(jù)的。因?yàn)閷?duì)一般金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，破產(chǎn)是一個(gè)硬約束，破產(chǎn)意味著法人生命的終結(jié)，也意味著各相關(guān)利益主體(包括中央、地方政府、股東、金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部人等)各種權(quán)利的終結(jié)。但現(xiàn)實(shí)的情況是，金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，特別是農(nóng)村信用社一直采取保護(hù)措施，對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)持謹(jǐn)慎態(tài)度，導(dǎo)致破產(chǎn)約束失靈。在破產(chǎn)約束失靈的情況下，道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題就變得非常嚴(yán)重。因此，必須建立起保護(hù)債權(quán)人利益的破產(chǎn)制度和農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)退出機(jī)制，提高農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)管理能力和資產(chǎn)質(zhì)量。

(六)精減鄉(xiāng)村政府機(jī)構(gòu)

我國(guó)現(xiàn)行的農(nóng)村行政體制已經(jīng)不能適應(yīng)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的要求，其成本已大大超過(guò)了財(cái)政和農(nóng)民的承受能力，因此，只有切實(shí)解決了鄉(xiāng)村機(jī)構(gòu)膨脹問(wèn)題，才能從根本上減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)，增強(qiáng)農(nóng)民的承貸能力。只有真正轉(zhuǎn)變基層政府職能，才能徹底避免縣、鄉(xiāng)、村政府直接參與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，負(fù)債嚴(yán)重等問(wèn)題。必須通過(guò)政治體制改革，進(jìn)行基層政權(quán)結(jié)構(gòu)重組，精兵簡(jiǎn)政，裁減冗員，使上層建筑適應(yīng)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。這就必須靠村民自治，也即涉及到我國(guó)的政權(quán)結(jié)構(gòu)是否需要這么多級(jí)，或者說(shuō)用鄉(xiāng)公所、縣政府派出機(jī)構(gòu)取代現(xiàn)在的鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府，實(shí)現(xiàn)真正的村民自治。或者在農(nóng)村建立大社區(qū)，把省以下的地市級(jí)及鄉(xiāng)鎮(zhèn)以下的村級(jí)全部砍掉，簡(jiǎn)化行政管理體制，節(jié)省財(cái)政開(kāi)支，將有限的資源多留給民間，減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)，實(shí)現(xiàn)富民強(qiáng)國(guó)。

(七)建立農(nóng)村保險(xiǎn)體系

農(nóng)業(yè)是受自然和市場(chǎng)雙重風(fēng)險(xiǎn)影響的弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，但我國(guó)至今沒(méi)有一個(gè)完整的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系，農(nóng)業(yè)險(xiǎn)種很少，農(nóng)村的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、人身險(xiǎn)等業(yè)務(wù)開(kāi)展既少又不規(guī)范，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)信貸資金風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)相對(duì)較高。因此，不僅應(yīng)著眼于改進(jìn)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的設(shè)置和服務(wù)質(zhì)量，還特別需要政府提供政策幫助和制度供給，多方尋找改善農(nóng)村金融服務(wù)的良方。如建立政策性的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，擴(kuò)大農(nóng)業(yè)險(xiǎn)種，引導(dǎo)農(nóng)民增強(qiáng)保險(xiǎn)意識(shí)，積極投保，以有效分散和降低農(nóng)業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)等，促進(jìn)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)體系的完善和更好地為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)。

三、構(gòu)建農(nóng)村金融服務(wù)體系可持續(xù)發(fā)展的社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境

(一)規(guī)范農(nóng)村信用秩序

1、農(nóng)村信用缺失的表現(xiàn)及原因分析

(1)農(nóng)村信用缺失的表現(xiàn)

第一，假冒偽劣商品橫行，坑農(nóng)、害農(nóng)事件不斷發(fā)生。第二，農(nóng)村授信主體信用意識(shí)差，與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體特別是農(nóng)戶的信用關(guān)系難以建立，影響農(nóng)村的生產(chǎn)和投資。

(2)農(nóng)村信用缺失的原因剖析

第一，道德失范是廣大公眾不講信用的內(nèi)在根源。第二，農(nóng)村社會(huì)的信用缺失某種程度上還表現(xiàn)為政府信用的缺失。首先，一些鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府為了搞各種各樣的政績(jī)工程，盲目向農(nóng)民攤派，甚至強(qiáng)行拉走農(nóng)民的財(cái)物，導(dǎo)致政府信用的喪失。其次，在現(xiàn)行的體制下，在目前的市場(chǎng)中，誰(shuí)代表“政府”有時(shí)是一個(gè)多變量，中央政府各部門(mén)之間，中央政府與地方政府之間在某種程度上存在著不同的利益考慮，因此導(dǎo)致了政府政策目標(biāo)的不一致。另外，一些地方政府為了保護(hù)本地區(qū)、本部門(mén)的利益，對(duì)假冒偽劣產(chǎn)品進(jìn)行保護(hù)，為失信行為大開(kāi)綠燈。第三，信用缺失還有一個(gè)主要原因是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)關(guān)系不清及國(guó)家對(duì)民有產(chǎn)權(quán)缺乏保護(hù)。第四，國(guó)企改革的一些不好的示范效應(yīng)也影響著農(nóng)村的信用秩序。

2、規(guī)范農(nóng)村信用秩序的措施

(1)政府要營(yíng)造公平的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，給每個(gè)參與競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)主體以公平競(jìng)爭(zhēng)的機(jī)會(huì)。

(2)要引導(dǎo)民間信用的發(fā)展。

(3)通過(guò)多種方式強(qiáng)化市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)主體的信用觀念和信用意識(shí)。

(4)健全的法律體系是正常的信用關(guān)系得以維系的保障。

(5)建立誠(chéng)信社會(huì)的關(guān)鍵是要建立起守信的激勵(lì)機(jī)制，有效發(fā)揮法律和市場(chǎng)對(duì)失信行為的雙重懲罰機(jī)制。

(6)政府要倡導(dǎo)信用觀念，并帶頭遵守信用。

(二)推動(dòng)農(nóng)村金融制度創(chuàng)新的對(duì)策

1、改變現(xiàn)有的制度安排，從制度供給方面推進(jìn)農(nóng)村金融制度創(chuàng)新，使其朝著有效的制度方向變遷。需要自上而下，對(duì)現(xiàn)有的政策進(jìn)行清理，要以加入WTO的精神下決心重新對(duì)農(nóng)村金融政策進(jìn)行整合，制定適合市場(chǎng)需求的農(nóng)村金融改革與發(fā)展政策，保證政府主導(dǎo)型的誘致性金融制度變遷能使農(nóng)村金融朝著健康的方向發(fā)展。其中最迫切的就是要明晰農(nóng)行、信用社等農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的產(chǎn)權(quán)，完善其內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，使其本身有提高農(nóng)村金融效率的動(dòng)機(jī)和愿望。

2、從制度需求方面推進(jìn)農(nóng)村金融制度創(chuàng)新。

今后對(duì)農(nóng)村金融的監(jiān)管要由合規(guī)性監(jiān)管向合理性監(jiān)管轉(zhuǎn)化，要更新監(jiān)管理念，加強(qiáng)監(jiān)管制度創(chuàng)新，鼓勵(lì)農(nóng)村的金融創(chuàng)新，對(duì)一些“合理但不合法”的金融創(chuàng)新進(jìn)行應(yīng)變性監(jiān)管，實(shí)行主動(dòng)性監(jiān)管，既利用金融創(chuàng)新積極的一面，又防范其可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，要把風(fēng)險(xiǎn)控制在發(fā)生前，而不是等問(wèn)題發(fā)生后再去處理問(wèn)題，促進(jìn)農(nóng)村金融體系的完善和健全，以支持農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

(三)進(jìn)行利率市場(chǎng)化改革

目前首先要為利率市場(chǎng)化創(chuàng)造條件，等條件具備后，再順利實(shí)現(xiàn)利率的市場(chǎng)化。利率市場(chǎng)化的條件包括:①宏觀經(jīng)濟(jì)的平穩(wěn)運(yùn)行。經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定特別是貨幣環(huán)境穩(wěn)定是放開(kāi)管制利率的首要條件。如果一國(guó)存在通貨膨脹，一旦放開(kāi)利率，必然會(huì)出現(xiàn)利率的大幅攀升，使企業(yè)破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)加大，造成經(jīng)濟(jì)金融的不穩(wěn)定。②合理的利率管理體制。利率作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的主要變量，不是由國(guó)家用行政手段去管理，而是通過(guò)國(guó)家掌握其中的關(guān)鍵利率而將其他利率放開(kāi)，通過(guò)關(guān)鍵利率影響和干預(yù)市場(chǎng)利率，使其與供求、價(jià)格、工資等因素相互作用，達(dá)到宏觀調(diào)控的目的。

(四)加強(qiáng)金融教育

通過(guò)加快知識(shí)存量的積累，可以提高金融制度供給和需求的能力。金融學(xué)知識(shí)的積累和進(jìn)步將直接促進(jìn)金融制度變遷的供給和需求，因此，國(guó)家可以通過(guò)法令、政策等形式，給金融學(xué)的教學(xué)和研究創(chuàng)造寬松的環(huán)境，加大對(duì)金融學(xué)研究的投入，擴(kuò)大對(duì)外學(xué)習(xí)交流，促進(jìn)理論研究的深入開(kāi)展和知識(shí)存量的積累。

(1)要加強(qiáng)農(nóng)村的基礎(chǔ)教育，特別是九年義務(wù)教育，提高農(nóng)村居民的文化水平和基本能力。(2)要加強(qiáng)農(nóng)村的金融職業(yè)教育，為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)培養(yǎng)業(yè)務(wù)人員。(3)要加強(qiáng)農(nóng)村金融的學(xué)歷教育，為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)培養(yǎng)經(jīng)營(yíng)管理人才。(4)要整合和充實(shí)國(guó)內(nèi)農(nóng)村金融的研究力量，為農(nóng)村金融體系建設(shè)和金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新提供理論支持和對(duì)策研究。

結(jié)語(yǔ)

市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是發(fā)達(dá)的商品經(jīng)濟(jì)，是建立在信用基礎(chǔ)上的交換經(jīng)濟(jì)，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，再生產(chǎn)過(guò)程的全部聯(lián)系都是以信用為基礎(chǔ)的。信用是社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中對(duì)交易者合法權(quán)益的尊重與維護(hù)，良好的信用秩序是企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)和整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)順利運(yùn)行的基礎(chǔ)，是建立規(guī)范的社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的保證。健全的金融制度是金融體系協(xié)調(diào)發(fā)展的基本前提。而作為一個(gè)必須隨貨幣資金流動(dòng)客觀需要不斷變化的動(dòng)態(tài)系統(tǒng)，金融制度健全與否取決于能否針對(duì)金融發(fā)展的需要及時(shí)、準(zhǔn)確地作出適應(yīng)性更替。在這個(gè)過(guò)程中，除了需要廣泛的借鑒，更需要不斷的創(chuàng)新。金融體系與經(jīng)濟(jì)體系中的其它領(lǐng)域一樣，政府在推動(dòng)金融效率的提高方面可以發(fā)揮積極的作用。然而，公共政策作用的發(fā)揮很大程度上取決于政府在促進(jìn)效率方面作用的發(fā)揮，以及對(duì)何時(shí)政府行為是最佳選擇的認(rèn)識(shí)兩個(gè)方面。

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(作者單位:農(nóng)信社湘西州辦事處)