摘要:近年來農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展迅速，但由于總體上存在財務(wù)制度不健全、持續(xù)盈利不穩(wěn)定、抵押擔(dān)保不足等問題難于得到銀行貸款。本文以瀏陽市為例積極探討對策建議，緩解農(nóng)民專業(yè)合作社貸款款難問題需要多個部門配合、多種政策聯(lián)動，同時要大力推動農(nóng)村信用體系建設(shè)，加快農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新，才能有效增加農(nóng)民專業(yè)合作社信貸支持力度。

關(guān)鍵詞:農(nóng)民專業(yè)合作社 貸款

為了解農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展現(xiàn)狀，探索農(nóng)民專業(yè)合作社貸款難的原因及對策，我們對瀏陽市轄內(nèi)農(nóng)民專業(yè)合作社進(jìn)行了調(diào)查。

一、農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展迅速

自2007年《農(nóng)民專業(yè)合作社法》實施以來，各地農(nóng)民專業(yè)合作社如雨后春筍，發(fā)展迅速，對促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，加快農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化、產(chǎn)業(yè)化、市場化，支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和農(nóng)民增收具有積極作用。一是發(fā)展速度快、帶動農(nóng)戶多。瀏陽市2007年底113家，涉及農(nóng)戶13200戶，2008年底215家，涉及農(nóng)戶24057戶，2009年底發(fā)展到了443家，涉及農(nóng)戶37395戶，到今年4月達(dá)到了572家，入社農(nóng)戶4.3萬戶，帶動農(nóng)戶8萬余戶，約占全市農(nóng)戶數(shù)的29%。二是產(chǎn)值增長快、農(nóng)民得益多。瀏陽市農(nóng)民專業(yè)合作社2007年至2009年產(chǎn)值分別為18億元、24億元、32億元，占當(dāng)年農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值的33%、35%、45%。隨著產(chǎn)值、利潤的增加，農(nóng)民的收入也在逐年增加。瀏陽市長發(fā)蔬菜生產(chǎn)專業(yè)合作社采用“工資+利潤+年紅利”方式，2007年至2009年平均每戶純收入分別為4.3萬元、5.2萬元、6.2萬元。三是品牌輻射廣，銷售渠道多。瀏陽農(nóng)民專業(yè)合作社形成了眾發(fā)蔬菜、山鑫藥材、淳峰茶葉等一系列農(nóng)產(chǎn)品知名品牌。大圍山養(yǎng)蜂合作社生產(chǎn)的“錦壽堂”蜂蜜產(chǎn)品暢銷全國，已在上海、廣州、長沙等十多個大中城市設(shè)立了銷售總代理和62處專營店，同時也為沃爾瑪、家樂福等大型超市和全國批發(fā)商供貨，產(chǎn)品獲評長沙市名牌產(chǎn)品、3次獲中國農(nóng)博會金獎。四是涉及范圍廣、帶動產(chǎn)業(yè)多。農(nóng)民專業(yè)合作社涉及水稻、蔬菜、水果、中藥材、茶葉、花木、油茶、烤煙、食用菌、玉米等種植業(yè)和畜禽、養(yǎng)蜂、漁業(yè)等養(yǎng)殖業(yè)的生產(chǎn)加工流通、農(nóng)機服務(wù)等各個領(lǐng)域。促進(jìn)了瀏陽市以鶴源牌優(yōu)質(zhì)煙葉開發(fā)為重點的烤煙金色產(chǎn)業(yè)帶、以百里花木走廊為重點的花木彩色產(chǎn)業(yè)帶、以無公害蔬菜為重點的綠色產(chǎn)業(yè)帶、以綠色水果開發(fā)為重點的百里水果產(chǎn)業(yè)帶等“四帶”特色產(chǎn)業(yè)的形成。

二、農(nóng)民專業(yè)合作社貸款難的原因分析

本次調(diào)查選取的6家農(nóng)民專業(yè)合作社中，全國農(nóng)民專業(yè)合作社試點單位1家，省級農(nóng)民專業(yè)合作示范單位1家，長沙市級3家，瀏陽市級1家。見下表:

從調(diào)查來看，6家農(nóng)民專業(yè)合作社社員以資產(chǎn)或現(xiàn)金入股共940萬元為主要資金來源，上級補助和民間借貸共407萬元為重要資金補充渠道，銀行貸款僅176萬元，占全部資金來源的12%，占全部資金缺口的31%，反映出金融支持力度遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。主要表現(xiàn)在信貸支持不足、利率偏高、產(chǎn)品創(chuàng)新少、金融服務(wù)不到位。究其原因:

(一)內(nèi)部管理缺位。農(nóng)民專業(yè)合作社組建基礎(chǔ)是自愿聯(lián)合，是一個互助性的松散型市場經(jīng)濟(jì)組織，從調(diào)查情況看，雖然都有成立章程，但一個合作社核心社員只有那么幾個，其他社員聯(lián)系不緊密，內(nèi)部管理存在較大的不規(guī)范，財務(wù)制度不健全。同時，農(nóng)民專業(yè)合作社的注冊資本不好界定，成員的財產(chǎn)與合作社的財產(chǎn)混為一談。《農(nóng)民專業(yè)合作社法》雖然明確了農(nóng)民專業(yè)合作社市場地位，但與公司比較，離較完善的法人治理結(jié)構(gòu)相距甚遠(yuǎn)，不符合銀行貸款要求，因此銀行目前對農(nóng)民專業(yè)合作社貸款普遍持審慎態(tài)度。

(二)抵押擔(dān)保缺乏。目前農(nóng)民專業(yè)合作社都處于發(fā)展初期，積累少，資產(chǎn)規(guī)模小，資金來源主要靠社員的入股資金，實現(xiàn)的利潤絕大部分都分配給了入股農(nóng)民，缺乏可供抵押擔(dān)保的固定資產(chǎn);同時，現(xiàn)行《擔(dān)保法》、《物權(quán)法》規(guī)定，農(nóng)民自建房屋、集體土地、耕地均不能用于抵押;再就是目前擔(dān)保公司主要集中于中小企業(yè)領(lǐng)域，對高風(fēng)險、低收益的農(nóng)業(yè)關(guān)注很少。調(diào)查反映，6家農(nóng)民專業(yè)合作社民間借貸占全部資金來源的18%，平均年利率15%。

(三)信用信息缺失。由于農(nóng)民專業(yè)合作社極少以法人名義向銀行貸款，因此目前企業(yè)征信系統(tǒng)幾乎沒有農(nóng)民專業(yè)合作社的征信數(shù)據(jù)。對合作社的信用評級工作估計在全國都極少開展。同時，由于農(nóng)村個人征信建設(shè)的嚴(yán)重滯后，農(nóng)民專業(yè)合作社法人代表的信用信息也幾乎是空白。這都嚴(yán)重制約了農(nóng)民專業(yè)合作社向銀行申請貸款。

(四)政策扶持缺少。從政府資金支持來看，中央政府及市級以上政府配套資金對合作社的支持確實比較大，據(jù)統(tǒng)計，瀏陽市這塊資金2009年達(dá)到了800萬元，但資金都分散到了各個不同部門，這個部門給一點、那個部門給一點，沒有發(fā)揮出撬動信貸資金的杠桿作用。而縣級政府由于財政緊張，加上農(nóng)民專業(yè)合作社基本上是不交稅的，對合作社的支持就微乎其微;從金融支持來看，目前商業(yè)性保險公司一般不積極拓展純農(nóng)業(yè)保險產(chǎn)品，在政策性保險嚴(yán)重不足的情況下，農(nóng)民專業(yè)合作社缺乏風(fēng)險分散渠道和風(fēng)險保障機制，加重了農(nóng)民專業(yè)合作社的經(jīng)營風(fēng)險，也提高了申請貸款的難度。而財政貼息貸款和扶持資金不足，銀行貸款也沒有優(yōu)惠政策，貸款利率偏高也造成了融資成本高，超過了農(nóng)民專業(yè)合作社的負(fù)擔(dān)。

三、加大對農(nóng)民專業(yè)合作社金融支持力度的對策建議

緩解農(nóng)民專業(yè)合作社貸款難問題，需要多個部門配合、多種政策聯(lián)動，同時要大力推動農(nóng)村信用體系建設(shè)，加快農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新，才能有效增加農(nóng)民專業(yè)合作社信貸支持力度。

(一)把農(nóng)民專業(yè)合作社納入農(nóng)村信用評定范圍。一是以產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)、經(jīng)營規(guī)模、品牌效應(yīng)、服務(wù)能力、帶動農(nóng)戶、規(guī)范管理、信用記錄等為主要內(nèi)容，探索建立和完善符合農(nóng)民專業(yè)合作社特點的信用評價體系，開展信用評定工作。二是對于獲得縣級以上榮譽稱號或受到地方政府獎勵以及投保農(nóng)業(yè)保險的農(nóng)民專業(yè)合作社，可適當(dāng)提高相應(yīng)的信用資質(zhì)評級檔次。三是對信用等級較高的農(nóng)民專業(yè)合作社，探索合作社信用協(xié)會+互助擔(dān)保基金+政府補償基金+農(nóng)業(yè)保險+銀行貸款的模式，實行貸款優(yōu)先、利率優(yōu)惠、額度放寬、手續(xù)簡化的正向激勵機制，大力培育守信光榮、失信可恥的信用觀念和誠信氛圍，推動農(nóng)民專業(yè)合作社加快發(fā)展。

(二)加大對農(nóng)民專業(yè)合作社的信貸支持力度。一是鼓勵把對農(nóng)民專業(yè)合作社法人授信與對合作社成員單體授信結(jié)合起來，建立農(nóng)業(yè)貸款綠色通道，采取“宜戶則戶、宜社則社”的辦法，提供信貸優(yōu)惠和服務(wù)便利。二是將農(nóng)戶信用貸款和聯(lián)保貸款機制引入農(nóng)民專業(yè)合作社領(lǐng)域，積極滿足農(nóng)民專業(yè)合作社小額貸款需求。三是對資金需求量較大的，可運用農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)擔(dān)保、政府風(fēng)險金擔(dān)保等抵押擔(dān)保方式給予支持。四是對于遭受自然災(zāi)害等不可抗力原因?qū)е沦J款拖欠的農(nóng)民專業(yè)合作社，可按照商業(yè)原則適當(dāng)延長貸款期限，并根據(jù)需要適當(dāng)追加貸款投入，幫助其恢復(fù)生產(chǎn)發(fā)展。

(三)創(chuàng)新適合農(nóng)民專業(yè)合作社需要的金融產(chǎn)品。一是以符合條件的農(nóng)民專業(yè)合作社為平臺，在有效控制風(fēng)險的基礎(chǔ)上，擴(kuò)大對農(nóng)民專業(yè)合作社及其成員的信用貸款發(fā)放。二是進(jìn)一步探索擴(kuò)大農(nóng)民專業(yè)合作社申請貸款可用于擔(dān)保的財產(chǎn)范圍，創(chuàng)新各類符合法律規(guī)定和實際需要的農(nóng)(副)產(chǎn)品訂單、保單、倉單等權(quán)利以及農(nóng)用生產(chǎn)設(shè)備、機械、林權(quán)、水域灘涂使用權(quán)、土地承包經(jīng)營權(quán)等財產(chǎn)抵(質(zhì))押貸款品種。三是鼓勵發(fā)展自助可循環(huán)流動資金貸款品種，做到一次申請，統(tǒng)一授信，周轉(zhuǎn)使用。

(四)改進(jìn)對農(nóng)民專業(yè)合作社的金融服務(wù)方式。一是針對農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)和銷售季節(jié)性強、貸款需求急的特點，適當(dāng)前移貸前調(diào)查環(huán)節(jié)，簡化貸款審批流程，提高審貸效率，及時了解和掌握農(nóng)民專業(yè)合作社的生產(chǎn)經(jīng)營情況。二是對于符合條件的農(nóng)民專業(yè)合作社，可根據(jù)其生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模、成員戶數(shù)以及整體償債能力等，對農(nóng)民專業(yè)合作社及其成員進(jìn)行綜合授信，實現(xiàn)“集中授信、隨用隨貸、柜臺辦理、余額控制”。三是對銀行審查同意農(nóng)民專業(yè)合作社以獨立法人名義申請貸款的，可由其成員提供聯(lián)保;對個人申請貸款的，可采取合作社內(nèi)封閉聯(lián)?；蛴珊献魃缣峁┬庞脫?dān)保的方式。

(五)加強對農(nóng)民專業(yè)合作社信貸服務(wù)的風(fēng)險控制。一是建立對農(nóng)民專業(yè)合作社不良信用記錄懲戒機制，對于未按借款合同規(guī)定用途使用信貸資金的，停止一定期限的授信，降低信用等級，取消信貸優(yōu)惠;對惡意違約不履行還款責(zé)任、弄虛作假取得貸款的，立即取消授信，采取限期收回其他資產(chǎn)保全等措施，并依法追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。二是采取有效的風(fēng)險防范措施，支持和鼓勵農(nóng)民專業(yè)合作社理事長、理事、監(jiān)事及成員個人以個人財產(chǎn)，對專業(yè)合作社成員貸款提供連帶責(zé)任擔(dān)保;支持和鼓勵農(nóng)民專業(yè)合作社對貸款抵(質(zhì))押財產(chǎn)辦理保險。

(六)強化對農(nóng)民專業(yè)合作社金融服務(wù)工作的組織指導(dǎo)和政策激勵。一是農(nóng)村經(jīng)營管理部門要加快推進(jìn)農(nóng)民專業(yè)合作社規(guī)范化建設(shè)，幫助其建立健全章程和各項內(nèi)部管理制度，加強對合作社財務(wù)會計工作的指導(dǎo)和監(jiān)督;要抓緊建立和完善農(nóng)民專業(yè)合作社信息庫，為涉農(nóng)金融機構(gòu)提供金融服務(wù)創(chuàng)造基礎(chǔ)條件。二是政府相關(guān)部門要研究將分散在各個部門的支農(nóng)資金進(jìn)行整合，建立農(nóng)民專業(yè)合作社貸款擔(dān)?；鸷惋L(fēng)險補償基金，對合作社貸款利息給予貼息，并對農(nóng)民專業(yè)合作社金融服務(wù)成效明顯的金融機構(gòu)給予資金獎勵、稅收減免等多種形式的支持政策，激勵金融機構(gòu)加大對農(nóng)民專業(yè)合作社的信貸投入。

參考文獻(xiàn):

[1]2006年10月31日第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第二十四次會議通過.中華人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法[Z].

[2]2009年11月27日經(jīng)湖南省第十一屆人民代表大會常務(wù)委員會第使一次會議通過.湖南省實施《中華人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法》辦法[Z].

[3]中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會，中國國務(wù)院農(nóng)業(yè)部.關(guān)于做好農(nóng)民專業(yè)合作社金融服務(wù)工作的意見 銀監(jiān)發(fā)[2009]13號[Z].

(調(diào)查組成員:陸文賢 成鐵武 虢奇)