摘要:海南省中小企業(yè)占全省企業(yè)總數(shù)的99%以上，作為經(jīng)濟欠發(fā)達的省份，充分借助擔(dān)保機構(gòu)推動中小企業(yè)融資是很迫切的問題。結(jié)合國務(wù)院近期發(fā)布的《關(guān)于進一步促進中小企業(yè)發(fā)展的若干意見》，本文對海南省信用擔(dān)保體系的現(xiàn)狀及其體系建設(shè)中存在的四大障礙進行了分析，并在此基礎(chǔ)上提出了相應(yīng)的政策建議和實施措施。

關(guān)鍵詞:中小企業(yè);擔(dān)保機構(gòu);完善

中圖分類號:F831 文獻標(biāo)識碼:A 文章編號:1003-9031(2010)04-0087-02

一、海南省信用擔(dān)保體系的現(xiàn)狀

海南省現(xiàn)有擔(dān)保機構(gòu)37家，其中18家由地方政府財政出資，注冊資本超億元的僅2家，機構(gòu)種類單一、總體擔(dān)保實力不強是目前海南省現(xiàn)有擔(dān)保機構(gòu)的基本特征。

近兩年，海南省政府出臺了《海南經(jīng)濟特區(qū)促進中小企業(yè)發(fā)展條例》、《海南省中小企業(yè)發(fā)展專項資金管理暫行辦法》、《海南省人民政府關(guān)于鼓勵支持和引導(dǎo)中小企業(yè)和非公有制經(jīng)濟發(fā)展的若干規(guī)定》、《海南省人民政府關(guān)于加強中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)的意見》、《海南省中小企業(yè)成長性獎勵資金管理暫行辦法》等等規(guī)定或辦法，旨在構(gòu)建中小企業(yè)融資擔(dān)保政策扶持體系的同時，培育孵化中小企業(yè)的融資能力，力推“銀行+擔(dān)保+政府補貼”的融資服務(wù)模式，促進銀行和擔(dān)保機構(gòu)在支持中小企業(yè)發(fā)展方面的合作。截至2009年7月31日，擔(dān)保機構(gòu)為中小企業(yè)提供新增貸款6.56億元，比去年同期增長1.68倍，其中擔(dān)保貸款4.92億元，委托貸款1.64億元。 但與先進省市相比，無論是在機構(gòu)橫向聯(lián)合或業(yè)務(wù)深度拓展方面，海南省的中小企業(yè)信用擔(dān)保體系仍動力不足、進展緩慢。

二、海南省擔(dān)保體系建設(shè)中的四大障礙

(一)銀行的主動服務(wù)意識有待提高

在當(dāng)前擴內(nèi)需、促就業(yè)、保增長的特殊時期，監(jiān)管部門的政策指導(dǎo)和各家銀行總行的指標(biāo)考核，推動了銀行業(yè)機構(gòu)在中小企業(yè)金融服務(wù)方面的長足進步。但是，中小企業(yè)經(jīng)營的穩(wěn)定性不強、管理的規(guī)范性薄弱、資產(chǎn)質(zhì)量偏低等先天不足的融資條件，造成部分銀行對中小企業(yè)融資的服務(wù)如履薄冰，動力不足，在中小企業(yè)的產(chǎn)品設(shè)計、管理思路、貸款質(zhì)量考核、激勵機制等方面缺乏針對性和持續(xù)性?？v觀海南省中小企業(yè)的融資狀況，仍然存在總量偏低、地域和行業(yè)集中、服務(wù)模式單一等不足。截至2009年9月30日，海南省貸款余額1787.15億元，中小企業(yè)貸款占23.39%，其仍處于較低的比例。

(二)監(jiān)管部門的差異化監(jiān)管政策亟待落實

國務(wù)院在促進中小企業(yè)發(fā)展6項措施中，鼓勵“對商業(yè)銀行開展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)實行差異化的監(jiān)管政策”。差異化的監(jiān)管政策可表現(xiàn)為:為中小企業(yè)金融服務(wù)設(shè)定較為寬松的監(jiān)管指標(biāo)，給予銀行一定的政策靈活度，鼓勵銀行建立有別于傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的授信模式、不良率考核、激勵和盡職免責(zé)機制。此外，在機構(gòu)設(shè)立、結(jié)算服務(wù)、財稅優(yōu)惠政策等方面，也提出“適小”的激勵政策框架。差異化的監(jiān)管政策僅起著風(fēng)向標(biāo)的作用，尚需要縮短政策和措施的“落地”時差，盡快實現(xiàn)激勵政策具體化，出臺具備操作性的扶持措施，保障窗口指導(dǎo)作用的充分發(fā)揮，激發(fā)銀行扶持中小企業(yè)的主動性和持續(xù)性。

(三)擔(dān)保公司的強身健體刻不容緩

海南省18家縣(市)級擔(dān)保機構(gòu)由省財政一次性注資500萬元后，大部分的縣(市)財政再無資本補充，擔(dān)保能力的不足和擔(dān)保風(fēng)險補償金機制的缺失，使得一些縣(市)的擔(dān)保業(yè)務(wù)處于停滯狀態(tài)。此外，擔(dān)保業(yè)務(wù)主要是在各縣(市)的融資平臺與國開行的借款協(xié)議下開展，實際形成了地方政府對國開行的業(yè)務(wù)承諾和履約擔(dān)保，加之各擔(dān)保機構(gòu)自成體系、封閉運作的低效率模式，信息披露缺位導(dǎo)致?lián)７糯箫L(fēng)險倍數(shù)的不透明，也限制了其他銀行與擔(dān)保機構(gòu)合作的積極性。[1]

(四)擔(dān)保合作監(jiān)管機制有待完善

擔(dān)保機構(gòu)涉及多家監(jiān)管部門，如果缺乏溝通機制，容易形成多頭監(jiān)管狀態(tài)下的“真空地帶”?！秶鴦?wù)院辦公廳關(guān)于進一步明確融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管職責(zé)的通知》頒布后，海南省政府雖按要求建立了聯(lián)席會議制度，但尚未實行定期例會制，擔(dān)保機構(gòu)分頭監(jiān)管的狀態(tài)并未改變，總體規(guī)劃性仍有待提高。特別是在擔(dān)保機構(gòu)的設(shè)立條件、業(yè)務(wù)規(guī)范、監(jiān)管規(guī)則和法律責(zé)任等方面尚未出臺統(tǒng)一的兼顧各方監(jiān)管職責(zé)的規(guī)范性文件，統(tǒng)籌共謀、監(jiān)管共施、政策共商、職責(zé)共擔(dān)的聯(lián)席機制效應(yīng)有待完善。[2]

三、海南省完善中小企業(yè)擔(dān)保體系的建議

(一)政府應(yīng)成為完善擔(dān)保體系的主導(dǎo)者

國務(wù)院在《關(guān)于進一步促進中小企業(yè)發(fā)展的若干意見》中提出了完善擔(dān)保體系的六條建議，其中有五條是以政府作為實施者或主導(dǎo)者的。從政府層面看，完善融資擔(dān)保體系、風(fēng)險補償機制和稅收優(yōu)惠政策是建立一個服務(wù)完善、監(jiān)管到位且利益多元化的中小企業(yè)融資服務(wù)體系的核心所在。立足于提高擔(dān)保機構(gòu)融資能力的落腳點，建議政府采取“四步走”策略:一是指定主管部門，加強對海南省擔(dān)保機構(gòu)的統(tǒng)籌規(guī)劃，確定中小企業(yè)融資性擔(dān)保機構(gòu)業(yè)務(wù)方向，在遵守國家產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向的框架下，重點支持科技型、外向型、勞動密集型、資源節(jié)約型、農(nóng)副產(chǎn)品加工型、生態(tài)環(huán)保型、社區(qū)服務(wù)型等新設(shè)立和成長性好的中小企業(yè);二是按照“政府引導(dǎo)、政策支持、多元投入、市場化運作”的原則，對現(xiàn)有擔(dān)保機構(gòu)進行分類清理，引導(dǎo)鼓勵組建多種形式的擔(dān)保機構(gòu)，培育和促進各類擔(dān)保機構(gòu)向規(guī)模化、專業(yè)化發(fā)展，引入競爭機制，激發(fā)活力;三是加快省級擔(dān)保平臺的建設(shè)，使之成為行業(yè)管理者、業(yè)務(wù)培訓(xùn)中心和再擔(dān)保機構(gòu)，提高擔(dān)保機構(gòu)的整體實力，帶動行業(yè)的良性發(fā)展;四是根據(jù)擔(dān)保機構(gòu)的類型和特點，細(xì)化資本注入、風(fēng)險補償和獎勵補助等扶持政策，分解落實到相關(guān)部門和各縣(市)級政府層面，加以考核機制督促保障，推進國務(wù)院相關(guān)意見的落實。[3]

(二)鼓勵和支持擔(dān)保機構(gòu)的自我完善

在當(dāng)前中小企業(yè)信用體系建設(shè)未完善的背景下，擔(dān)保機構(gòu)特有的杠桿、放大、服務(wù)功能，使其成為銀行最為信賴的中小企業(yè)融資合作伙伴。擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)借此次國家政策引導(dǎo)和政府層面扶持的力度提升行業(yè)的整體形象。具體而言，一是通過自身努力，改善經(jīng)營，增收節(jié)支，加大對呆壞賬的撥備，鼓勵和支持現(xiàn)有擔(dān)保機構(gòu)通過增資擴股方式增加資本金，或者政府將部分專項資金集中入股或委托運營等方式幫助擔(dān)保機構(gòu)提高擔(dān)保倍數(shù);二是按照現(xiàn)代企業(yè)管理制度完善公司治理結(jié)構(gòu)，形成內(nèi)部決策、經(jīng)營和監(jiān)督三權(quán)分立，提高管理層和員工的業(yè)務(wù)素質(zhì)，特別是管理層對擔(dān)保風(fēng)險的研判能力。三是根據(jù)中小企業(yè)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、發(fā)展前景、資產(chǎn)狀況等差異特征，探索創(chuàng)新?lián)７绞胶推贩N，綜合考慮借款人的信用等級、管理成本、風(fēng)險水平等因素，合理確定并適當(dāng)降低貸款擔(dān)保的收費標(biāo)準(zhǔn)，真正發(fā)揮擔(dān)保機構(gòu)的橋梁作用。

(三)落實差異化的監(jiān)管政策

建議銀監(jiān)會對差異化監(jiān)管的思路予以梳理，針對中小企業(yè)金融服務(wù)的高風(fēng)險性，在中小企業(yè)專營機構(gòu)準(zhǔn)入、網(wǎng)點增設(shè)激勵、不良資產(chǎn)雙降指標(biāo)考核和核銷、盡職者免責(zé)、案件治理等方面施行有別于大客戶業(yè)務(wù)的差異化監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，出臺原則性導(dǎo)向的規(guī)范性文件，由屬地監(jiān)管部門裁量適用。從行業(yè)主管的角度，推動銀行改進觀念，善于借用擔(dān)保機構(gòu)盡職調(diào)查和風(fēng)險防范的雙重功能，甄別企業(yè)的風(fēng)險程度，實現(xiàn)中小企業(yè)融資的健康、可持續(xù)發(fā)展。

(四)推進融資擔(dān)保聯(lián)席會議機制的運作

地方政府要發(fā)揮地方融資擔(dān)保聯(lián)席會議的機制，使其成為各方溝通、信息披露、服務(wù)推介、風(fēng)險預(yù)警、責(zé)任分擔(dān)的載體。具體職責(zé)可分解為兩個層面:聯(lián)席會議盡快對融資性擔(dān)保機構(gòu)的設(shè)立條件、業(yè)務(wù)制度、監(jiān)管規(guī)則和法律責(zé)任予以規(guī)范;各監(jiān)管部門引導(dǎo)擔(dān)保機構(gòu)建立風(fēng)險預(yù)警和應(yīng)急機制，防范融資性擔(dān)保風(fēng)險。在此可考慮建立兩個實施平臺:一是銀政合作協(xié)調(diào)組織，由政府相關(guān)部門和銀行監(jiān)管部門組成，定期分析研究轄內(nèi)中小企業(yè)金融服務(wù)情況和存在問題，共同解決擔(dān)保體系中的突出問題;二是銀企對接協(xié)調(diào)機構(gòu)，除政府和銀行監(jiān)管部門外，還包括銀行業(yè)機構(gòu)、擔(dān)保公司及相關(guān)行業(yè)協(xié)會，推動銀行與擔(dān)保機構(gòu)的廣泛合作，有效整合資源，實行金融產(chǎn)品和擔(dān)保模式的“超市化”經(jīng)營，提高對接的成功率和審批效率，實現(xiàn)資源共享、優(yōu)勢互補、風(fēng)險共擔(dān)、利益均沾。

參考文獻:

[1]官蕾.“銀行+擔(dān)保+政府補貼”破解融資難[N].海南日報，2009-09-28.

[2]國務(wù)院.國務(wù)院辦公廳關(guān)于進一步明確融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管職責(zé)的通知[Z].

[3]國務(wù)院.關(guān)于進一步促進中小企業(yè)發(fā)展的若干意見[Z].