摘 要:本文對(duì)金融擔(dān)保機(jī)構(gòu)、商業(yè)銀行道德風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了詳細(xì)的介紹，并且闡述了如何正確處理?yè)?dān)保機(jī)構(gòu)與銀行的關(guān)系以及降低銀行員工道德風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的有效措施，從而來(lái)防范這類騙貸案件的再次發(fā)生。

關(guān)鍵詞:金融擔(dān)保公司;商業(yè)銀行道德風(fēng)險(xiǎn)

中圖分類號(hào):F830文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼:A文章編號(hào):1003-949X(2009)-08-0066-02

2009年3月底，北京市農(nóng)村商業(yè)銀行曝出被騙貸4.6億元的驚人案件。該起案件事始于去年4月，起初是擔(dān)保公司有關(guān)人員出具假材料，辦理假按揭獲得資金后打入公司賬戶。銀行信貸管理系統(tǒng)升級(jí)后，為了隱瞞和銷賬虛假的個(gè)貸，擔(dān)保公司又以此前的公司客戶的名義，提供假財(cái)務(wù)報(bào)表、假公章等向銀行申請(qǐng)對(duì)公貸款，前后共套取4.6億銀行資金。

從該起案件調(diào)查結(jié)果顯示，巨額騙貸案系銀行工作人員和擔(dān)保公司人員勾結(jié)所為。那么，我們先來(lái)簡(jiǎn)單了解一下?lián)９尽?/p>

金融擔(dān)保公司是專業(yè)從事信用擔(dān)保的金融中介組織。在經(jīng)濟(jì)生活中提供信用保證，經(jīng)營(yíng)的是風(fēng)險(xiǎn)，銷售的是信用，最重要的使命就是防范和化解各類風(fēng)險(xiǎn)，是具有獨(dú)特的信用增強(qiáng)作用和風(fēng)險(xiǎn)管理特征的特殊的非銀行金融機(jī)構(gòu)。金融擔(dān)保公司以自己的信用證明和資產(chǎn)作保證，增強(qiáng)中小企業(yè)的信用，使中小企業(yè)獲得金融機(jī)構(gòu)的貸款。

商業(yè)銀行，作為企業(yè)貸款的發(fā)放機(jī)構(gòu)，對(duì)其提供的貸款給予擔(dān)保是為提高借款償還的可能性，提高貸款的安全性，降低銀行資金損失的風(fēng)險(xiǎn)所采取的保護(hù)性措施，它為銀行提供了一個(gè)可以影響或控制的潛在還款來(lái)源，在一定條件下?lián)?huì)變成現(xiàn)實(shí)的還款來(lái)源。因此，在銀行發(fā)放貸款時(shí)，會(huì)盡可能要求借款人為借款提供相應(yīng)的擔(dān)保。商業(yè)銀行依法獲得擔(dān)保，還要對(duì)擔(dān)保進(jìn)行妥善的管理，這是防范貸款風(fēng)險(xiǎn)的第二重保證。商業(yè)銀行對(duì)擔(dān)保進(jìn)行特別的管理，必須考察保證人的資格。各國(guó)對(duì)能夠承擔(dān)保證責(zé)任的經(jīng)濟(jì)主體都有不同的法律規(guī)定，銀行在簽訂保證協(xié)議時(shí)必須注意保證人資格的合法性。但是，據(jù)公開(kāi)資料顯示，北京農(nóng)商行的騙貸案中，進(jìn)行虛假騙貸的華鼎擔(dān)保公司，注冊(cè)資本為1000萬(wàn)元，由兩位自然人擔(dān)任股東，主要從事個(gè)人信貸擔(dān)保服務(wù)、中小企業(yè)融資擔(dān)保等服務(wù)。但是，早在2006年下半年，銀監(jiān)會(huì)下發(fā)過(guò)關(guān)于擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)提示，要求商業(yè)銀行和擔(dān)保公司開(kāi)展業(yè)務(wù)合作時(shí)要嚴(yán)格審查其資質(zhì)條件，其中一個(gè)重要的硬性指標(biāo)就是要求擔(dān)保公司注冊(cè)資本金必須要在1億元以上。而這家公司的注冊(cè)資本僅為1000萬(wàn)元，顯然不符合保證人的資格。

由于擔(dān)保公司與銀行存在的密切關(guān)系，使得銀擔(dān)合作成為關(guān)乎擔(dān)保業(yè)發(fā)展的重要問(wèn)題。面對(duì)金融體制改革的不斷深入，金融業(yè)的全面對(duì)外開(kāi)放，如何協(xié)調(diào)好銀擔(dān)之間的關(guān)系，以應(yīng)對(duì)變化了的金融形勢(shì)，成為擺在擔(dān)保業(yè)面前的緊迫議題。那么，如何正確處理?yè)?dān)保公司與銀行的關(guān)系呢?

首先，擔(dān)保公司的建立是為了分散銀行風(fēng)險(xiǎn)，而不是完全接受銀行風(fēng)險(xiǎn)以使銀行在不承擔(dān)任何風(fēng)險(xiǎn)的情況下獲取穩(wěn)定的收益，所以擔(dān)保公司要與協(xié)作銀行明確保證責(zé)任形式、擔(dān)保資金的放大倍數(shù)、擔(dān)保范圍、責(zé)任分擔(dān)比例、資信評(píng)估、違約責(zé)任、代償條件等內(nèi)容。

其次，銀行、擔(dān)保公司應(yīng)堅(jiān)持獨(dú)立雙重調(diào)查、雙重把關(guān)和相互推薦的原則，不能把信貸和擔(dān)保調(diào)查合而為一，以彌補(bǔ)雙方各自認(rèn)識(shí)的不足，也是防范銀行道德風(fēng)險(xiǎn)的有力措施，做到及時(shí)溝通，真誠(chéng)合作，共同加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制。

當(dāng)然，這也會(huì)受到擔(dān)保公司惡意競(jìng)爭(zhēng)的沖擊。在當(dāng)前擔(dān)保公司之間無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)所造成的混亂局面下，一些實(shí)力弱小的擔(dān)保公司為了和銀行建立擔(dān)保關(guān)系，只求得到銀行認(rèn)可，在短時(shí)間內(nèi)，它們通過(guò)各種手段與銀行建立了擔(dān)保關(guān)系，表面上看銀行沒(méi)有承當(dāng)責(zé)任，但是當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)，擔(dān)保公司不能對(duì)此作出代償，最后還是銀行來(lái)埋單。

如今，商業(yè)銀行在風(fēng)險(xiǎn)控制方面，仍有待完善。銀行除了對(duì)擔(dān)保公司的經(jīng)營(yíng)狀況、管理層的綜合能力、擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債等財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行嚴(yán)格考核外，銀行內(nèi)部人員的管理也有待進(jìn)一步加強(qiáng)，防范銀行員工道德風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

所謂“商業(yè)銀行道德風(fēng)險(xiǎn)”是指商業(yè)銀行的從業(yè)人員在其自身需要(有時(shí)可能是合理的)得不到有效滿足時(shí)，受其思想狀況、道德修養(yǎng)、價(jià)值取向的影響和左右，為了滿足自己的需要，未使其處理的業(yè)務(wù)最優(yōu)化，從而故意導(dǎo)致本企業(yè)資產(chǎn)處于風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)或形成損失的可能性。一般情況下，風(fēng)險(xiǎn)的形成初期，有很強(qiáng)的陷蔽性，法規(guī)、制度難以對(duì)其產(chǎn)生有力的控制和約束，其結(jié)果是直接導(dǎo)致上述的企業(yè)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。

由于商業(yè)銀行道德風(fēng)險(xiǎn)將會(huì)產(chǎn)生的危害較大，因此，商業(yè)銀行必須采取有效的措施，最大限度的降低銀行員工道德風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的危害。

一、培育文化，教育員工。一家銀行要培育自己的“商業(yè)銀行文化”，通過(guò)良好的文化氛圍，培育銀行人的思想、觀念、意識(shí)、精神，增強(qiáng)銀行人的責(zé)任感、歸屬感、凝聚力、積極性和創(chuàng)造力。培育的關(guān)鍵是實(shí)施對(duì)銀行人的教育。

二、重視疏導(dǎo)和滿足員工的需要，并為之提供更優(yōu)越的條件。生存權(quán)和發(fā)展權(quán)是人的基本權(quán)利，要從人的本性去認(rèn)識(shí)銀行員工生存和發(fā)展的需要是正當(dāng)?shù)?，作為一個(gè)金融企業(yè)就是要努力去滿足自身員工的合理需求，這也是金融企業(yè)存續(xù)和發(fā)展的目的之一，并且要為員工提供越來(lái)越好的工作和生活環(huán)境。一方面，員工需要的滿足使得他沒(méi)有必要冒險(xiǎn)采取不當(dāng)行為，也就從根本上抑制了道德風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的動(dòng)機(jī)。另一方面，需求的滿足也激發(fā)其努力工作的熱情和創(chuàng)造性。

三、加大對(duì)道德風(fēng)險(xiǎn)的稽核力度。稽核范圍主要針對(duì)可能形成資產(chǎn)損失的道德風(fēng)險(xiǎn)行為。主要采取三種方法:

1.離任(職)稽核?；藢?duì)象職務(wù)(崗位)變動(dòng)之前，必須進(jìn)行此類稽核。此類稽核雖有滯后性，但對(duì)控制道德風(fēng)險(xiǎn)也有威懾力?；私Y(jié)論如認(rèn)定無(wú)重大道德風(fēng)險(xiǎn)行為，方可給予新職位的聘任。

2.強(qiáng)制休假稽核(專項(xiàng)稽核)。對(duì)接到舉報(bào)或有重大線索，有必要對(duì)被稽核對(duì)象進(jìn)行道德風(fēng)險(xiǎn)行為認(rèn)定的，可派出專門(mén)稽核組進(jìn)行專項(xiàng)稽核，根據(jù)稽核內(nèi)容的要求，稽核對(duì)象可暫時(shí)休假離職，以便于稽核工作的順利進(jìn)行。

3.年度任職稽核。主要對(duì)年度工作目標(biāo)完成情況、信貸與財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行稽核，以考核政績(jī)，把握道德風(fēng)險(xiǎn)的苗頭，以便及時(shí)采取相應(yīng)控制措施。

四、建立全面的責(zé)任追究制。這是控制道德風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)。首先要根據(jù)每一類業(yè)務(wù)的操作規(guī)程，明確劃分每個(gè)操作環(huán)節(jié)承擔(dān)的責(zé)任;其次要確定對(duì)不同違規(guī)行為的處罰辦法。

參考文獻(xiàn):

[1]李元香.金融擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)防范的法律規(guī)制[J].消費(fèi)導(dǎo)刊(理論版)，2007(3)》

[2]佚名.商業(yè)銀行道德風(fēng)險(xiǎn)論[J].濟(jì)南金融

責(zé)任編輯:肖杰仁