潘娜伶　潘佳麟

摘 要：中小企業(yè)的健康發(fā)展，對(duì)于我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展具有十分重要的意義。這次世界金融危機(jī)，對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)和企業(yè)發(fā)展造成了相當(dāng)大的影響，中小企業(yè)首當(dāng)其沖。文章分析了金融危機(jī)下我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展面臨的生產(chǎn)萎縮、利潤(rùn)下降、融資困難等主要問(wèn)題，提出了我國(guó)中小企業(yè)在政府政策幫扶下，堅(jiān)定信心積極應(yīng)對(duì)危機(jī)的措施建議。

關(guān)鍵詞：金融危機(jī) 中小企業(yè) 困境 應(yīng)對(duì)措施

中圖分類號(hào)：F276.3 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1004-4914（2009）06-046-02

美國(guó)次貸危機(jī)引發(fā)的世界金融危機(jī)，使全球經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，也對(duì)中國(guó)經(jīng)濟(jì)和企業(yè)發(fā)展造成了相當(dāng)大的影響。由于資金、技術(shù)和規(guī)模等因素，中小企業(yè)受到的沖擊最大。金融危機(jī)對(duì)我國(guó)中小企業(yè)的發(fā)展有什么影響?中小企業(yè)如何平安度過(guò)金融危機(jī)，實(shí)現(xiàn)更大的發(fā)展?這些問(wèn)題無(wú)疑令人關(guān)注。

一、金融危機(jī)使我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展瀕臨困境

美國(guó)次級(jí)債危機(jī)導(dǎo)致其國(guó)內(nèi)市場(chǎng)信用級(jí)別下降，減少了流向美國(guó)的國(guó)際資本，使得建立在國(guó)際資本流入基礎(chǔ)上的美國(guó)國(guó)內(nèi)需求將因此而下降。而美國(guó)對(duì)中國(guó)的貿(mào)易總量高達(dá)中國(guó)出口貿(mào)易總量近50%。當(dāng)因美國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)乏力導(dǎo)致的國(guó)內(nèi)需求下降發(fā)生后，其對(duì)中國(guó)商品需求的增速也將下降。與此同時(shí)，在次級(jí)債危機(jī)的影響下，發(fā)達(dá)地區(qū)受到打擊最大，在美國(guó)對(duì)中國(guó)商品需求下降的同時(shí)，歐洲以及日本對(duì)中國(guó)商品的需求也會(huì)相應(yīng)下降，歐盟與日本沒(méi)有能成為美國(guó)份額下降的替代區(qū)域。因此，外向型經(jīng)濟(jì)主導(dǎo)下的中國(guó)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)能過(guò)剩的問(wèn)題將會(huì)越來(lái)越突出，從而影響國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。占我國(guó)出口額60％、主要出口勞動(dòng)密集型產(chǎn)品的中小企業(yè)必然會(huì)受到嚴(yán)重的影響，面臨發(fā)展困境。

1.大批以出口加工貿(mào)易為主體的中小企業(yè)將處于生產(chǎn)萎縮、利潤(rùn)下降的狀態(tài)。大多數(shù)中小企業(yè)，受到消費(fèi)緊縮影響，生存競(jìng)爭(zhēng)壓力更大。由于出口受到抑制，所以對(duì)外貿(mào)型企業(yè)影響較大，特別是中國(guó)沿海出口加工型中小企業(yè)在此次金融危機(jī)中受到的沖擊最大。在東部沿海，傳統(tǒng)勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)集中的地區(qū)，甚至出現(xiàn)了大量企業(yè)倒閉的現(xiàn)象。雖然，中小企業(yè)倒閉有著不同的內(nèi)在原因，總體而言，受到人民幣不斷升值、原材料價(jià)格上漲、勞動(dòng)力成本攀升等諸多因素的綜合影響，原本利潤(rùn)空間極其狹小的中小企業(yè)難以維系自身發(fā)展。在美元貶值的趨勢(shì)下，有相當(dāng)一部分利潤(rùn)率低、抗風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng)的出口主導(dǎo)企業(yè)現(xiàn)在瀕臨絕境。

由于國(guó)外市場(chǎng)萎縮，許多在國(guó)外市場(chǎng)受挫的外貿(mào)型中小企業(yè)開(kāi)始進(jìn)行艱難轉(zhuǎn)型，尋求國(guó)內(nèi)市場(chǎng)機(jī)會(huì)。由于多年來(lái)一直經(jīng)營(yíng)外貿(mào)生意，對(duì)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)很不了解，在面對(duì)更為復(fù)雜和激烈競(jìng)爭(zhēng)的國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，這些中小企業(yè)顯得力不從心、手足無(wú)措。隨著經(jīng)濟(jì)的不斷傳導(dǎo)，金融危機(jī)對(duì)實(shí)質(zhì)經(jīng)濟(jì)的更進(jìn)一步的影響表現(xiàn)在消費(fèi)層面上。由于股市低迷和企業(yè)盈利能力降低，居民收入也相應(yīng)縮水，這使得國(guó)內(nèi)的消費(fèi)也可能會(huì)持續(xù)一段時(shí)間的需求不旺。由于市場(chǎng)總體需求下降，同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)情況越來(lái)越激烈，使得國(guó)內(nèi)市場(chǎng)供過(guò)于求的狀況將會(huì)更加嚴(yán)重，產(chǎn)品價(jià)格下降，使那些夾縫中求生存、技術(shù)成本處于劣勢(shì)的中小企業(yè)原有的市場(chǎng)份額被擠壓，出現(xiàn)虧損，生存與發(fā)展的壓力增大。

2.經(jīng)濟(jì)環(huán)境惡化，中小企業(yè)面臨著“入冬”之后的融資難題。我國(guó)很多中小企業(yè)都存在抵押擔(dān)保不足，制度不健全，財(cái)務(wù)管理不規(guī)范，信息不透明等現(xiàn)象。有些企業(yè)還存在著嚴(yán)重的信用缺失、欺詐行為和由此引發(fā)的抽逃資金、逃廢銀行債務(wù)等信用問(wèn)題，在很大程度上影響了企業(yè)的整體信用形象。因此，中小企業(yè)不易獲得銀行貸款，融資渠道少、成本高、難度大，中小企業(yè)的發(fā)展普遍受到融資難的困擾。

2008年以來(lái)，中小企業(yè)普遍感覺(jué)資金回籠慢，資金回籠慢，嚴(yán)重影響了企業(yè)的實(shí)際運(yùn)轉(zhuǎn)（大大增加企業(yè)的實(shí)際流動(dòng)資金），使得資金鏈條越來(lái)越緊。隨著世界金融風(fēng)暴席卷而來(lái)，外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境不斷惡化，資金鏈緊張，融資不暢正在成為中小企業(yè)面臨的最大難題。一些企業(yè)因資金鏈斷裂而倒閉、破產(chǎn)，有的企業(yè)主陷入高利貸的泥潭，有的不惜賤賣股權(quán)以獲得周轉(zhuǎn)。

據(jù)了解目前我國(guó)多數(shù)行業(yè)出現(xiàn)整體行業(yè)虧損，企業(yè)應(yīng)收賬款拖欠嚴(yán)重，不少中小企業(yè)陷入因現(xiàn)金流緊張引發(fā)的借貸糾紛、委托加工毀約造成的合同糾紛，以及代理出口業(yè)務(wù)過(guò)程中遭遇的貨款糾紛等事件之中。統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)表明，2008年下半年以米，在法院審理的案件中，涉及中小企業(yè)的企業(yè)破產(chǎn)清算案件明顯增多、勞動(dòng)爭(zhēng)議案件明顯增多、傳統(tǒng)商事案件上升多。

二、中小企業(yè)要平安度過(guò)“寒冬”，需政府企業(yè)共同努力，采取有力的措施

在我國(guó)，中小企業(yè)占企業(yè)總數(shù)99％，創(chuàng)造的產(chǎn)值和服務(wù)價(jià)值已經(jīng)占了國(guó)民生產(chǎn)總值的60％左右，上繳的稅收占了我國(guó)稅收總額的50％左右。65％的發(fā)明專利、80％以上的新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)都是中小企業(yè)完成的。提供的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位占全部就業(yè)崗位的75％以上。中小企業(yè)在擴(kuò)大就業(yè)、技術(shù)創(chuàng)新、滿足城鄉(xiāng)人民生活品供給、平衡國(guó)內(nèi)外貿(mào)易等方面都發(fā)揮著十分重要的作用。如果中小企業(yè)得不到發(fā)展，那么我國(guó)社會(huì)的和諧和穩(wěn)定發(fā)展就會(huì)受到極大的影響。因此我們一定要以積極的態(tài)度，采取有力的措施來(lái)應(yīng)對(duì)這場(chǎng)金融危機(jī)，使我國(guó)的中小企業(yè)平安“過(guò)冬”，獲得長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的動(dòng)力。

（一）中小企業(yè)發(fā)展離不開(kāi)政府的相關(guān)政策扶持

中小企業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的活力和源泉所在，幫助中小企業(yè)應(yīng)對(duì)當(dāng)前嚴(yán)峻形勢(shì)，政府責(zé)無(wú)旁貸。與大企業(yè)相比，中小企業(yè)底子薄、抗風(fēng)險(xiǎn)能力差，在危機(jī)面前，國(guó)家應(yīng)對(duì)中小企業(yè)加大扶持力度，給予中小企業(yè)更多有針對(duì)性的政策傾斜和相應(yīng)的具體行動(dòng)，將政策落到實(shí)處。

1.加大對(duì)產(chǎn)業(yè)鏈上游的制造型中小企業(yè)的扶持。上游制造企業(yè)的倒閉必然會(huì)增加下游各層級(jí)其他企業(yè)的運(yùn)營(yíng)成本，同時(shí)帶來(lái)各種連鎖負(fù)面效應(yīng)。因此，盡快出臺(tái)相應(yīng)的監(jiān)管措施，建立完善相應(yīng)原材料價(jià)格的調(diào)節(jié)體系，發(fā)揮調(diào)節(jié)作用保持原材料的相對(duì)穩(wěn)定，保障生產(chǎn)型中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展。在對(duì)企業(yè)提供各方面支持的同時(shí)，要加強(qiáng)對(duì)企業(yè)管控，防范惡意倒閉。

2.進(jìn)一步改善中小企業(yè)的融資環(huán)境，切實(shí)解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題。地方政府可通過(guò)建立中小企業(yè)發(fā)展基金，制定中小企業(yè)貸款貼息制度，對(duì)企業(yè)固定資產(chǎn)投資及流動(dòng)資金貸款予以適當(dāng)貼息；建立中小企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金，對(duì)金融機(jī)構(gòu)加大中小企業(yè)貸款給予適當(dāng)補(bǔ)償；靈活運(yùn)用各種金融工具為中小企業(yè)提供結(jié)算、匯兌、轉(zhuǎn)賬及財(cái)務(wù)管理、咨詢?cè)u(píng)估、資產(chǎn)核算等項(xiàng)服務(wù)，對(duì)資信良好、產(chǎn)供銷狀況穩(wěn)定的中小企業(yè)推廣使用商業(yè)匯票、信用開(kāi)證，辦理貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，支持企業(yè)擴(kuò)大票據(jù)融資，以滿足中小企業(yè)全方位、多層次的金融服務(wù)要求。引導(dǎo)、促進(jìn)民間資本向中小企業(yè)投資。政府應(yīng)積極采取措施，完善擔(dān)保體系，建立擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，搭建中小企業(yè)融資平臺(tái)。從目前情況看，小額貸款公司、擔(dān)保公司如果運(yùn)行規(guī)范，就很容易發(fā)展為區(qū)域性的、以民間資本為主體的、專門為中小企業(yè)服務(wù)的民營(yíng)中小銀行。釋放民間資本的市場(chǎng)活力，最終形成多種所有制、多種經(jīng)營(yíng)形式、結(jié)構(gòu)合理、功能完善的金融服務(wù)體系。這些措施將會(huì)為廣大中小企業(yè)帶來(lái)實(shí)實(shí)在在的好處，鼓勵(lì)更多優(yōu)秀的企業(yè)進(jìn)一步做大做強(qiáng)。

3.加強(qiáng)和改善對(duì)中小企業(yè)的服務(wù)。要落實(shí)好中小企業(yè)服務(wù)體系建設(shè)專項(xiàng)規(guī)劃，重點(diǎn)加強(qiáng)信用擔(dān)保和信用服務(wù)、技術(shù)創(chuàng)新服務(wù)、創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)服務(wù)、市場(chǎng)開(kāi)拓服務(wù)、管理咨詢服務(wù)，加快建立健全中小企業(yè)社會(huì)化服務(wù)體系。如：建立集中發(fā)布政府扶持政策的發(fā)布平臺(tái)，使中小企業(yè)能夠及時(shí)了解并用好政策；為企業(yè)搭建一個(gè)信息交流平臺(tái)，比如哪些行業(yè)現(xiàn)在正受歡迎，哪些產(chǎn)品現(xiàn)在市場(chǎng)不太需要，及時(shí)幫助它們調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，進(jìn)行產(chǎn)品的升級(jí)換代。

此外對(duì)于部分陷入困境的企業(yè)，政府應(yīng)實(shí)施減免稅率的政策。

目前外部環(huán)境仍在進(jìn)一步惡化，企業(yè)生存困難的局面仍將持續(xù)，政府的長(zhǎng)期幫扶才能最終使中小企業(yè)走出困局。

（二）中小企業(yè)要堅(jiān)定信心，采取正確對(duì)策應(yīng)對(duì)危機(jī)

在金融危機(jī)面前，我們的中小企業(yè)和企業(yè)家們需要正確認(rèn)識(shí)和估計(jì)當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，在金融危機(jī)引發(fā)的國(guó)內(nèi)外經(jīng)濟(jì)調(diào)整中，企業(yè)首要的是要堅(jiān)定信心，克服恐懼和憂慮，理性分析困難，勇敢面對(duì)挑戰(zhàn)，采取正確對(duì)策，努力增強(qiáng)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，在危機(jī)中求得企業(yè)的生存。

1.要主動(dòng)找相關(guān)部門了解政策，及時(shí)反映情況，利用好政府所給予的中小企業(yè)的各種幫扶政策。

2.管理好現(xiàn)金流，注重企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制。金融危機(jī)下，對(duì)于更多的中小企業(yè)而言，企業(yè)除了防范各種交易風(fēng)險(xiǎn)外，其風(fēng)險(xiǎn)控制重點(diǎn)集中于財(cái)務(wù)領(lǐng)域，建立適當(dāng)?shù)呢?fù)債比率、改善流動(dòng)性、保持良好的現(xiàn)金流。

現(xiàn)金流對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)就好比是人體的血液，保證現(xiàn)金流，企業(yè)才有生存下去的可能。企業(yè)首先應(yīng)該評(píng)估所有的運(yùn)營(yíng)和可自由支配開(kāi)支，在不影響運(yùn)營(yíng)和士氣的前提下，盡可能地削減費(fèi)用，通過(guò)談判達(dá)成更有利的租約、條款和信貸額度；處理積壓原材料和長(zhǎng)期不用設(shè)備，減少在制品，解放企業(yè)內(nèi)部的現(xiàn)金流；加快應(yīng)收款的回收工作，嚴(yán)格、謹(jǐn)慎地管理現(xiàn)金流，有效鞏固資金鏈；或收縮戰(zhàn)線，相機(jī)而動(dòng)；不盲目投資，對(duì)于那些具有增長(zhǎng)前景的企業(yè)來(lái)講，可以通過(guò)吸收風(fēng)險(xiǎn)投資或戰(zhàn)略投資者的形式來(lái)擴(kuò)大企業(yè)的資本額。這樣不僅能得到資金的補(bǔ)充，還可能得到風(fēng)險(xiǎn)投資商和戰(zhàn)略投資者能夠帶來(lái)規(guī)范的管理、誘人的市場(chǎng)和技術(shù)等，從而可以綜合提高企業(yè)防范風(fēng)險(xiǎn)的能力，增加企業(yè)發(fā)展的潛力。

3.實(shí)施定單管理和客戶管理，擴(kuò)大市場(chǎng)銷售。定單是企業(yè)維持正常經(jīng)營(yíng)的必要條件，沒(méi)有定單企業(yè)也就失去經(jīng)營(yíng)的基礎(chǔ)。但如果企業(yè)為了留住客戶而接受沒(méi)有利潤(rùn)的定單或者壓款時(shí)間很長(zhǎng)的定單只會(huì)造成惡性循環(huán)，給本來(lái)緊張的現(xiàn)金流雪上加霜。企業(yè)要加大客戶管理和定單管理，保證那些能為企業(yè)帶來(lái)利潤(rùn)、有價(jià)值的定單；重新梳理客戶網(wǎng)絡(luò)，建立一些戰(zhàn)略性、能夠共同成長(zhǎng)和長(zhǎng)期承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的大客戶，通過(guò)他們以點(diǎn)帶面，擴(kuò)大市場(chǎng)銷售。

經(jīng)濟(jì)形勢(shì)困難時(shí)，從企業(yè)現(xiàn)有的客戶群獲取穩(wěn)定的收入對(duì)于企業(yè)的生存和發(fā)展也很重要。企業(yè)需要加倍努力，通過(guò)新聞、電子郵件、電話和親自拜訪與現(xiàn)有的、之前的、流失的以及新達(dá)成的客戶保持密切聯(lián)系，改善客戶服務(wù)；進(jìn)行客戶調(diào)查，聽(tīng)取客戶的反饋，并請(qǐng)他們推薦新客戶等等。

4.加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部管理，提高營(yíng)運(yùn)效率。目前經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下較低的利潤(rùn)率要求較高的運(yùn)營(yíng)效率。企業(yè)應(yīng)通過(guò)強(qiáng)化內(nèi)部管理減少運(yùn)營(yíng)成本，同時(shí)提高效率。如：維護(hù)職工隊(duì)伍的穩(wěn)定，留住最優(yōu)秀的員工；加強(qiáng)與員工交流溝通，激勵(lì)與保持員工的干勁，提高生產(chǎn)率；實(shí)施科學(xué)的生產(chǎn)管理，嚴(yán)格控制生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本；通過(guò)信息化建設(shè)，利用分析工具得到及時(shí)、準(zhǔn)確和可操作的信息，更快地響應(yīng)新出現(xiàn)的市場(chǎng)需求和機(jī)會(huì)；提升研發(fā)速度和研發(fā)質(zhì)量，堅(jiān)持以市場(chǎng)為導(dǎo)向，努力開(kāi)發(fā)適銷對(duì)路產(chǎn)品，以求更多的新品投入市場(chǎng)；以出口為主的中小企業(yè)，要積極開(kāi)拓國(guó)際市場(chǎng)，著力調(diào)整外貿(mào)結(jié)構(gòu)，或轉(zhuǎn)向受衰退影響較小的行業(yè)如醫(yī)療保健、制藥等；或積極擴(kuò)大內(nèi)銷，逐漸降低企業(yè)對(duì)出口的依存度。

5.明確目標(biāo)定位，在困難中尋找機(jī)遇。越是困難時(shí)候，中小企業(yè)越是必須有自己的明確定位，不能“打亂仗”。企業(yè)必須依據(jù)自身的所擁有資源和能力，找準(zhǔn)目標(biāo)，采取正確戰(zhàn)略，滿足顧客需要，獲取生存競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。例如：溫州一家生產(chǎn)數(shù)碼相機(jī)的企業(yè)的總裁說(shuō)：“我們的技術(shù)水平不能跟佳能這些國(guó)際巨頭相比，我們的目標(biāo)市場(chǎng)是中低檔市場(chǎng)，如佳能做光學(xué)變焦，我們只做數(shù)碼變焦，這叫差異化競(jìng)爭(zhēng)。我們也在做別的相關(guān)產(chǎn)品，如GPS等，從目前來(lái)看是很困難的，形勢(shì)好的時(shí)候是‘勝者為王，現(xiàn)在是活著為王。當(dāng)前企業(yè)應(yīng)對(duì)金融危機(jī)的措施應(yīng)該是研發(fā)一些技術(shù)上有難度的產(chǎn)品，開(kāi)發(fā)日本、拉美市場(chǎng)，開(kāi)拓國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，兩條腿走路?！?/p>

危機(jī)就是危險(xiǎn)和機(jī)遇并存，危機(jī)到來(lái)時(shí)恐懼和等待的結(jié)果是死亡，只有主動(dòng)進(jìn)取才有可能生存發(fā)展。中小企業(yè)既要看到當(dāng)前困難，又要善于在困難中發(fā)現(xiàn)機(jī)遇，抓住我國(guó)擴(kuò)大內(nèi)需，產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)的機(jī)遇，找準(zhǔn)發(fā)力點(diǎn)、練好內(nèi)功，增強(qiáng)在逆境中生存能力；同時(shí)做好技術(shù)改造、層次提升等增強(qiáng)企業(yè)發(fā)展后勁的事情，以實(shí)現(xiàn)在逆境過(guò)后獲得先發(fā)優(yōu)勢(shì)。

在目前全球經(jīng)濟(jì)形勢(shì)壓力比較大的情況下，中小型企業(yè)只有積極采取相應(yīng)措施及應(yīng)對(duì)方案才有可能存活下來(lái)，實(shí)現(xiàn)危機(jī)后茁壯成長(zhǎng)。

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（作者單位：湖北大學(xué)商學(xué)院 湖北武漢 430062，十堰職業(yè)技術(shù)學(xué)院 湖北十堰 442000）

（責(zé)編：呂尚）