魯興啟 向 上

摘要:探討了科技型中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)的政策背景,認為政策初衷值得肯定,但其客觀效果并不理想,這些政策并沒有有效地解決科技型中小企業(yè)信用擔保難的問題,原因在于落實這些政策的實體都是政府或帶有政府背景的部門,這樣就不免帶有較濃的行政色彩。認為我國科技型中小企業(yè)信用擔保存在兩個層面上的問題,分析了問題的成因,提出了科技型中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)的對策建議。

關(guān)鍵詞:科技型中小企業(yè) 信用擔保體系建設(shè)

1.引言

1999年6月14日,原國家經(jīng)貿(mào)委發(fā)布了《關(guān)于建立中小企業(yè)信用擔保體系試點的指導意見》,科技型中小企業(yè)信用擔保體系開始進入啟動階段。2000年8月24日國務院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)了原國家經(jīng)貿(mào)委《關(guān)于鼓勵和促進中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見》(國辦發(fā)[2000]59號),作為我國第一個促進中小企業(yè)發(fā)展的綜合性政策文件,分別從推進結(jié)構(gòu)調(diào)整、鼓勵技術(shù)創(chuàng)新、加大財稅政策扶持力度、積極拓寬融資渠道、加快建立信用擔保體系、健全社會化服務體系、創(chuàng)造公平競爭的外部環(huán)境、加強組織領(lǐng)導等8個方面,提出了25條政策措施,并要求各級政府和有關(guān)部門加快建立以中小企業(yè)特別是科技型中小企業(yè)為主要服務對象的中央、省、地(市)信用擔保體系,為中小企業(yè)融資創(chuàng)造條件,建立和完善擔保機構(gòu)的準入制度、資金資助制度、信用評估和風險控制制度、行業(yè)協(xié)調(diào)與自律制度。

在貫徹落實國務院辦公廳59號文件的過程中,科技部加大了對科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新基金的支持力度,2003年1月7日,科學技術(shù)部、中國農(nóng)業(yè)銀行印發(fā)了《關(guān)于加強對科技型中小企業(yè)金融服務的指導意見》的通知,提出了要創(chuàng)新?lián)７绞?解決科技型中小企業(yè)擔保難的問題。對擁有自主知識產(chǎn)權(quán)的科技型中小企業(yè),在經(jīng)省級以上科技部門確認其技術(shù)專屬權(quán)的,報經(jīng)人民銀行同意后,可以試辦專利權(quán)質(zhì)押貸款等新業(yè)務。2006年2月9日,國務院辦公廳發(fā)布的《國家中長期科學和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要(2006━2020年)》明確指出,鼓勵金融機構(gòu)對國家重大科技產(chǎn)業(yè)化項目、科技成果轉(zhuǎn)化項目等給予優(yōu)惠的信貸支持,建立健全鼓勵中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的知識產(chǎn)權(quán)信用擔保制度和其他信用擔保制度,為中小企業(yè)融資創(chuàng)造良好條件。搭建多種形式的科技金融合作平臺,政府引導各類金融機構(gòu)和民間資金參與科技開發(fā)。鼓勵金融機構(gòu)改善和加強對高新技術(shù)企業(yè),特別是對科技型中小企業(yè)的金融服務。鼓勵保險公司加大產(chǎn)品和服務創(chuàng)新力度,為科技創(chuàng)新提供全面的風險保障。為貫徹實施《國家中長期科學和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要(2006—2020年)》及其配套政策,落實《國務院辦公廳關(guān)于當前金融促進經(jīng)濟發(fā)展的若干意見》(國辦發(fā)[2008]126號),加強科技資源和金融資源的結(jié)合,進一步加大對科技型中小企業(yè)信貸支持,緩解科技型中小企業(yè)融資困難,促進科技產(chǎn)業(yè)的全面可持續(xù)發(fā)展,建設(shè)創(chuàng)新型國家,中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會和中華人民共和國科學技術(shù)部于2009年5月5日以銀監(jiān)發(fā)[2009]37號文件的形式發(fā)布了“關(guān)于進一步加大對科技型中小企業(yè)信貸支持的指導意見”。

這些政策的初衷無疑是值得充分肯定的。但客觀地講,這些政策并沒有有效地解決科技中小企業(yè)融資難的問題,因為落實這些政策的實體都是政府或帶有政府背景的部門,這樣就不免夾帶行政干預色彩[1],背離市場機制運行的規(guī)則。

縱觀當今世界發(fā)展潮流,中小企業(yè)已經(jīng)成為區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展中最活躍的企業(yè)群體,中小企業(yè)表現(xiàn)出了巨大的經(jīng)濟活力與強大的競爭優(yōu)勢。在眾多的中小企業(yè)中,科技型中小企業(yè)已經(jīng)成為發(fā)明創(chuàng)造、技術(shù)創(chuàng)新和科技成果轉(zhuǎn)化的主體,各國政府都在著力培育科技型中小企業(yè)發(fā)展環(huán)境,作為提升國家競爭力的重要戰(zhàn)略。我國科技型中小企業(yè)雖然僅占中小企業(yè)的3%,但他們造就了中國改革開放以來約65%的專利、75%以上的技術(shù)創(chuàng)新和80%以上的新產(chǎn)品[2]。

近年來,也有一些學者開始關(guān)注信用擔保運作模式的研究和重新選擇,其中不乏將重點投向互助式擔保機構(gòu)的研究,但這些研究多側(cè)重于對中小企業(yè)信用擔保運作模式本身的探討,較少區(qū)分科技型中小企業(yè)和傳統(tǒng)行業(yè)中小企業(yè)信用擔保運作模式上的不同[3]。事實上,科技型中小企業(yè)具有與傳統(tǒng)行業(yè)中小企業(yè)即使在信用擔保體系建設(shè)上也明顯不同的特點。

2.科技型中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)存在的問題

目前,我國科技型中小企業(yè)信用擔保存在的問題主要表現(xiàn)在兩個層面上[4],一是中小企業(yè)信用擔保存在的普遍性問題,即中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)資金規(guī)模小、缺乏補償機制與風險分散機制、缺乏合理的治理結(jié)構(gòu)和規(guī)范的運作行為、信用品種單一、銀保關(guān)系不順等對中小企業(yè)的不利影響;二是科技型中小企業(yè)信用擔保存在的特殊問題,即由于科技型中小企業(yè)發(fā)展中融資需求差異性和創(chuàng)新與經(jīng)營風險高的特點,使得科技型中小企業(yè)信用擔保體系的缺陷對它們的制約更為突出。

第一,信用擔保體系不健全。目前我國中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)仍處于起步階段,還遠遠不能滿足中小企業(yè)的需求,尤其是科技型中小企業(yè)對信用擔保服務的需求。政策性擔保機構(gòu)已經(jīng)基本建立,但非政策性信用擔保機構(gòu)不僅少而且政府投資總量不足,缺乏后續(xù)資金注入,難以起到有效地解決科技型中小企業(yè)融資難的信用擔保問題[5]?；鶎又行∑髽I(yè)信用擔保機構(gòu)發(fā)育緩慢,擔保機構(gòu)資金來源單一,擔保實力薄弱,難以滿足廣大中小企業(yè)的實際貸款需要;擔保登記和評估手續(xù)繁雜,耗時費力;擔保行業(yè)立法嚴重滯后,行業(yè)監(jiān)管缺位;市場缺乏再擔保、反擔?；虻谌綋C構(gòu),以及政府對擔保業(yè)務不適當?shù)母深A等。

第二,信用擔保體系建設(shè)滯后。我國征信體系和擔保體系雖有一定發(fā)展,但科技型中小企業(yè)信用擔保環(huán)境尚未根本性改善[6]。其一,全國誠信體系有待建設(shè)?？萍夹椭行∑髽I(yè)的信息透明度與其外部融資的難易程度是密切相關(guān)的,由于誠信體系缺乏,從而使許多科技型中小企業(yè)貸款受阻。其二,擔保體系建設(shè)滯后。一個健全的擔保體系應包括政府擔保、商業(yè)擔保和互助擔保。由于我國擔保制度才剛剛起步,擔保機構(gòu)少、擔保基金小,政府擔?；蛏虡I(yè)擔保均無法滿足廣大科技型中小企業(yè)的需求,因此,科技型中小企業(yè)貸款難在很大程度上也是指擔保難。

第三,信用擔保機構(gòu)運行機制有待探索。目前大部分政策性擔保機構(gòu),由政府注人絕大部分資金,最終賠付也由政府承擔,最終導致一些問題:(l)行政命令干擾擔保業(yè)務,扭曲了信用擔保的市場運行機制;(2)政府包攬資金意味著代償風險直接轉(zhuǎn)嫁給財政而變成變相的財政補貼,增加財政負擔;(3)引發(fā)政府對銀行債權(quán)的“道德風險”[7]。政策性信用擔保機構(gòu)的建立雖然對緩解科技型中小企業(yè)融資難起到了一定的積極作用,但遠遠滿足不了科技型中小企業(yè)對信用擔保的需求,缺少多層次的信用擔保機構(gòu)是科技型中小企業(yè)科技創(chuàng)新中比較明顯的制度性缺陷?，F(xiàn)在非政府出資明顯上升,改變了過去以政策性擔保機構(gòu)為主體、財政性資金為主導的信用擔保體系格局。但是,不斷涌現(xiàn)的中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)大多規(guī)模小、放大倍數(shù)不高及業(yè)務空置情況嚴重,難以有效承擔為科技型中小企業(yè)融資擔保的功能。

第四,信用擔保機構(gòu)缺乏風險分散機制。信用擔保機構(gòu)風險與收益不對稱,收益小而風險大。此外,由于科技型中小企業(yè)信用差,存在貸款風險轉(zhuǎn)嫁給信用擔保機構(gòu)的潛在風險。一般來說,為了分散和規(guī)避風險,擔保機構(gòu)不進行全額擔保,而是根據(jù)貸款規(guī)模和期限進行一定比例的擔保,在擔保機構(gòu)和銀行之間分散風險。而我國由于缺少明確的制度規(guī)范,再加上目前擔保機構(gòu)的實力過于弱小,很難得到銀行的信任,許多銀行都將科技型中小企業(yè)的貸款風險轉(zhuǎn)嫁給了擔保機構(gòu)。這樣不僅造成擔保機構(gòu)責任與能力的不對等,也弱化了銀行對科技型中小企業(yè)的考察和評估,加大了整體風險,嚴重制約著擔保機構(gòu)業(yè)務的發(fā)展。

第五,信用擔保機構(gòu)缺乏應有的風險補償機制。對于現(xiàn)有的政策性信用擔保機構(gòu)來說,資金來源以各級地方政府財政資金和資產(chǎn)一次性劃入為主,且規(guī)模不大,缺乏后續(xù)資金注入及補償機制。同時,由于政策性擔保機構(gòu)不以盈利為目的,所以收取的擔保費用很低,這就導致我國的政策性擔保機構(gòu)的風險補償資金匱乏,實際損失發(fā)生時,無力補償。按照國際上的通行辦法,政府每年都從預算中安排一部分的資金(即風險補償基金)作為資本金注入擔保機構(gòu),用于彌補風險損失?，F(xiàn)有的商業(yè)性擔保機構(gòu)資本實力也較弱,同樣缺乏資金補償機制。為解決這一矛盾,一些商業(yè)性擔保機構(gòu)把高擔保費作為資金補償來源,按同期銀行貸款利率的一定比例收取擔保費,加大了科技型中小企業(yè)的融資擔保成本,違背了建立信用擔保機構(gòu)的初衷,沒有起到扶持科技型中小企業(yè)發(fā)展和引導投資方向的作用。

第六,信用擔保機構(gòu)缺乏合理的治理結(jié)構(gòu)和規(guī)范的運作行為。一是法人治理結(jié)構(gòu)不規(guī)范。相當多數(shù)擔保機構(gòu)的治理結(jié)構(gòu)不合理,容易產(chǎn)生決策風險和操作風險。二是資本金不實或不足。少數(shù)擔保機構(gòu)注冊后即轉(zhuǎn)移資本,形成虛假出資,實際運作資本金遠遠低于擔保機構(gòu)正常運作所需要的資金實力,形成自身運作的極大風險,甚至有個別擔保機構(gòu)不從事科技型中小企業(yè)貸款擔保,熱衷于證券投資,騙取銀行資金。三是缺少健全的擔保機構(gòu)內(nèi)控制度。沒有完善的風險評估制度、運行監(jiān)測制度和債務追償制度,對每筆擔保業(yè)務的風險控制、單個企業(yè)的擔保額及擔保放大倍數(shù)、代償率的大小等關(guān)鍵指標沒有進行明確規(guī)定,出現(xiàn)無序操作現(xiàn)象。四是部分從業(yè)人員對擔保業(yè)務不熟或經(jīng)驗不足,對擔保對象判斷不準、對擔保條件把握不嚴,人為地使信用風險的產(chǎn)生成為可能;還有的甚至惡意貪污、侵占、挪用擔保資金,使擔保機構(gòu)蒙受損失。

第七,信用擔保機構(gòu)沒有很好地解決科研成果轉(zhuǎn)化、種子期科技創(chuàng)業(yè)企業(yè)成長對資金的需求。不同類型的科技型中小企業(yè)在不同的發(fā)展階段所面臨的風險、對資金的需求規(guī)模以及所能承擔的融資成本等都具有不同的特點,但卻缺乏相應的信用擔保形式和機制予以支持。從國際經(jīng)驗來看,為規(guī)避風險,政府信用擔保貸款一般集中在高科技企業(yè)成長階段的規(guī)模化生產(chǎn)階段,很少觸及中試階段,并且事實上一些擔保公司的經(jīng)營已經(jīng)出現(xiàn)了喜大厭小、過度追求安全和收益的傾向[8]。因此,政府信用擔保貸款只是一定程度上解決了我國科技型中小企業(yè)規(guī)?；a(chǎn)的資金來源問題,它沒有有效地滿足科研成果轉(zhuǎn)化、種子期科技創(chuàng)業(yè)企業(yè)成長對資金的需求。

第八,信用擔保機構(gòu)中嚴重缺乏既懂科技型中小企業(yè)管理又懂信用擔保業(yè)務的高級專業(yè)人才。信用擔保業(yè)是一項高度專業(yè)化的行業(yè),信用擔保機構(gòu)是一種知識密集型企業(yè),信用擔保品種的設(shè)計和開發(fā)、信用擔保風險的控制都是依靠專業(yè)技術(shù)、專家隊伍和經(jīng)驗來實現(xiàn)的;一個信用擔保機構(gòu)能否成功經(jīng)營信用擔保業(yè)務,很大程度上取決于其經(jīng)營管理人員和業(yè)務操作人員的專業(yè)知識水平以及對信用擔保項目風險的控制和管理能力,其業(yè)務人員不僅需要掌握信用擔保、金融、法律、財務等方面的專業(yè)知識和技能,而且需要熟悉科技型中小企業(yè)每個環(huán)節(jié)的運作情況。近年來,信用擔保機構(gòu)的迅速擴張使得本來就稀缺的信用擔保人才更加短缺,一些地方政府出資的擔保機構(gòu)往往是由不熟悉擔保業(yè)務的政府官員擔任,不能適應擔保行業(yè)的需要;而多數(shù)商業(yè)性擔保機構(gòu)從業(yè)人員缺乏現(xiàn)代科技創(chuàng)新知識,對科技型中小企業(yè)在不同發(fā)展階段的風險缺乏準確的認知。

3.科技型中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)問題的成因

科技型中小企業(yè)獲得信用擔保困難重重,其原因紛繁復雜,有企業(yè)自身、銀行、信息不對稱、融資體系、政策環(huán)境等多方面的原因,概括起來主要有以下幾個方面:

第一,科技型中小企業(yè)很難抵押擔保?？萍夹椭行∑髽I(yè)最值錢的是其掌握的高新技術(shù)成果和科技人才等無形資產(chǎn),這是銀行所不能接受的“抵押品”,科技型中小企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模小,占地面積小,其資產(chǎn)主要體現(xiàn)為庫存貨物和應收帳款等流動性資產(chǎn),特別是那些靠租賃標準廠房經(jīng)營的這類企業(yè),可供貸款抵押的固定資產(chǎn)幾乎是零。一般來說,科技型中小企業(yè)在種子階段的發(fā)展?jié)摿ι形疵骼?投資風險較高,難以吸引投資者進行風險投資。銀行等金融機構(gòu)對其組織結(jié)構(gòu)、法人素質(zhì)、經(jīng)營業(yè)績等背景資料難以準確把握,只好降低企業(yè)的信用等級來降低風險[9],于是科技型中小企業(yè)獲得抵押貸款的可能性很小。

第二,銀企信息不對稱。在非對稱條件下,投資者只能通過經(jīng)營者輸出的信息間接地評價科技型中小企業(yè)的市場價格,科技型中小企業(yè)與資金供給者之間會因信息不對稱而造成融資障礙。科技型中小企業(yè)普遍處于發(fā)展過程的初創(chuàng)期、成長期,大部分企業(yè)財務制度不健全,不能向投資者提供經(jīng)審計的財務報表;融資時科技型中小企業(yè)往往只有科研成果,這種核心技術(shù)通常處于該研究領(lǐng)域的前沿,而銀行對該技術(shù)領(lǐng)域的了解缺乏專業(yè)人才,這些因素導致銀企之間信息嚴重不對稱。由于信息不對稱,資金提供者會認為科技型中小企業(yè)有可能利用信息優(yōu)勢在事先談判、合同簽訂或事后資金的使用過程中損害其利益,使其承擔過多的風險,即出現(xiàn)逆向選擇和道德風險等問題,因而銀行會抬高科技型中小企業(yè)融資的門檻。

第三,銀行風險收益不對稱。在我國目前的信貸體制下,貸款利率只能在一定幅度內(nèi)浮動。這樣,不論科技型中小企業(yè)性質(zhì)用發(fā)展前景如何,不論貸款的風險大小如何,項目收益怎樣,銀行都只能按照基本不變的年利率回收投資。當然,個別科技型中小企業(yè)作為銀行的優(yōu)質(zhì)客戶有可能享受到一點利率優(yōu)惠,但這種優(yōu)惠確實是微乎其微。銀行如果投資高風險的科技型中小企業(yè),風險與收益就會出現(xiàn)嚴重的不對稱,因此銀行不愿意投資。

第四,政府政策支持不夠。在我國,有關(guān)科技型中小企業(yè)的管理機構(gòu)既重疊又分散,這些管理機構(gòu)缺少專一性和權(quán)威性,職能多有交叉、重復,容易產(chǎn)生政出多門和權(quán)責不清的現(xiàn)象。有些科技型中小企業(yè)管理機構(gòu)不但不幫助企業(yè)解決困難,相反沿用計劃經(jīng)濟下的老辦法,對企業(yè)進行管、卡和直接干預,妨礙科技型中小企業(yè)的自主發(fā)展,更不要說爭取信用擔保。

第五,為科技型中小企業(yè)服務的信用體系發(fā)展落后。我國信用體系建設(shè)滯后于整個社會經(jīng)濟的節(jié)奏,為科技型中小企業(yè)服務的信用擔保體系與信用服務體系均不健全,高水平、權(quán)威性強的社會中介機構(gòu)發(fā)展緩慢、我國還沒有制定出統(tǒng)一規(guī)范的科技型中小企業(yè)資信評定標準,這影響了對科技型中小企業(yè)資信的客觀、公正評價。

第六,金融服務體系不完善。制約我國科技型中小企業(yè)融資的一個重要原因是我國不存在一個能給科技型中小企業(yè)的成長提供多元化融資的非正式金融。非正式金融是指民間借貸或股權(quán)籌集的融資活動,一般而言它是零星的、分散的,是針對有組織的金融中介或有組織的發(fā)行與交易市場而言的。特別是對于科技型中小企業(yè)的成長,非正式金融發(fā)揮著正式金融所無法發(fā)揮的作用。

第七,科技型中小企業(yè)自身信用擔保能力不足。部分科技型中小企業(yè)的信用觀念淡薄,有些科技型中小企業(yè)逃廢銀行債務的現(xiàn)象屢禁不止。固有的技術(shù)風險、市場風險給科技型中小企業(yè)的發(fā)展帶來了極大的不確定性,科技型中小企業(yè)高死亡率使得厭惡風險投資者盡量避免將資金投向高科技產(chǎn)業(yè)。大多數(shù)科技型中小企業(yè)經(jīng)營管理水平不高、生產(chǎn)技術(shù)落后和員工素質(zhì)差,加大了企業(yè)的經(jīng)營風險,影響科技型中小企業(yè)的信用擔保能力。

4.科技型中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)的對策建議

基于上述關(guān)于科技型中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)中存在的問題及成因的分析,我們認為,科技型中小企業(yè)信用擔保體系建設(shè)要認真落實銀監(jiān)會和科技部發(fā)布的《關(guān)于進一步加大對科技型中小企業(yè)信貸支持的指導意見》精神,切實建立和完善科技型企業(yè)融資擔保體系。在指導思想上,應以扶持科技型中小企業(yè)發(fā)展為宗旨,緩解科技型中小企業(yè)融資難為核心,市場為導向,鼓勵發(fā)展政府出資或出資參股的政策性擔保機構(gòu)。通過有效整合資源,加強監(jiān)督管理,增強防范能力,促進科技型中小企業(yè)信貸融資業(yè)務健康發(fā)展。在發(fā)展基本原則上,應堅持政府扶持與市場化運作相結(jié)合,開展擔保與提高誠信水平相結(jié)合,支持發(fā)展與防范風險相結(jié)合,擴大規(guī)模與逐步規(guī)范相結(jié)合,適度競爭與行業(yè)自律相結(jié)合。建立和完善以政策性擔保為主體、互助性擔保為輔助的商業(yè)性擔保和再擔保機構(gòu)組成積極參與的能夠加快科技型中小企業(yè)科技創(chuàng)新進程,有效控制、分散和化解風險的多層次信用擔保體系。具體的對策建議可考慮如下諸方面:

第一,規(guī)范政府在信用擔保體系中的角色和作用。政府應充分利用基金、貼息、擔保等方式,推進科技成果的產(chǎn)業(yè)化。支持保險公司發(fā)展企業(yè)財產(chǎn)保險、產(chǎn)品責任保險、出口信用保險、業(yè)務中斷保險等險種,為科技型中小企業(yè)提供保險服務。政府要建立科技型中小企業(yè)發(fā)展資金,為科技型中小企業(yè)信用擔保服務體系提供資金支持;組建科技型中小企業(yè)政策性銀行,對符合發(fā)展方向的科技型中小企業(yè)提供融資服務。在此過程中,應規(guī)范政府在信用擔保體系中的角色和作用。一是政府實行全國統(tǒng)一標準和辦法,對科技型中小企業(yè)提供信用擔保;二是政府出資的擔?；饝瑟毩⒌膶ｉT機構(gòu)按商業(yè)化原則來運作,可委托由專業(yè)人員組成的專門機構(gòu)操作和經(jīng)營;三是國家應明確授權(quán)具體政府部門管理和監(jiān)督科技型中小企業(yè)信用擔保機構(gòu),主要是對擔保機構(gòu)的資格、擔保機制、擔保程序、收費標準等進行規(guī)范和管理。

第二,在完善政策性信用擔保機構(gòu)的基礎(chǔ)上,加快建立非政策性科技型中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)。制定有關(guān)政策,鼓勵有條件的社會組織創(chuàng)立信用擔保機構(gòu),對創(chuàng)立的信用擔保機構(gòu)給予資金、政策、便捷環(huán)境等方面的支持,特別是應通過制定減免稅等各項優(yōu)惠政策來促進信用擔保機構(gòu)的發(fā)展,健全科技型中小企業(yè)信用擔保體系?？煽紤]成立區(qū)域性科技型中小企業(yè)社團法人性質(zhì)的互助性擔保機構(gòu),使其成為科技型中小企業(yè)信用擔保體系的重要補充。依照章程,通過行業(yè)自律、相互監(jiān)督等,實行會員聯(lián)?；ケ?自擔風險、自我服務,通過行業(yè)互助,解決科技型中小企業(yè)所帶來的融資難問題?？刹扇∮晒ど搪?lián)和科技局作為發(fā)起人,實行會員制,其擔保資金完全由會員出資,政府發(fā)揮監(jiān)管者和服務者的職能,為科技型中小企業(yè)提供良好的外部環(huán)境。在擔保資金方面,實行社會化投入。可以由外資、科技型中小企業(yè)出資、民間投資等多種資本作為信用擔保資金。

第三,開發(fā)和創(chuàng)新科技型中小企業(yè)信用擔保的金融工具。根據(jù)科技型中小企業(yè)發(fā)展的需要,積極發(fā)展票據(jù)承兌授信和貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務,同時支持資信情況良好的科技型中小企業(yè)簽發(fā)商業(yè)承兌匯票,發(fā)展票據(jù)融資,可以解決科技型中小企業(yè)現(xiàn)金短缺的問題。衍生工具能夠有效轉(zhuǎn)移各類風險,因而衍生市場極大地提高了資本運用的速度和效率。雖然新的資本一般不從衍生市場籌集,但衍生市場的風險轉(zhuǎn)移機制明顯地增強了資本的流動性,進一步提高了資金轉(zhuǎn)移和運用的效率,引導各類商業(yè)金融機構(gòu)支持科技型中小企業(yè)自主創(chuàng)新;政策性銀行、商業(yè)銀行和其他金融機構(gòu)開展知識產(chǎn)權(quán)權(quán)利質(zhì)押業(yè)務試點;重視科技型中小企業(yè)中科技企業(yè)家無形資產(chǎn)的價值,探索科技企業(yè)家人格擔保機制,為體現(xiàn)科技企業(yè)家及主要經(jīng)營管理者在科技創(chuàng)新中的作用,對科技型中小企業(yè)中的科技帶頭人或達到一定標準的科技人才進行的科技創(chuàng)新可以他們的人格信譽作為擔保進行融資。

第四,加強社會信用制度建設(shè),建立信用擔保機構(gòu)對科技型中小企業(yè)信用評級制度?？萍夹椭行∑髽I(yè)的信用缺失是造成融資難的一個重要原因,企業(yè)不良貸款的發(fā)生就是信用的損失。為此,要充分利用信息化的發(fā)展,加快科技創(chuàng)新企業(yè)征信制度建設(shè)。加快科技型中小企業(yè)征信制度建設(shè),增加信息獲取渠道,緩解銀企雙方信息不對稱的程度,為銀行信貸決策提供更有效的依據(jù)。市場經(jīng)濟的基本特征是競爭和信用,完善科技型中小企業(yè)信用擔保體系必須培養(yǎng)誠實、守信的信用觀念,加強社會信用制度建設(shè)。同時要建立科技型中小企業(yè)信用評級制度,應實現(xiàn)全社會范圍內(nèi)科技型中小企業(yè)征信信息資源共享,即銀行、工商、稅務及海關(guān)等系統(tǒng)為擔保機構(gòu)提供有關(guān)科技型中小企業(yè)信用信息,逐步建立透明、公開的信息披露機制,為信用評級制度提供有效保障,并對科技型中小企業(yè)信用行為起到有效監(jiān)督。

第五,建立擔保業(yè)信用危機防范機制。擔保業(yè)的信用危機主要指擔保機構(gòu)無力履行擔保責任而造成的對銀行和財政的沖擊,對經(jīng)濟秩序造成連鎖的負面影響。業(yè)務風險的防范機制和信用危機防范機制有聯(lián)系也有區(qū)別[10]。擔保業(yè)務風險是擔保信用危機的基礎(chǔ),但還不是全部。兩種風險表現(xiàn)在不同的層面和范圍。專業(yè)信用危機防范機制要涉及:擔保機構(gòu)靠什么維持運轉(zhuǎn)?能否盈利或持續(xù)經(jīng)營?如果不能盈利,靠什么維持擔保機構(gòu)的運轉(zhuǎn)?擔保機構(gòu)是否有充分的實力,破產(chǎn)怎么辦?專業(yè)擔保的信用危機防范體系單靠擔保自身的力量很難做到,但是自身建設(shè)是爭取政府支持和建設(shè)社會信用危機防范體系的微觀基礎(chǔ),信用擔保機構(gòu)可以做以下努力:一個是建立相互制衡機制,保證其事實上不能破產(chǎn)而且持續(xù)發(fā)展;第二個是建立資金運作平衡機制,核心是擔保機構(gòu)要確保各種風險的準備金,賠償準備金和擔保保障資金的安全生存和發(fā)展。

第六,建立科技型中小企業(yè)信用擔保行業(yè)人才培養(yǎng)儲備機制。目前我國科技型中小企業(yè)信用擔保行業(yè)的人才瓶頸問題比較突出,為解決這一問題,首先,加大對科技型中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)人員的業(yè)務培訓,逐步建立信用擔保行業(yè)從業(yè)人員核準制度,提升擔保從業(yè)人員專業(yè)素質(zhì),推進擔保行業(yè)發(fā)展的專業(yè)化和規(guī)范化。其次,要建立引進人才的機制,堅持“任人唯賢”,引入充分具有專業(yè)知識技能的人員充實各類信用擔保機構(gòu)。第三,要對崗位實行明確的責任制,增強從業(yè)人員風險責任意識,努力創(chuàng)造一種學習型、創(chuàng)新型的信用擔保機構(gòu)行業(yè)文化,促進行業(yè)良性發(fā)展。

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[基金項目]寧波市軟科學課題“民營中小企業(yè)信用擔保體系研究”(項目編號:2009A10026)階段性成果。

作者簡介:魯興啟,浙江萬里學院圖書館館長、企業(yè)管理研究所所長、教授,上海海洋大學碩士研究生導師。