鄧　芳

在我國，社會(huì)保障已初具規(guī)模，社會(huì)保險(xiǎn)、社會(huì)保護(hù)的業(yè)務(wù)層次有了新的進(jìn)展。與此同時(shí)，商業(yè)保險(xiǎn)的地位越來越受到重視，更多人體會(huì)到，商業(yè)保險(xiǎn)作為必要補(bǔ)充形式已存在于社會(huì)保障體系當(dāng)中。近年來，隨著生活水平的提高，經(jīng)濟(jì)條件的改善，人們對(duì)自我保障的要求逐步提高，這也吸引著國內(nèi)外的商業(yè)保險(xiǎn)公司爭相在中國開展保險(xiǎn)事業(yè)，爭取中國這個(gè)有巨大潛力的市場。保監(jiān)會(huì)數(shù)據(jù)顯示，2008年1-8月，壽險(xiǎn)公司保費(fèi)收入4916.87億元，同比增長66.5％；保費(fèi)增速與前7個(gè)月的66.7％相比基本持平，仍處于高位增速狀態(tài)。商業(yè)保險(xiǎn)逐漸深入中國的家庭，在國家社會(huì)保障制度中占有重要的地位。

一、社會(huì)保障需要社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)共同來完善

社會(huì)保障的主要目的是在社會(huì)勞動(dòng)者面臨生、老、病、死等諸方面困難時(shí)向其提供幫助，盡可能實(shí)現(xiàn)“孤老有所養(yǎng)，傷病有所醫(yī)”，因此，其本質(zhì)是一種社會(huì)福利事業(yè)。以國家為主體的社會(huì)保障制度集中了全社會(huì)成員的一部分財(cái)力，對(duì)需要幫助的另一部分社會(huì)成員提供幫助，共濟(jì)性強(qiáng)，也大大增強(qiáng)了勞動(dòng)者個(gè)人抵御未來風(fēng)險(xiǎn)的能力，從而增加了社會(huì)穩(wěn)定性。尤其，在現(xiàn)今市場經(jīng)濟(jì)條件下，由勞動(dòng)者個(gè)人或家庭單獨(dú)面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)(甚至是生存風(fēng)險(xiǎn))，是難以抵御的。社會(huì)保障制度正是發(fā)揮其對(duì)社會(huì)成員提供保障生產(chǎn)和保證生活的兩種功能，從而起到了社會(huì)穩(wěn)定機(jī)制作用。

社會(huì)保險(xiǎn)是完善社會(huì)保障體系的基本保障。社會(huì)保險(xiǎn)是由國家通過立法形式，為依靠勞動(dòng)收入生活的工作人員及其家屬保持基本生活條件，促進(jìn)社會(huì)安定而舉辦的保險(xiǎn)。雖然僅僅是基本的保障，但對(duì)于被保障的人來說，卻又是一項(xiàng)基本的生存權(quán)利。

商業(yè)保險(xiǎn)是社會(huì)保障的補(bǔ)充，在有利于保障社會(huì)公平的基礎(chǔ)上，充分調(diào)動(dòng)各方的積極性，為廣大勞動(dòng)者提供最基本的生活保障。商業(yè)保險(xiǎn)的實(shí)施屬于純粹的商業(yè)行為，商業(yè)保險(xiǎn)的賠款與被保險(xiǎn)人所交納的保費(fèi)成正比。商業(yè)保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人交的保費(fèi)越多，其所享受的保險(xiǎn)金額也就越多，享有的保障程度越高；保險(xiǎn)供需雙方通過自愿平等協(xié)商締結(jié)合同關(guān)系，保險(xiǎn)企業(yè)以追求經(jīng)濟(jì)效益為目的，被保險(xiǎn)人的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系是對(duì)等的。商業(yè)保險(xiǎn)體現(xiàn)的是合同雙方的責(zé)任、權(quán)利和義務(wù)的關(guān)系。

二、社會(huì)保險(xiǎn)不能作為單一的保險(xiǎn)成為社會(huì)保障的主要推動(dòng)力量

社會(huì)保障的來源很大部分來自于社會(huì)保險(xiǎn)體系。建立完善的社會(huì)保險(xiǎn)體系，我國現(xiàn)今僅通過法律手段來強(qiáng)制推行，社會(huì)保險(xiǎn)個(gè)人負(fù)擔(dān)多少費(fèi)用與其享受的待遇沒有直接的聯(lián)系，缺乏自愿性。加上沒有統(tǒng)一健全的跨所有制的法律和條款來規(guī)范社會(huì)保險(xiǎn)資金的足額征收。因此，企業(yè)和個(gè)人拖繳社會(huì)保險(xiǎn)狀況嚴(yán)重地影響了社會(huì)保險(xiǎn)資金的正?；I集，使社會(huì)保險(xiǎn)資金收不抵支。社會(huì)保險(xiǎn)在保險(xiǎn)基金的籌集和使用上，政府承擔(dān)最后責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)。循環(huán)作用下受影響的不僅是政府，還有需要扶持的百姓。

健全的社會(huì)保障制度應(yīng)覆蓋全體公民。但由于社會(huì)保險(xiǎn)主要是針對(duì)城鎮(zhèn)居民而設(shè)計(jì)的，僅在國有企業(yè)、城鎮(zhèn)各類企業(yè)、事業(yè)單位職工，社會(huì)團(tuán)體專職人員和國家機(jī)關(guān)工作人員中進(jìn)行強(qiáng)制性展開，占總?cè)丝诤艽蟊壤霓r(nóng)民，以及處于城鄉(xiāng)接合部的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工和進(jìn)城農(nóng)民工，他們的社會(huì)保險(xiǎn)因?yàn)楣ぷ鞯牧鲃?dòng)性太強(qiáng)而保障制度難以確定。即使在城市，社會(huì)保障也是有明顯界限的：從所有制看，國有單位職工已被全覆蓋，在其他體制類型的企業(yè)中，還有很多從業(yè)人員至今仍游離于社會(huì)保障之外。

完善社會(huì)保障體系是我國經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整的必備條件。失業(yè)保險(xiǎn)制度、城市居民最低生活保障制度能不能為經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整提供強(qiáng)有力的支撐，成為完善社會(huì)保障體系的新課題、新任務(wù)。像人口老齡化的問題，能否在保持國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)、快速、健康發(fā)展的前提下，平穩(wěn)渡過人口老齡化高峰，對(duì)我國社會(huì)保障制度建設(shè)是一個(gè)嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。特別是我國參加養(yǎng)老保險(xiǎn)社會(huì)統(tǒng)籌的企業(yè)離退休人員每年增加200萬人，養(yǎng)老金支出有較大缺口。獨(dú)生子女計(jì)劃生育政策對(duì)于獨(dú)生子女所承擔(dān)責(zé)任負(fù)擔(dān)，也是不容小覷的。而這些問題全部依靠社會(huì)保險(xiǎn)來完成是不可能的。

三、發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)的補(bǔ)充作用對(duì)完善社會(huì)保障體系具有現(xiàn)實(shí)及長遠(yuǎn)意義

(一)商業(yè)保險(xiǎn)從社會(huì)保險(xiǎn)的局限性中尋找突破

當(dāng)社會(huì)保險(xiǎn)由于受國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和財(cái)力狀況的限制，只能滿足廣大勞動(dòng)者群體最基本的生活保障需求時(shí)，對(duì)于具有較強(qiáng)經(jīng)濟(jì)支付能力的人來說，通過購買商業(yè)保險(xiǎn)可滿足額外的風(fēng)險(xiǎn)保障需求。而商業(yè)保險(xiǎn)的靈活運(yùn)用使其比社會(huì)保險(xiǎn)具有更多的優(yōu)越性。

保障對(duì)象方面。社會(huì)保險(xiǎn)在理論上是針對(duì)廣大勞動(dòng)者群體的，但在實(shí)踐中由于受到具體的政治、經(jīng)濟(jì)、文化歷史等因素的制約，其保障范圍實(shí)際上具有一定的局限性。而商業(yè)保險(xiǎn)是一“任意”的民事合同關(guān)系，任何人只要符合基本的商業(yè)承保條件，具有保費(fèi)支付能力，都可以成為商業(yè)保險(xiǎn)的保障對(duì)象。

投資盈利方面。商業(yè)保險(xiǎn)遵循商業(yè)利益原則推出險(xiǎn)種，在法律允許的情況下，針對(duì)市場的風(fēng)險(xiǎn)保障需求設(shè)計(jì)出各式各樣的商業(yè)險(xiǎn)種，如一些儲(chǔ)蓄投資保險(xiǎn)，家庭計(jì)劃投資保險(xiǎn)，子女教育保險(xiǎn)，分紅返利型保險(xiǎn)等，具有保險(xiǎn)和投資雙重功能。

保障能力方面。社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)采用的是現(xiàn)收現(xiàn)付制度，即每年底對(duì)養(yǎng)老基金進(jìn)行一次結(jié)算，當(dāng)年所繳養(yǎng)老險(xiǎn)可以支付需要支出的部分，有余額再滾動(dòng)到下一年基金賬戶中。但社會(huì)保險(xiǎn)基金供給能力差，保障能力不能隨時(shí)根據(jù)物價(jià)水平的上漲、通貨膨脹壓力的加大而相應(yīng)進(jìn)行調(diào)節(jié)。在過去幾年里，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的名義收益率為2.18％，但加權(quán)通貨膨脹率卻為2.22％，實(shí)際上，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金是在貶值和收縮。在2007年底，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金賬戶出現(xiàn)了很大缺口，已經(jīng)不能滿足收支平衡。但商業(yè)養(yǎng)老險(xiǎn)則不同，它是以賬戶現(xiàn)金價(jià)值余額的形式提供返還的，賬戶中要有余額來應(yīng)對(duì)可能發(fā)生的支付情況。

社會(huì)保障要從單一主體提供向多元主體提供過渡，從國家包攬社會(huì)福利轉(zhuǎn)變?yōu)閲摇⑵髽I(yè)、個(gè)人共同負(fù)擔(dān)，尤其是鼓勵(lì)、擴(kuò)大商業(yè)保險(xiǎn)，部分取代國家保險(xiǎn)，減輕國家的負(fù)擔(dān)。而政府也應(yīng)監(jiān)督商業(yè)保險(xiǎn)的運(yùn)作，保證人民的利益。

(二)商業(yè)保險(xiǎn)是推動(dòng)社會(huì)保障的力量、增強(qiáng)社會(huì)保障的實(shí)力

隨著社會(huì)保險(xiǎn)改革方案在全國緊鑼密鼓的推行，社會(huì)保險(xiǎn)制度改革的覆蓋面已深入至盲點(diǎn)人群中。但社會(huì)保險(xiǎn)只能提供最基本最簡單的生活保障給投保群體，還不能滿足投保人對(duì)于保障的需求，而商業(yè)保險(xiǎn)可以加強(qiáng)對(duì)投保群體的保障力度。

從養(yǎng)老保險(xiǎn)的角度，以一個(gè)剛畢業(yè)就業(yè)的廣州大學(xué)生每月繳交社會(huì)保險(xiǎn)為例，觀察社會(huì)保險(xiǎn)對(duì)于社會(huì)、個(gè)人的保障情況，見下表。

表中為其繳交社會(huì)保險(xiǎn)的比例，除個(gè)人繳納部分，其它將歸入社會(huì)統(tǒng)籌。該大學(xué)生退休后拿到的工資有兩部分：①個(gè)人部分：個(gè)人賬戶÷{(退休時(shí)的國家平均壽命一退休的年齡1×12)}；②基礎(chǔ)部分：(退休時(shí)當(dāng)?shù)厣习肽甓绕骄べY+個(gè)人所交年度的平均工資)÷2×交社保的年份÷100。這兩部分加起來就是退休后的月領(lǐng)養(yǎng)老金。到該大學(xué)生退休時(shí)可以

拿到每月大概幾百元的退休金，可以說是僅維持簡單的日常生活而已。因此，如果想退休時(shí)更有保障，生活水平更好，就需要用商業(yè)保險(xiǎn)來補(bǔ)足。

再從醫(yī)療保險(xiǎn)的角度來看，社保中的醫(yī)保是保而不包的。生病住院并不能全額報(bào)銷，有起付線、有共付段，有封頂線和重疾病支付比例以及用藥和檢查支付范圍。以廣州市平均一次住院費(fèi)1萬元舉例，假設(shè)這1萬元都是醫(yī)保保障的范圍，1萬元的花費(fèi)就需要自付3600元，36％的比例，而且這1萬元還必須是醫(yī)保范圍內(nèi)的，否則自付比例就會(huì)更高。如果是重大疾病，自付的比例更是高得驚人。針對(duì)這些問題，商業(yè)保險(xiǎn)公司早已推出了醫(yī)療保險(xiǎn)類型，醫(yī)療費(fèi)用包括門診費(fèi)、住院費(fèi)和重大疾病的治療費(fèi)等方面，還為不同的人定制相應(yīng)的計(jì)劃，在經(jīng)濟(jì)能力可以承受的范圍內(nèi)更好地與社會(huì)保險(xiǎn)結(jié)合發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)的效能，增強(qiáng)社會(huì)保障的實(shí)力。

四、商業(yè)保險(xiǎn)增強(qiáng)了保險(xiǎn)事業(yè)的多元化與覆蓋面

目前我國實(shí)行的是基本養(yǎng)老和醫(yī)療這種單一層次的保險(xiǎn)保障，而商業(yè)保險(xiǎn)已向企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老、醫(yī)療和個(gè)人儲(chǔ)蓄性、意外補(bǔ)償?shù)榷嘣?、多方位、多功能保險(xiǎn)，子女教育、退休計(jì)劃、健康保障、財(cái)富管理等項(xiàng)目應(yīng)有盡有。如友邦保險(xiǎn)公司的《意外及疾病醫(yī)療保險(xiǎn)》針對(duì)意外情況發(fā)生而訂制的，提供因意外受傷的醫(yī)療保險(xiǎn)，多為企業(yè)出差次數(shù)較多的業(yè)務(wù)員所選擇；而《守護(hù)神》則是針對(duì)20種重疾(癌癥、中風(fēng)、急性心肌梗塞等)的保險(xiǎn)。近年來保險(xiǎn)公司又推出了分紅型保險(xiǎn)等新險(xiǎn)種。如金盛保險(xiǎn)公司的投資連接保險(xiǎn)，保險(xiǎn)投資兩不誤。又如中美大都會(huì)人壽保險(xiǎn)公司的附加提前給付重疾保險(xiǎn)，就是在遇到所保的重疾時(shí)可以申請(qǐng)?zhí)崆敖o付保險(xiǎn)金，以解燃眉之急。

隨著商業(yè)保險(xiǎn)覆蓋面的擴(kuò)大，保險(xiǎn)業(yè)的隊(duì)伍也日益強(qiáng)壯，從原先只有僅僅的幾千人，到現(xiàn)在的200多萬人，可見商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)的規(guī)模越來越大，同時(shí)也解決了相當(dāng)部分人群的就業(yè)問題。商業(yè)保險(xiǎn)業(yè)為保險(xiǎn)事業(yè)提供了管理人員，對(duì)整個(gè)保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展起了促進(jìn)的作用，也有利于社會(huì)的穩(wěn)定。

五、以科學(xué)管理手段發(fā)展商業(yè)保險(xiǎn)，完善社會(huì)保障體系

隨著保險(xiǎn)監(jiān)管力度的加大，我國商業(yè)保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)將逐步暴露出來。出于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制和長遠(yuǎn)利益的考慮，各保險(xiǎn)企業(yè)將適時(shí)把業(yè)務(wù)的重點(diǎn)從量的擴(kuò)張轉(zhuǎn)移到以提高經(jīng)濟(jì)效益為中心的軌道上來，停辦一些不能產(chǎn)生效益或影響公司效益的規(guī)模性業(yè)務(wù)，加強(qiáng)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的管理。代理人、經(jīng)紀(jì)人和評(píng)估人等市場中介體系的建立和完善，使得保險(xiǎn)監(jiān)管日益成熟，保險(xiǎn)市場競爭，將由價(jià)格競爭轉(zhuǎn)向非價(jià)格競爭，服務(wù)優(yōu)劣和企業(yè)形象好壞將主導(dǎo)競爭潮流。由營業(yè)性質(zhì)決定，各保險(xiǎn)公司將不再把保費(fèi)規(guī)模視為頭等地位，而取而代之以追求經(jīng)營效益最大化。我國保險(xiǎn)業(yè)20余年的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，加上網(wǎng)絡(luò)化管理，為各家保險(xiǎn)公司進(jìn)行科學(xué)管理提供了條件，同時(shí)也為高層次的經(jīng)營管理人才提供了一展身手的廣闊天地。提高保險(xiǎn)代理人素質(zhì)，改善保險(xiǎn)服務(wù)的質(zhì)量，以及保險(xiǎn)公司加強(qiáng)推出產(chǎn)品的宣傳推廣力度，都成為保險(xiǎn)公司提高競爭力的一項(xiàng)重要手段。規(guī)范的市場，是公平競爭的前提，保險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)依法制止市場違規(guī)行為，使保險(xiǎn)業(yè)走上健康發(fā)展的道路。

在社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)條件下，商業(yè)保險(xiǎn)在社會(huì)保障體系中起著重要的補(bǔ)充作用，它是減輕政府社會(huì)保障壓力、穩(wěn)定社會(huì)生活的有效手段，同時(shí)，也擴(kuò)大了社會(huì)保障的范圍。因此，發(fā)展商業(yè)保險(xiǎn)，擴(kuò)展和完善社會(huì)保障體系，對(duì)于保持國家政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)的穩(wěn)定發(fā)展具有重要意義。