【摘 要】本文以提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量的難點與對策為研究對象，從提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量這一角度，來探討商業(yè)銀行提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量存在的難點現(xiàn)狀，尋根究底，找出問題原因所在，并分析難點，提出切實可行的對策建議。

【關(guān)鍵詞】信貸；信貸資產(chǎn)質(zhì)量

中圖分類號：F830.8 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：1009-8283(2009)03-0033-01

1 緒論

貸款在我國商業(yè)銀行的資產(chǎn)中占比在百分之八十以上，是我國商業(yè)銀行最主要的盈利性資產(chǎn)，因此，加強對信貸風(fēng)險的控制就成為我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理的核心。如果四大行不及時進行信貸管理體制、方法的改革，新的不良貸款很可能又源源不斷地生成。

2 提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量的難點

2.1 外部因素難

(1)惠民政策落實，農(nóng)民貸款飽和。隨著近幾年國家出臺了免征農(nóng)民稅費、對種糧農(nóng)民進行補助、退耕還林資金補助等使農(nóng)民的收入大幅的提高，同時農(nóng)村醫(yī)療改革、義務(wù)教育階段的“兩免一補”等等減少了農(nóng)民的支出。因此農(nóng)民購化肥、農(nóng)藥、農(nóng)膜等生產(chǎn)性指出已經(jīng)能夠自足，不需要辦理貸款。

(2)國有企業(yè)改制逃債，信用社不敢貸。一些地方借國有企業(yè)改制之名，逃廢債務(wù)現(xiàn)象比較嚴(yán)重，信貸資金損失嚴(yán)重，加之國有企業(yè)包袱重、前途暗、政企不分，因此對國有企業(yè)產(chǎn)生了恐懼心理，不敢向其發(fā)放貸款。

(3)民營企業(yè)發(fā)展不規(guī)范，信用社惜貸。民營企業(yè)由于自身發(fā)展存在的一些先天性不足，因此對民營企業(yè)的貸款，一方面由于其自身經(jīng)營存在很多問題和不足，不能夠達到風(fēng)險管理的要求，同時部分企業(yè)已經(jīng)給信用社造成了一定份額資金損失，因此，信用社信貸人員和管理層，對民營企業(yè)不敢放手發(fā)放貸款，存在惜貸現(xiàn)象。

2.2 貸款有效擔(dān)保難

(1)農(nóng)民貸款擔(dān)保難。發(fā)放小額信用貸款占比較小，如需大量資金，則由于農(nóng)民的耕地是集體的、房屋是自建的，宅地不能抵押。因此農(nóng)民發(fā)展生產(chǎn)和消費貸款，很難提供不了符合信貸政策的擔(dān)保人或抵押物。同時一個村子有能力擔(dān)保的人員也僅有幾個人，當(dāng)他們都需要貸款時，實際上就是形成了不符合貸款規(guī)定的互?，F(xiàn)象。

(2)企業(yè)貸款難擔(dān)保。一是國有企業(yè)土地是劃撥的、辦理貸款抵押手續(xù)繁瑣，抵押變現(xiàn)較難；二是民營企業(yè)起步時多半經(jīng)濟實力不足，因無力繳付國有土地出讓金而無法取得土地使用權(quán)證，這樣，即使擁有自建廠房，也不能作為有效財產(chǎn)來抵押。至于用租賃廠房抵押，物權(quán)障礙更多。用機器設(shè)備等抵押，因變現(xiàn)難等原因，信用社不樂于接受。

(3)擔(dān)保公司不成熟。一方面擔(dān)保公司的資本金額度小、收費高、擔(dān)保面窄；被擔(dān)保的品種很少，主要是個人消費貸款及銀行承兌匯票等，對中小企業(yè)固定資產(chǎn)貸款擔(dān)保的幾乎沒有，對流動資金貸款擔(dān)保的也很少。

3 提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量的對策和思考

提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，是信用社發(fā)展的前提，是各項其他工作的基礎(chǔ)，沒有一個好的信貸資產(chǎn)質(zhì)量，信用社的發(fā)展也根本無法談起，因此，如何提高信用社信貸資產(chǎn)質(zhì)量，是信用社乃至金融界長期管理的重中之重，當(dāng)務(wù)之急。

3.1 調(diào)整信貸營銷策略，優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)

信用社要實現(xiàn)安全性、流動性、效益性的經(jīng)營宗旨，一方面必須扎根農(nóng)村，搞好三農(nóng)資金的服務(wù)，另一方面根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策，把多余的信貸資源投向質(zhì)量高，效益好的優(yōu)質(zhì)行業(yè)、朝陽產(chǎn)業(yè)和重點地區(qū)，從而在信貸市場競爭中，牢牢地把握住市場競爭的主動權(quán)。

3.2 改進信貸管理流程，明確信貸管理各個環(huán)節(jié)的權(quán)利和責(zé)任，確

保規(guī)范運作

雖然在信貸風(fēng)險管理方面，建立和完善了貸款集體決策，審貸分離，分級授權(quán)等信貸管理制度，引進了信用等級，貸款評價，客戶授信，貸款五級分類等管理方法。但在加強風(fēng)險管理的同時，信貸業(yè)務(wù)流程的鏈條不斷延長，一些環(huán)節(jié)功能重復(fù)，部門和人員責(zé)、權(quán)、利不明確，在一定程度上影響了信貸資產(chǎn)質(zhì)量。按現(xiàn)行分級授權(quán)管理辦法，貸款發(fā)放與否的決策權(quán)多在上級社，而貸款項目評估，抵押物評定等具體工作則由基層社來完成，有些基層行出于自身利益考慮，往往出現(xiàn)偏離。一旦出現(xiàn)貸款風(fēng)險，容易相互推諉，責(zé)任不明。因此，必須重新審視信貸管理流程，明確信貸風(fēng)險評估、授權(quán)批準(zhǔn)等不同環(huán)節(jié)的權(quán)利和責(zé)任，科學(xué)地制定貸款授權(quán)授信制度，避免“一刀切”。適當(dāng)下放信貸經(jīng)營權(quán)，做到信息與信貸決策權(quán)對稱，權(quán)力與責(zé)任對等，業(yè)績與利益與掛鉤?？茖W(xué)地設(shè)定信貸標(biāo)準(zhǔn)，在健全考核與監(jiān)督體系的前提下，適當(dāng)調(diào)整授信權(quán)限，讓基層社發(fā)揮應(yīng)有的活力，同時承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

3.3 充分利用信貸風(fēng)險預(yù)警體系，加強對貸款的監(jiān)控和分析，將風(fēng)

險防范前移

目前，信貸管理工作中存在事后處理多，事前防范少；定性分析多，定量分析少；靜態(tài)分析多，動態(tài)分析少；局部分析多，全局分析少的現(xiàn)象，因此，必須充分利用已有的信貸風(fēng)險預(yù)警體系，制定行業(yè)信貸組合方案和行業(yè)信貸政策，注重規(guī)避、控制風(fēng)險。通過信貸綜合系統(tǒng)動態(tài)監(jiān)控客戶所處的經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部管理情況的變化，包括產(chǎn)品周期、客戶主要管理人員行為、客戶內(nèi)部管理、客戶對外關(guān)系等方面的變化。動態(tài)監(jiān)控客戶與銀行的交易，包括是否客戶存款連續(xù)減少、票據(jù)拒付、多頭借貸或騙取貸款、能否按時報送符合銀行要求的財會報表、是否回避與銀行接觸等。銀行根據(jù)以上掌握的信息，及時判斷資產(chǎn)的風(fēng)險狀況，調(diào)整或采取相應(yīng)的措施與對策，確保信貸資產(chǎn)的安全。

3.4 加強貸后管理工作，明確部門責(zé)任，提前預(yù)知風(fēng)險

信貸權(quán)力下放后，上級聯(lián)社主要加強對貸款的貸后管理力度，進一步規(guī)范和加強以信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后的貸后管理，有效防范和控制業(yè)務(wù)全過程風(fēng)險，確保信貸資金安全周轉(zhuǎn)運行，才能真正提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量、業(yè)務(wù)經(jīng)營效益，推動各項業(yè)務(wù)有效可持續(xù)發(fā)展。

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