【摘 要】作者以東莞地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展?fàn)顩r分析為例，通過對經(jīng)濟發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)村信用社經(jīng)營狀況的調(diào)查，分析經(jīng)濟發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)村信用社在農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展中所起的作用，并在此基礎(chǔ)上探討經(jīng)濟發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)村信用社未來體制改革的思路。

【關(guān)鍵詞】農(nóng)村信用社；農(nóng)村金融體制改革

中圖分類號：F830.61 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1009-8283(2009)03-0032-01

1 當(dāng)前經(jīng)濟發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)村信用社存在的主要問題

自從1996年農(nóng)村信用社與原中國農(nóng)業(yè)銀行脫離行政隸屬關(guān)系后，東莞農(nóng)村信用社進(jìn)入一個獨立的發(fā)展時期，已逐步成為農(nóng)村金融的主力軍。但要真正把農(nóng)村信用社辦成地方性金融機構(gòu)，切實承擔(dān)起服務(wù)地方經(jīng)濟建設(shè)的主力軍任務(wù)，尚有諸多問題有待于解決。

1.1 改革宣傳力度不足，認(rèn)識不到位。

目前，地方政府和群眾對信用社改革產(chǎn)生了片面認(rèn)識，存在“四怕”思想：一怕政策變，二怕人員換，三怕走基金會老路，四怕?lián)L(fēng)險。使許多人不了解農(nóng)信改革的目的和思路，對信用社增資擴股、明晰產(chǎn)權(quán)、完善內(nèi)部管理體制造成了很大的阻礙。

1.2 業(yè)務(wù)功能不健全。

信用社的業(yè)務(wù)基本停留在銀行業(yè)傳統(tǒng)的存、貸、匯三種基本業(yè)務(wù)上，業(yè)務(wù)品種單一，電子化技術(shù)手段落后。商業(yè)銀行的新興業(yè)務(wù)如網(wǎng)上銀行、遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)、代銷基金等發(fā)展迅猛，而農(nóng)村信用社無權(quán)經(jīng)營這些業(yè)務(wù)，不僅效益受影響，且因此流失了很多客戶和資金。

1.3 人員素質(zhì)相對較低。

信用社現(xiàn)行的體制大都是以市一級法人為主體的以及市鎮(zhèn)兩級法人的經(jīng)營實體，這種小法人的經(jīng)營架構(gòu)，視野不寬，實力有限，難以積聚高素質(zhì)人才。

1.4 經(jīng)營成本相對較高。

信用社點多面廣、人員眾多，服務(wù)半徑過寬，服務(wù)對象大多屬于經(jīng)濟領(lǐng)域中的貧困和弱勢群體，由此形成信用社業(yè)務(wù)分散和小額的特點。因此，信用社經(jīng)營成本是銀行業(yè)金融機構(gòu)中最高的。

東莞農(nóng)村信用社由于歷史遺留問題以及自身管理體制方面原因同樣也遇到了上述一些問題。作為東莞農(nóng)村信用社，要打破阻礙發(fā)展的“瓶頸”，必須從推進(jìn)東莞經(jīng)濟社會“雙轉(zhuǎn)型”的大局中去謀劃，從處置不良資產(chǎn)，抓好合規(guī)經(jīng)營，風(fēng)險防控上去考慮。

2 深化經(jīng)濟發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)村信用社體制改革的重要意義

農(nóng)村信用社是農(nóng)村金融的基礎(chǔ)，其改革發(fā)展關(guān)系到農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展和農(nóng)村社會的穩(wěn)定。因此，我們必須從支持農(nóng)村信用社生存與發(fā)展，從完善農(nóng)村金融體系、改進(jìn)農(nóng)村金融服務(wù)，從地方經(jīng)濟發(fā)展和全面建設(shè)小康社會的戰(zhàn)略高度出發(fā)，充分認(rèn)識經(jīng)濟發(fā)達(dá)地區(qū)當(dāng)前深化農(nóng)村信用社改革的重要性、必要性和緊迫性。

2.1 深化農(nóng)村信用社體制改革是完善金融服務(wù)，支持鎮(zhèn)村經(jīng)濟發(fā)展的需要。

改革開放以來，東莞在較短的時間內(nèi)實現(xiàn)了從一個農(nóng)業(yè)縣向新興的現(xiàn)代工業(yè)城市的跨越，外貿(mào)出口額排深圳、上海之后居全國第三位，成為國際著名的加工制造業(yè)基地。在這個發(fā)展歷程中，東莞農(nóng)村信用社針對東莞外向型經(jīng)濟以及城鄉(xiāng)一體化的特點，為東莞經(jīng)濟的發(fā)展提供強了有力的資金支持和優(yōu)良的金融服務(wù)。2007年底，東莞農(nóng)信社的存貸規(guī)模分別為738億元、408億元，均約占全市總額的20%以上；不良貸款比例降至3.4%，是全省農(nóng)信系統(tǒng)中最低的，遠(yuǎn)低于15%的監(jiān)管要求。目前，東莞農(nóng)信初步形成了一個比較完整的金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。筆者認(rèn)為，東莞農(nóng)信必須根據(jù)東莞經(jīng)濟形勢發(fā)展的客觀要求作出相應(yīng)的調(diào)整，堅持邁商業(yè)化經(jīng)營的路子，大力支持產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整與升級，積極配合推動“雙轉(zhuǎn)型 ”戰(zhàn)略。

2.2 深化農(nóng)村信用社改革是完善管理，促進(jìn)自身發(fā)展的需要。

行社“脫鉤”以來，發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)村信用社存在很大的競爭壓力。一是品牌問題。在發(fā)達(dá)地區(qū)四大國有銀行有“中國”品牌著稱，股份制商業(yè)銀行的“銀行”品牌依托，而農(nóng)村信用社深受品牌的影響，不但遭到有關(guān)部門和企業(yè)的歧視，外資企業(yè)也是不多敢涉足農(nóng)村信用社，這樣農(nóng)村信用社進(jìn)行短兵相接的競爭中往往處于一定的劣勢。二是經(jīng)營成本問題。對經(jīng)濟較為發(fā)達(dá)、城鄉(xiāng)一體化程度較高的東莞地區(qū)而言，一方面，金融行業(yè)競爭激烈，繼續(xù)沿用傳統(tǒng)的農(nóng)村信用社組織制度已難以推進(jìn)對這些地區(qū)農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的支持；另一方面，聯(lián)社及信用社一級法人的模式也制約了信用社自身業(yè)務(wù)的發(fā)展和競爭能力的提高，難以形成資源網(wǎng)絡(luò)的優(yōu)勢，缺乏競爭能力。

3 發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)村信用社的未來發(fā)展取向

對發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)村信用社進(jìn)行產(chǎn)權(quán)和組織制度的改造，必須認(rèn)可發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)村信用社趨利經(jīng)營的必然性，真正按現(xiàn)代企業(yè)制度將發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)村信用社建成以效益為中心的地方性股份制商業(yè)銀行，也即是要在清產(chǎn)核資的基礎(chǔ)上，將聯(lián)社改造成股份制銀行及一級法人，將基層農(nóng)村信用社改造成股份制銀行的分支機構(gòu)，實行一級核算。

發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)村信用社改制為商業(yè)銀行之后，要繼續(xù)按照零售銀行的市場定位和發(fā)展戰(zhàn)略，努力樹立“社區(qū)金融便利站”的形象，以個人貸款緩解個人創(chuàng)業(yè)和中小企業(yè)融資難的燃眉之急為突破口，優(yōu)化對居民個人和中小企業(yè)的全面的金融服務(wù)。

4 深化發(fā)達(dá)地區(qū)農(nóng)村信用社改革的建議

4.1 規(guī)范和完善農(nóng)信社治理結(jié)構(gòu)。

一是優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，社會資本參股，提高農(nóng)村信用社股本社會化程度，以增強透明度，完善外部約束機制；二是建立獨立理事會制度，改善理事會組成結(jié)構(gòu)，以更好地發(fā)揮理事會作用；三是充分發(fā)揮監(jiān)事會在農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)發(fā)展中監(jiān)督管理的核心作用，提高農(nóng)村信用社合法合規(guī)經(jīng)營的自律性和自覺性。

4.2 改革和創(chuàng)新組織架構(gòu)。

先進(jìn)和完善的組織架構(gòu)是農(nóng)村信用社進(jìn)一步改革與發(fā)展的重要體制支撐?，F(xiàn)代企業(yè)組織理論和國外信用社實踐經(jīng)驗表明，農(nóng)村信用社組織架構(gòu)應(yīng)有利于提高核心競爭力、有效實施業(yè)務(wù)拓展，有利于資源的優(yōu)化配置和整體效益的提高。

4.3 注重實效，完善農(nóng)村信用社內(nèi)控機制。

建立嚴(yán)格的審批制度和監(jiān)督制約機制，防止“人情貸款”、“干預(yù)貸款”等現(xiàn)象的發(fā)生，有效提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。要建立風(fēng)險預(yù)警預(yù)報制度，有效防范和化解金融風(fēng)險，樹立農(nóng)村信用社的“信用”品牌。

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