摘 要:隨著“金融生態(tài)環(huán)境”概念的提出，金融生態(tài)領(lǐng)域的研究受到了廣泛的關(guān)注。近年來我國經(jīng)濟持續(xù)快速增長，金融業(yè)也取得了很大的發(fā)展。但企業(yè)逃廢債已經(jīng)嚴重阻礙了金融生態(tài)環(huán)境建設。文章從金融生態(tài)環(huán)境建設這個角度，分析了金融生態(tài)環(huán)境的幾個突出問題，并提出了構(gòu)建金融機構(gòu)與政府、司法機關(guān)的協(xié)作機制，打擊逃廢金融債務，優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境的措施。

關(guān)鍵詞:金融生態(tài) 逃廢債信用

中圖分類號:F830

文獻標識碼:A

文章編號:1004-4914(2008)01-256-02

“金融生態(tài)環(huán)境”這一全新概念是中國人民銀行行長周小川于2004年首次提出并產(chǎn)生廣泛影響的。將“自然生態(tài)”的概念引入金融領(lǐng)域，是對金融理論的一次創(chuàng)新，是對金融業(yè)尤其是銀行業(yè)生存和發(fā)展環(huán)境的高度概括。

什么是金融生態(tài)環(huán)境？概括地說，金融生態(tài)環(huán)境是指金融業(yè)生存發(fā)展的外部環(huán)境。具體地說，金融生態(tài)環(huán)境指的是各金融組織為了生存和發(fā)展，與其生存環(huán)境之間及內(nèi)部金融組織相互之間在長期的密切聯(lián)系和相互作用過程中，通過分工合作所形成的具有一定結(jié)構(gòu)特征、執(zhí)行一定功能作用的動態(tài)平衡系統(tǒng)，包括經(jīng)濟環(huán)境、地域環(huán)境、人文環(huán)境等。

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟的核心。金融服務于經(jīng)濟建設，經(jīng)濟建設又促進金融的發(fā)展。金融環(huán)境建設對構(gòu)建社會主義和諧社會，提高區(qū)域經(jīng)濟競爭實力，做大做強金融產(chǎn)業(yè)具有十分重要的作用。

近年來，國家對金融生態(tài)環(huán)境建設工作非常重視，中國人民銀行把推動改善區(qū)域金融生態(tài)環(huán)境作為一項重要工作任務進行了部署。改革開放后，隨著市場經(jīng)濟體制的逐步完善，我國經(jīng)濟持續(xù)快速增長，金融機構(gòu)和金融市場得到前所未有的發(fā)展，特別是隨著金融市場改革深入，金融調(diào)控和管理更加市場化，商業(yè)銀行的市場主體地位逐步得以確立，金融經(jīng)濟法律制度不斷完善。這些變化為商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展創(chuàng)造了良好的宏觀生態(tài)環(huán)境。目前我國各地區(qū)金融生態(tài)存在巨大差異，尤其是一些經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)的金融生態(tài)環(huán)境更是不容樂觀。按照信貸資產(chǎn)質(zhì)量來衡量，區(qū)域間存在著巨大的差異。最差地區(qū)和最好地區(qū)的不良資產(chǎn)率相差10倍以上。這種狀況的形成，是我國各地區(qū)之間的金融生態(tài)環(huán)境和經(jīng)濟發(fā)展狀況存在著巨大的差異造成的。當前阻礙我國經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)金融生態(tài)環(huán)境健康發(fā)展的一些突出問題仍然普遍存在，諸如企業(yè)違約率高、惡意逃避銀行債務、金融勝訴案件執(zhí)行難、對金融活動非法干預、金融權(quán)利濫用、不良資產(chǎn)高、金融市場不正當競爭等。這些問題除了經(jīng)濟管理體制的因素外，市場發(fā)展不充分、不協(xié)調(diào)以及運行規(guī)則滯后也是重要原因。拿銀行不良貸款來看，它不單單是銀行問題，而是社會經(jīng)濟各種矛盾的綜合反映，是企業(yè)脆弱的融資結(jié)構(gòu)以及經(jīng)濟發(fā)展相對落后的必然結(jié)果。

按照新時期金融機構(gòu)作為獨立主體在市場經(jīng)濟環(huán)境中生存發(fā)展的基本要求，金融生態(tài)將成為一個地區(qū)投資環(huán)境的重要標志之一。因此，改善金融生態(tài)環(huán)境，是促進經(jīng)濟可持續(xù)協(xié)調(diào)發(fā)展的客觀要求，也是提高金融競爭力、加快經(jīng)濟建設的有力保證。因此，各地區(qū)更應加強金融生態(tài)環(huán)境建設，創(chuàng)造良好投資環(huán)境，促進經(jīng)濟高速、可持續(xù)發(fā)展。但是作為一個經(jīng)濟并不發(fā)達的城市，以上影響金融生態(tài)建設的問題尤為突出，造成了不良貸款率高于全國平均水平;造成了金融機構(gòu)盈利能力低于全國平均水平;造成了各商業(yè)銀行的貸款審批權(quán)限受到限制，使得信貸投放受到制約，阻礙了投資環(huán)境建設和經(jīng)濟發(fā)展。為此，地方政府和人民銀行把金融生態(tài)環(huán)境建設作為一項重要工作來抓。比如某些城市每季度召開由市長、人民銀行行長、各金融機構(gòu)負責人參加的金融工作分析會，會議主要解決金融運行中出現(xiàn)的問題。通過各方努力，金融生態(tài)環(huán)境得到了不斷的改善，但一些企業(yè)惡意逃廢債問題已經(jīng)嚴重阻礙了金融生態(tài)環(huán)境的建設。

根據(jù)調(diào)查，企業(yè)逃廢銀行債務手法多樣，主要是通過以下幾種方式:

1.利用重組方式逃避銀行債務。企業(yè)主要是通過分離財產(chǎn)成立新的公司，而老企業(yè)的法人地位依然存在，將金融機構(gòu)債務留在老企業(yè)的方法懸空銀行債務。

2.利用合資方式逃廢債。企業(yè)利用和新的投資者進行合資的機會，成立新的公司，而將銀行債務留在原企業(yè)。如XX大型企業(yè)，在某商業(yè)銀行貸款XXXX萬元，該企業(yè)利用引進外地投資的機會，在原企業(yè)基礎上成立了新公司，而把銀行債務全部留給基本成為空殼的老公司來承擔，使銀行的貸款懸空，造成了極大的風險。

3.利用破產(chǎn)方式逃廢債。該方式主要表現(xiàn)在1)破產(chǎn)企業(yè)資產(chǎn)變現(xiàn)后優(yōu)先用于職工安置，使金融機構(gòu)的受償率降低;2)或采用低值高估的辦法，將無效資產(chǎn)高價折抵給銀行;3)或在人民法院宣布破產(chǎn)前大量轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，等到破產(chǎn)時已成為一個空殼。

造成企業(yè)惡意逃避銀行債務的原因是多方面的。一是經(jīng)濟原因，企業(yè)資金短缺，不是在經(jīng)營上想辦法，而是首先對銀行債務進行逃避，占用銀行貸款;二是企業(yè)或個人的信用觀念淡薄，認為銀行的錢不用白不用，誰能賴賬誰好漢，不以無信為恥;三是金融機構(gòu)在對客戶提供信用時，存在嚴重的信息不對稱，金融機構(gòu)不能全面了解客戶的客觀情況和真實意圖;四是一些現(xiàn)行法規(guī)還不完善，使賴賬者有空可鉆。

企業(yè)的逃廢債行為嚴重危害金融資產(chǎn)安全，破壞金融生態(tài)環(huán)境建設。筆者認為通過以下措施可以有效打擊企業(yè)逃廢債的行為，建設和諧金融生態(tài)環(huán)境。

1.充分發(fā)揮政府在金融生態(tài)環(huán)境建設中的主導作用。建議政府有關(guān)部門和人行及各金融機構(gòu)成立聯(lián)動機構(gòu)，制定金融生態(tài)建設的規(guī)劃、目標、任務、程序，統(tǒng)籌金融生態(tài)建設的全局性工作。加強政府、銀行、企業(yè)間的信息交流和溝通。政銀企各部門要協(xié)調(diào)配合，相互支持，共建良好地金融生態(tài)環(huán)境。金融生態(tài)環(huán)境建設是一項復雜的系統(tǒng)工程，需要多個領(lǐng)域的不同部門長期不懈地相互配合，有的放矢地科學推進。從發(fā)展趨勢看，今后區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展需要的是一種低風險、高增長的組合方式，達到經(jīng)濟金融的雙贏共活。要實現(xiàn)這種優(yōu)化組合，政府、銀行、企業(yè)要緊密協(xié)作，建立暢通、對稱、高效的信息交流平臺。通過該平臺，可以實時查詢單位或個人的守信和各種失信信息，以營造經(jīng)濟金融良性互動格局，確保穩(wěn)定高效的經(jīng)濟運行環(huán)境。政府作為工業(yè)化和城市化建設的主導力量，應注重協(xié)調(diào)產(chǎn)業(yè)政策與信貸政策，以各種不同方式適時向銀行發(fā)布和推介經(jīng)濟信息，向銀行推介優(yōu)良項目，促進銀行掌握真實情況并盡快對企業(yè)實施授信。同時，政府在制定有關(guān)經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃、支持企業(yè)和產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策時，及時向所在地的商業(yè)銀行通報，咨詢金融部門的意見和建議。各金融機構(gòu)也應主動加強與地方政府的聯(lián)系和溝通，經(jīng)常匯報金融政策實施情況、問題和措施，爭取政府的支持，加快調(diào)整與改革步伐，實現(xiàn)經(jīng)濟與金融生態(tài)建設擁有穩(wěn)定高效的環(huán)境。

2.健全法制，為金融業(yè)的發(fā)展提供公平規(guī)范的法治環(huán)境。根據(jù)實際情況，制定有關(guān)信用管理、房產(chǎn)抵押登記、金融債權(quán)保護、地方國有金融資產(chǎn)管理等方面的規(guī)范性文件，有效保護金融資源產(chǎn)權(quán)所有者的合法權(quán)益，規(guī)范有關(guān)當事人的金融行為。在司法方面，要加強法治建設，營造良好的經(jīng)濟金融運行環(huán)境。充分發(fā)揮司法審判職能作用，提高審判、執(zhí)行工作的質(zhì)量和效率，維護正常的社會信用秩序。要建立法院與金融企業(yè)之間的聯(lián)絡協(xié)作機制，強化綜合治理和互動能力。成立專門的金融法庭審理和執(zhí)行金融案件，積極推廣簡易訴訟程序，降低金融債權(quán)案件的訴訟費用，提高訴訟效率，改變以往銀行“打贏官司賠了錢”的被動局面。司法等有關(guān)部門多方聯(lián)動，加大對逃廢金融債務行為的打擊力度。全面清理金融訴訟案件審理、執(zhí)行情況，提高金融糾紛案件的審結(jié)和執(zhí)結(jié)率，公開制裁一批逃廢銀行債務的典型企業(yè)，為改善區(qū)域金融生態(tài)提供良好的司法環(huán)境。

3.金融部門要積極配合工商部門整頓規(guī)范金融市場秩序，充分運用工商登記、年檢等手段積極支持金融企業(yè)維護金融債權(quán)，防止企業(yè)惡意逃廢金融債務。

4.加強社會誠信體系建設，促進銀企融資良性循環(huán)。市場經(jīng)濟的發(fā)展和機制的完善，就是信用關(guān)系的發(fā)展過程。實際上當前金融生態(tài)環(huán)境建設中許多問題都與信用體系缺失有關(guān)。在經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌時期，社會信用狀況仿佛驗證了“格雷欣法則”，失信者驅(qū)逐守信者，逃債、賴債行為時有發(fā)生，造成銀行貸款大量流失。賴賬行為的盛行，一方面迫使銀行不得不提高信貸門檻，減少信貸投放，甚至停辦某些業(yè)務。另一方面造成有效的信貸支持得不到滿足，產(chǎn)生信貸市場的配給現(xiàn)象，形成信貸市場的逆向選擇。我們應依法加大對不講信用、破壞信用行為的懲戒力度。通過新聞媒體公開曝光，實施停止貸款、結(jié)算、開戶等措施予以制裁。加快建設區(qū)域企業(yè)和個人征信系統(tǒng)，加大信用信息整合力度，實現(xiàn)信息共享，完善區(qū)域信用管理體系。培育一批信用評級公司、信用調(diào)查公司等信用服務中介機構(gòu)，建立完善外部信用評級體系。信用評級機構(gòu)通過收集企業(yè)信息，并與大量投資者和金融機構(gòu)分享這些信息，既有助于向投資者提供可靠的信息流，避免出現(xiàn)金融機構(gòu)與企業(yè)之間的信息不對稱，又有助于避免投資人和金融機構(gòu)為獲得必要信息而自行收集的較大成本。

5.進一步提高金融服務水平，不斷拓展金融服務功能。。

運用現(xiàn)代化的科技手段，通過金融產(chǎn)品創(chuàng)新、手段創(chuàng)新和服務創(chuàng)新，全面提升金融體系服務功能和服務水平。各金融機構(gòu)要積極支持地方項目建設，對于符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向的項目，結(jié)合當?shù)氐膶嶋H情況加大信貸投放力度。

6.加強金融企業(yè)內(nèi)部控制，強化約束機制，切實防范和化解銀行風險。

風險防范是銀行業(yè)的永恒主題，銀行穩(wěn)健經(jīng)營是金融穩(wěn)定的微觀基礎，銀行自我約束和自我糾偏能力是金融生態(tài)建設的重要一環(huán)。

金融的發(fā)展不是孤立的，我們只有通過建設健康的金融生態(tài)環(huán)境，才能實現(xiàn)金融業(yè)的和諧和可持續(xù)發(fā)展，最終孵化催生出穩(wěn)健和高效先進的金融體系。

參考文獻:

1.周小川行長2004年12月2日在“經(jīng)濟學50人論壇”上的講話

2.何曉恩.打擊逃廢債，維護金融債權(quán).華東經(jīng)濟管理，2001(4)

3.徐諾金.論我國的金融生態(tài)問題[J].金融研究，2005(2)

(作者單位:開封市商業(yè)銀行 河南開封 475000)

(責編:小青)