我國銀行業(yè)依法監(jiān)管雖然取得了來之不易的諸多制度性成就，但較之銀行監(jiān)管法治目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，較之銀行業(yè)進(jìn)一步發(fā)展的現(xiàn)實(shí)要求，較之國際范圍內(nèi)銀行監(jiān)管的良好做法，還有一定的距離，必須進(jìn)一步改進(jìn)。

展望新世紀(jì)，我們認(rèn)為，我國銀行業(yè)依法監(jiān)管將整體上呈現(xiàn)出下列十個(gè)方面的發(fā)展態(tài)勢。

銀行監(jiān)管立法將愈益體現(xiàn)現(xiàn)代法的價(jià)值取向和行政法治精神

人權(quán)、自由、平等、安全和秩序等是現(xiàn)代法的基本價(jià)值所在，是現(xiàn)代國家立法的指引和導(dǎo)向。沒有或缺失這些核心價(jià)值的法律，不會(huì)被人們視為良法，也難以得到社會(huì)的普遍崇尚和遵循。不僅如此，在現(xiàn)代成熟的法律規(guī)則體系中，這些基本價(jià)值在總體上應(yīng)當(dāng)是均衡并重的；它們不應(yīng)被孤立與排他地作為法律的理想價(jià)值目標(biāo)，而應(yīng)當(dāng)相互依存且各居其所。

改革開放以來，我國的銀行監(jiān)管立法和規(guī)則制定，雖然整體上日益重視現(xiàn)代法價(jià)值和法治精神，但還是存在不少價(jià)值取向方面的深層次問題。隨著國家法治進(jìn)程，適應(yīng)現(xiàn)代行政法治要求，在監(jiān)管立法中這些對現(xiàn)代法價(jià)值取向不明的問題將得到不同程度的解決，對現(xiàn)代法的一種或多種價(jià)值的忽視或偏離的情況也將會(huì)發(fā)生實(shí)質(zhì)性改觀。與此同時(shí)，我國銀行業(yè)依法監(jiān)管，將實(shí)現(xiàn)由法制到法治的深刻轉(zhuǎn)型：長時(shí)期來的重規(guī)則制定輕規(guī)則運(yùn)行的誤區(qū)將逐步被消除；銀行監(jiān)管規(guī)則將朝著良法目標(biāo)邁進(jìn)；銀行監(jiān)管立法將更加體現(xiàn)民眾的利益訴求；銀行監(jiān)管規(guī)則將進(jìn)一步獲得銀行機(jī)構(gòu)和社會(huì)大眾的尊重；監(jiān)管規(guī)則的執(zhí)行力將大為提升，整個(gè)規(guī)則體系有望在監(jiān)管實(shí)踐中進(jìn)一步真實(shí)運(yùn)行?？傊?，隨著我國民主法治進(jìn)程不斷推進(jìn)，社會(huì)成員民主法治意識(shí)日益增強(qiáng)，我國銀行監(jiān)管必將愈益體現(xiàn)現(xiàn)代法的價(jià)值取向和法治精神。

銀行監(jiān)管法律與規(guī)則體系對監(jiān)管關(guān)系的調(diào)整將趨于謙抑

法理上所言謙抑，即是指法律與規(guī)則的縮減或壓縮。銀行監(jiān)管立法的謙抑性，主要包括監(jiān)管規(guī)則調(diào)整廣度與規(guī)制強(qiáng)度的縮減或壓縮。具體來說，銀行監(jiān)管立法的謙抑性將體現(xiàn)在如下幾個(gè)方面。

一是銀行監(jiān)管立法對銀行業(yè)從業(yè)人員的權(quán)利與自由的干預(yù)將更符合法治要求的比例原則。比例原則的實(shí)質(zhì)在于要求監(jiān)管方法與目的之間保持均衡，它包含了三個(gè)次級原則：即適當(dāng)性、必要性與衡量性原則。適當(dāng)性原則要求監(jiān)管權(quán)力的行使應(yīng)當(dāng)適合監(jiān)管目的之實(shí)現(xiàn)；必要性原則要求監(jiān)管權(quán)力的行使不得超越實(shí)現(xiàn)監(jiān)管目的所必需的程度；衡量性原則要求監(jiān)管者行使監(jiān)管權(quán)力時(shí)充分衡量手段與目的之間的利害關(guān)系。隨著我國對基本人權(quán)和公民權(quán)利保障力度的加強(qiáng)，行政治法極為推崇的比例原則將在銀行監(jiān)管中得到更好的貫徹。

二是銀行監(jiān)管需要進(jìn)行成本效益分析，監(jiān)管者不能對銀行市場予以不當(dāng)干預(yù)、限制和規(guī)制。從世界范圍的政府監(jiān)管發(fā)展過程來看，政府實(shí)施專門監(jiān)管，很大程度上是政府希望運(yùn)用監(jiān)管制度解決市場失靈的結(jié)果。但政府監(jiān)管實(shí)踐表明，政府干預(yù)過度往往會(huì)造成社會(huì)資源的極大浪費(fèi)，使監(jiān)管成本遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于收益，也即出現(xiàn)政府失靈的狀況?，F(xiàn)代政府監(jiān)管理論認(rèn)為，政府是否需要監(jiān)管和干預(yù)，可以經(jīng)過三個(gè)步驟地檢驗(yàn)：其一是必須證實(shí)市場失靈確已發(fā)生；其二是檢驗(yàn)政府的潛在監(jiān)管能否減少不合理的資源配置；其三是必須證明監(jiān)管政策的潛在效益足夠?yàn)榭赡軐?dǎo)致的也許屬于無效配置的市場干預(yù)開脫責(zé)任。我國當(dāng)前的銀行監(jiān)管仍帶有過度干預(yù)的痕跡，隨著銀行市場的發(fā)展，銀行監(jiān)管將更好地實(shí)現(xiàn)有效監(jiān)管與放松管制相結(jié)合。

三是銀行監(jiān)管將進(jìn)一步改變監(jiān)管手段和措施，將更加注意引導(dǎo)銀行機(jī)構(gòu)加強(qiáng)內(nèi)部控制和公司治理。較長時(shí)期里，監(jiān)管機(jī)構(gòu)還沒有放棄原來的主要靠行政手段對銀行機(jī)構(gòu)予以直接控制的監(jiān)管方式，市場紀(jì)律和銀行自律的重要性沒有在監(jiān)管中得到充分體現(xiàn)。當(dāng)前我國國有銀行的市場化改革已進(jìn)入關(guān)鍵階段，改革的每一步都將異常艱難，也將付出相當(dāng)大的改革成本。如何保障商業(yè)銀行改革取得成功，如何從根本上解決公司治理和業(yè)務(wù)創(chuàng)新等問題，如何進(jìn)一步改變監(jiān)管方式和措施，是銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)需要解決的重大問題。

四是對于通過中央權(quán)力機(jī)關(guān)制定法律或通過中央司法機(jī)關(guān)適用法律即可調(diào)整的銀行監(jiān)管事項(xiàng)，中央行政機(jī)關(guān)和銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)將可能不再加以規(guī)范。鑒于權(quán)力機(jī)關(guān)代表廣泛的民意，其立法具備普遍意義的權(quán)威性，對于時(shí)機(jī)已經(jīng)成熟的重要的銀行監(jiān)管事項(xiàng)，中央行政機(jī)關(guān)和銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)考慮提請中央權(quán)力機(jī)關(guān)制定法律；對于銀行監(jiān)管法律已經(jīng)做出規(guī)定的監(jiān)管事項(xiàng)，沒有必要囿于形式完備要求而在監(jiān)管法規(guī)與規(guī)章中照抄照搬；對于銀行監(jiān)管法律的規(guī)定中需要解釋的問題，應(yīng)盡可能由司法解釋或法院通過裁判加以解決，而不必一律由中央行政機(jī)關(guān)或銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)做出補(bǔ)充規(guī)定。

銀行監(jiān)管立法中公眾參與和透明度建設(shè)將呈現(xiàn)法治化態(tài)勢

政府立法與規(guī)則制定過程中，社會(huì)民眾參與程度如何，關(guān)系國家民主與法治的進(jìn)程，關(guān)涉我國法治政府建設(shè)大局及其成敗。我國立法法、法規(guī)與規(guī)章制定程序體例等法律法規(guī)，已對政府立法與規(guī)則制定中的公眾參與做出了相應(yīng)規(guī)定。立法法要求，立法應(yīng)當(dāng)體現(xiàn)人民的意志，發(fā)揚(yáng)社會(huì)主義民主，保障社會(huì)公眾通過多種途徑參與立法活動(dòng)。行政法規(guī)與規(guī)章制定兩個(gè)程序條例規(guī)定，起草行政法規(guī)，應(yīng)當(dāng)深入調(diào)查研究，總結(jié)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，廣泛聽取有關(guān)機(jī)關(guān)、組織和公民的意見。我國政府推進(jìn)依法行政的綱要提出，在政府立法與規(guī)則制定中，要改進(jìn)立法與規(guī)則制定方法，擴(kuò)大政府立法與規(guī)則制定中的公眾參與程度。

我國早先的銀行監(jiān)管立法與規(guī)則制定過程中，銀行管理機(jī)關(guān)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)起著絕對的主導(dǎo)作用，銀行監(jiān)管立法與規(guī)則制定于公開、透明方面的機(jī)制保障不足，使銀行監(jiān)管立法與規(guī)則效果大打折扣，銀行監(jiān)管規(guī)章和其他規(guī)則的執(zhí)行情況并不盡如人意。近年來，隨著依法行政法治理念的逐步實(shí)現(xiàn)，銀行監(jiān)管立法與規(guī)則制定過程中，銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)積極探索了不同形式的“開門立法”的方式和途徑。完善我國銀行監(jiān)管立法與規(guī)則制定中的公眾參與和透明度方面的規(guī)范體系，必然是我國銀行業(yè)依法監(jiān)管發(fā)展的戰(zhàn)略重點(diǎn)。具體可能從如下層面加強(qiáng)規(guī)范建設(shè)。

一是通過設(shè)置具體程序，賦予并保障社會(huì)公眾參與銀行監(jiān)管立法與規(guī)則制定權(quán)利，防止、約束銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)的隨意性、簡略化和形式化。

二是借鑒發(fā)達(dá)國家公眾參與立法的良好做法，建立關(guān)于聽取、吸收和采納公眾意見的說明與反饋制度，保障社會(huì)公眾真實(shí)享有銀行監(jiān)管立法與規(guī)則制定的參與權(quán)。

三是對于銀行監(jiān)管法律、法規(guī)、規(guī)章以及其他規(guī)范性文件的制定、修訂或者廢止等方面，賦予社會(huì)公眾提出啟動(dòng)要求、意見和建議的權(quán)利。

四是對于銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)推動(dòng)或者啟動(dòng)的銀行監(jiān)管法律、法規(guī)、規(guī)章和規(guī)范性文件的制定、修改和廢除等事項(xiàng)，賦予并保障社會(huì)公眾享有知情權(quán)。上述具體制度的構(gòu)建及其發(fā)展，是新時(shí)期銀行監(jiān)管立法與規(guī)則制定的建樹趨勢，其能動(dòng)實(shí)現(xiàn)，必然對完善公眾參與方式和提高銀行監(jiān)管立法透明度等方面發(fā)揮實(shí)質(zhì)作用。

銀行監(jiān)管問責(zé)制將得以構(gòu)建并在監(jiān)管法治中發(fā)揮重要作用

推行行政問責(zé)制，建設(shè)責(zé)任政府，既是轉(zhuǎn)變政府職能的重要任務(wù)，也是社會(huì)公眾的迫切要求。近年以來，按照執(zhí)政黨的施政要求，隨著政府管理體制改革的不斷深化，我國行政問責(zé)在理論、實(shí)踐和制度建設(shè)上都取得了一定的進(jìn)展。自2003年8月長沙發(fā)布實(shí)施國內(nèi)首個(gè)政府行政問責(zé)規(guī)則之后，天津、重慶、成都、深圳等市和海南、河北、廣西和甘肅等省區(qū)都出臺(tái)了行政問責(zé)的相關(guān)規(guī)則，地方政府層面已次第展開了行政問責(zé)的制度化構(gòu)建，這已成為我國建設(shè)責(zé)任政府的鮮活而真切的政府實(shí)踐?；谌諠u發(fā)展的地方政府實(shí)踐，出于建設(shè)責(zé)任政府和深化政府管理改革需要，十屆全國人大四次會(huì)議上的《政府工作報(bào)告》指出，要“建立健全行政問責(zé)制，提高政府執(zhí)行力和公信力?！?006年9月，溫家寶總理在“加強(qiáng)政府自身建設(shè)，推進(jìn)政府管理創(chuàng)新”電視電話會(huì)議上的講話中再次強(qiáng)調(diào)，要“按照權(quán)責(zé)一致、依法有序、民主公開、客觀公正的原則，加快建立以行政首長為重點(diǎn)的行政問責(zé)制度”。

可以預(yù)期，在推進(jìn)行政問責(zé)制度的政府宏觀背景下，我國銀行監(jiān)管問責(zé)制度勢必得以構(gòu)建，并將在銀行監(jiān)管再監(jiān)督方面發(fā)揮重要作用。我國推行銀行監(jiān)管問責(zé)制度，必然要兼顧如下制度化重點(diǎn)：一是將監(jiān)管問責(zé)與依法監(jiān)管結(jié)合起來，二是將監(jiān)管問責(zé)制與開展監(jiān)管績效評估結(jié)合起來，三是將監(jiān)管問責(zé)制與監(jiān)管監(jiān)察、審計(jì)結(jié)合起來，四是將監(jiān)管問責(zé)制與監(jiān)管事務(wù)公開結(jié)合起來。我國推行銀行監(jiān)管問責(zé)制度，其核心在于建立健全銀行監(jiān)管責(zé)任體系和銀行監(jiān)管問責(zé)體系。根據(jù)銀行監(jiān)管法和相關(guān)法律法規(guī)，我國已形成了銀行業(yè)監(jiān)管許可、機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、高管監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、監(jiān)管處罰等方面的監(jiān)管責(zé)任體系；根據(jù)政府問責(zé)制度的基本原理，我國應(yīng)當(dāng)建立健全旨在主要問責(zé)各層級銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的監(jiān)管問責(zé)制度。當(dāng)前，銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)布了監(jiān)管者履職問責(zé)暫行辦法，初步建立了銀行監(jiān)者履職問責(zé)機(jī)制，但這一制度與機(jī)制側(cè)重于銀行監(jiān)管系統(tǒng)所有工作人員的履職問責(zé)，大抵是對應(yīng)于國家行政監(jiān)察方面的具體制度構(gòu)建，故而建立契合現(xiàn)代政府問責(zé)制度要求的旨在規(guī)范各層級監(jiān)管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的問責(zé)制度，必將是推進(jìn)和發(fā)展銀行監(jiān)管問責(zé)制度的要害與要著。

銀行監(jiān)管法制監(jiān)督、內(nèi)部糾錯(cuò)與救濟(jì)機(jī)制將更加靈便有效

隨著現(xiàn)代行政權(quán)與監(jiān)管權(quán)的擴(kuò)張，制度層面對行政權(quán)與監(jiān)管權(quán)的監(jiān)督控制的廣度與深度也得到了加強(qiáng)，對行政權(quán)與監(jiān)管權(quán)不當(dāng)或違法行使而使公民合法權(quán)益受到侵害的情形提供救濟(jì)的機(jī)制也愈加發(fā)達(dá)。

現(xiàn)代政府管理中，對行政權(quán)與監(jiān)管權(quán)的法制監(jiān)督與公民權(quán)利救濟(jì)機(jī)制主要有兩種：一是外部監(jiān)督與權(quán)利救濟(jì)，即通過司法審查對行政行為和監(jiān)管行為進(jìn)行監(jiān)督和規(guī)范，對損害公民合法權(quán)益的不當(dāng)或違法行為提供救濟(jì)。二是內(nèi)部監(jiān)督與權(quán)利救濟(jì)，即通過行政機(jī)關(guān)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)內(nèi)部復(fù)查對行政行為和監(jiān)管行為進(jìn)行糾錯(cuò)和監(jiān)督，對損害公民合法權(quán)益的不當(dāng)或違法行為提供救濟(jì)。在我國銀行監(jiān)管中，外部監(jiān)督和權(quán)利救濟(jì)主要通過行政訴訟得以進(jìn)行，內(nèi)部監(jiān)督和權(quán)利救濟(jì)主要通過行政復(fù)議予以開展。隨著國家推行依法行政，隨著銀行監(jiān)管推行依法監(jiān)管，這兩種監(jiān)督與救濟(jì)制度將得到進(jìn)一步強(qiáng)化。而且，根據(jù)當(dāng)前法治發(fā)展情況，國家很可能重點(diǎn)加強(qiáng)政府內(nèi)部的監(jiān)督與救濟(jì)制度，可以預(yù)計(jì)，銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)部監(jiān)督、糾錯(cuò)與救濟(jì)機(jī)制將變得更加靈便有效。

銀行監(jiān)管法律規(guī)則體系將因規(guī)則改進(jìn)和補(bǔ)充而更為健全

當(dāng)前我國銀行監(jiān)管領(lǐng)域還存在一定程度的立法空白，需要立法機(jī)關(guān)和銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)共同加快立法進(jìn)程。具體說來，未來一段時(shí)間將有以下六個(gè)方面的銀行監(jiān)管立法得到改進(jìn)和完善：一是政策性銀行和郵政銀行的監(jiān)管立法。該項(xiàng)立法旨在確立政策性銀行和郵政銀行的法律地位，界定業(yè)務(wù)范圍，明確經(jīng)營目標(biāo)，強(qiáng)化監(jiān)管機(jī)制，以推進(jìn)銀行體制改革。二是信托業(yè)和融資租賃業(yè)的監(jiān)管立法。該項(xiàng)立法旨在明確信托業(yè)和金融租賃業(yè)的監(jiān)管體制，指明其業(yè)務(wù)方向，引導(dǎo)其規(guī)范發(fā)展。三是不良資產(chǎn)處置方面的監(jiān)管立法。該項(xiàng)立法旨在規(guī)范商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司、機(jī)構(gòu)投資人的管理和處置不良資產(chǎn)的行為，提高中介服務(wù)質(zhì)量，培育資產(chǎn)處置市場機(jī)制。四是銀行金融機(jī)構(gòu)市場退出方面的監(jiān)管立法。該項(xiàng)立法旨在規(guī)范銀行金融機(jī)構(gòu)以接管、關(guān)閉、撤銷、破產(chǎn)等方式退出市場時(shí)的資產(chǎn)清算、債務(wù)清償以及相關(guān)程序問題，保護(hù)債權(quán)人利益，保障有序退出。五是存款保險(xiǎn)方面的監(jiān)管立法。該項(xiàng)立法旨在建立存款保險(xiǎn)制度，強(qiáng)化銀行金融機(jī)構(gòu)的市場自律。六是形成內(nèi)、外資銀行統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的相關(guān)規(guī)則。在保障金融穩(wěn)定的前提下，放松對外資銀行機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù)方面的管制，放棄或修正過去“內(nèi)外有別”的監(jiān)管制度，及時(shí)建立、健全相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的規(guī)范。這些監(jiān)管規(guī)則的補(bǔ)充和改進(jìn)，將進(jìn)一步完善我國現(xiàn)代銀行監(jiān)管法律規(guī)則體系。

銀行監(jiān)管因?qū)嵭辛⒎ㄒ?guī)劃制度而更加具備前瞻性

為使銀行監(jiān)管滿足現(xiàn)代銀行發(fā)展的實(shí)際需要，提高銀行監(jiān)管立法質(zhì)量和立法效率，落實(shí)依法行政和依法監(jiān)管要求，從2006年2月開始，監(jiān)管機(jī)構(gòu)根據(jù)《銀監(jiān)會(huì)法律工作規(guī)定》，在研究有效銀行業(yè)監(jiān)管法律體系框架基礎(chǔ)上，總結(jié)和借鑒國內(nèi)外銀行業(yè)監(jiān)管的良好做法，開展了銀行監(jiān)管中長期立法規(guī)劃工作。立法規(guī)劃遵循了依法、可行性、重點(diǎn)突出與科學(xué)合理四個(gè)原則，按照逐步推進(jìn)方法，確定了未來銀行監(jiān)管立法的短期目標(biāo)、中期目標(biāo)和長期目標(biāo)。具體表述為：

短期目標(biāo)。在一至兩年內(nèi)完成入世過渡期結(jié)束后的法規(guī)銜接工作，確保銀行業(yè)立法符合我國的入世具體承諾和世界貿(mào)易組織對成員國法律的原則要求。

中期目標(biāo)。未來五至八年，對照《有效銀行監(jiān)管核心原則》要求，形成結(jié)構(gòu)完整、體系統(tǒng)一的銀行業(yè)審慎監(jiān)管規(guī)則體系，使銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的安全穩(wěn)健運(yùn)行得到充分保障。

長期目標(biāo)。在已有銀行監(jiān)管法律規(guī)則體系基礎(chǔ)上，填補(bǔ)相關(guān)規(guī)則空白，著力構(gòu)建一個(gè)由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個(gè)層次構(gòu)成，包括銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)設(shè)立和運(yùn)行規(guī)則以及監(jiān)管行為規(guī)范兩大方面內(nèi)容，通過規(guī)范性文件具體實(shí)施層次清晰、內(nèi)容完整、體系統(tǒng)一、開放透明的銀行業(yè)法律體系。立法規(guī)劃制度的推行，將使我國銀行監(jiān)管規(guī)則更加具備前瞻性和科學(xué)性，最終有利于銀行監(jiān)管事業(yè)的長足發(fā)展。

銀行監(jiān)管法治指標(biāo)與評價(jià)體系將得以構(gòu)建并實(shí)質(zhì)運(yùn)行

銀行監(jiān)管法治指標(biāo)與評價(jià)體系，是由反映銀行監(jiān)管法治本質(zhì)要求、具有內(nèi)在關(guān)聯(lián)的指標(biāo)和評價(jià)制度組成的檢測系統(tǒng)。它以細(xì)化、量化和落實(shí)銀行監(jiān)管法治要求為著眼點(diǎn)，運(yùn)用科學(xué)的標(biāo)準(zhǔn)和制度，選擇和確定有代表性的運(yùn)作機(jī)制，組成銀行監(jiān)管的指標(biāo)評價(jià)體系，綜合測算銀行業(yè)依法監(jiān)管水平，尋找推進(jìn)銀行業(yè)依法監(jiān)管和銀行監(jiān)管法治建設(shè)中面臨的問題及其解決對策。

2006年，我國銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過頒行相關(guān)法律工作規(guī)定，已初步建立了旨在檢測銀行監(jiān)管規(guī)則執(zhí)行力和執(zhí)行效果的檢查評價(jià)制度，對我國銀行監(jiān)管質(zhì)量立法和促進(jìn)規(guī)則運(yùn)行發(fā)揮了積極作用。對照銀行監(jiān)管法治的指標(biāo)與評價(jià)體系要求，這一制度尚有三個(gè)方面的內(nèi)容亟需改進(jìn)：其一為評價(jià)范圍需要由側(cè)重規(guī)則執(zhí)行轉(zhuǎn)向?yàn)閭?cè)重監(jiān)管法治運(yùn)行；其二為評價(jià)指標(biāo)系統(tǒng)需要由無到有或者由不健全到嚴(yán)密周全；其三為評價(jià)指標(biāo)運(yùn)行和檢查評價(jià)機(jī)制需要相關(guān)具體措施予以保障。在現(xiàn)代社會(huì)中，銀行監(jiān)管法治不僅是銀行業(yè)發(fā)展中人們的共同理想，而且已成為現(xiàn)代國家銀行監(jiān)管的基本治理模式，成為政府監(jiān)管中極為重要的實(shí)踐活動(dòng)。未來時(shí)期，銀行監(jiān)管者必然通過深入研究，真正理解和掌握銀行監(jiān)管法治的內(nèi)在要求及其運(yùn)作規(guī)律，為銀行監(jiān)管法治的縱深發(fā)展確定指向；銀行監(jiān)管者也必然會(huì)收集和匯集監(jiān)管法治數(shù)據(jù)，為銀行監(jiān)管法治建設(shè)的定量分析提供科學(xué)依據(jù)和條件；銀行監(jiān)管者還必然會(huì)以現(xiàn)有檢查評價(jià)制度為基礎(chǔ)，更進(jìn)一步完善和改進(jìn)銀行監(jiān)管法治建設(shè)的指標(biāo)和評價(jià)機(jī)制。

銀行業(yè)依法監(jiān)管將因全球化影響而面臨新的課題

孫中山曾言：“世界潮流，浩浩蕩蕩；順之者昌，逆之者亡?！碑?dāng)今世界正步入全球化時(shí)代，其主要體現(xiàn)是經(jīng)濟(jì)全球化、文化多元化和政治多極化。隨著我國改革開放的縱深推進(jìn)，我國經(jīng)濟(jì)、社會(huì)與文化將與世界相融合，這種融合也必然要反映到銀行監(jiān)管領(lǐng)域。銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)將更加重視借鑒國際上銀行監(jiān)管的良好做法，充分利用國際社會(huì)先進(jìn)的銀行監(jiān)管和立法經(jīng)驗(yàn)。

當(dāng)前國際上監(jiān)管法則發(fā)展出現(xiàn)了新的動(dòng)向，給我國銀行監(jiān)管帶來了新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。這些動(dòng)向具體表現(xiàn)在以下三個(gè)方面：一是世界各國實(shí)施《統(tǒng)一資本計(jì)量和資本標(biāo)準(zhǔn)的國際協(xié)議：修訂框架》（簡稱巴塞爾新資本協(xié)議），這將會(huì)對我國銀行監(jiān)管造成很大的影響。2007年，世界上相當(dāng)一部分國家和地區(qū)開始實(shí)施這個(gè)新協(xié)議，我國從自身國情考慮，不會(huì)全部采用新協(xié)議的做法，但我國有必要積極探索如何創(chuàng)造條件逐步實(shí)施新協(xié)議；二是國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則理事會(huì)（IASC）公布了《國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則39號》（簡稱IAS39的修訂稿和實(shí)施指導(dǎo)原則），這個(gè)準(zhǔn)則對全世界所有領(lǐng)域的企業(yè)都會(huì)產(chǎn)生影響甚或是震動(dòng)，對商業(yè)銀行資本充足率的計(jì)算、貸款損失準(zhǔn)備金的計(jì)提和資產(chǎn)證券化等都會(huì)產(chǎn)生直接影響，這對我國銀行監(jiān)管來說無疑是一個(gè)巨大的挑戰(zhàn)，銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)正在對此進(jìn)行認(rèn)真研究，并將會(huì)同有關(guān)部門充分借鑒其精華，修改有關(guān)會(huì)計(jì)法規(guī)，加速推進(jìn)我國銀行業(yè)會(huì)計(jì)制度改革；三是美國出臺(tái)薩班斯法案（SOX法案），這個(gè)法案要求針對上市公司的弱點(diǎn)加強(qiáng)監(jiān)管和信息披露，被稱為“自羅斯福總統(tǒng)以來美國和世界商業(yè)界影響最為深遠(yuǎn)的改革法案”，我國銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)將認(rèn)真研究這個(gè)法案的深刻內(nèi)涵和執(zhí)行中的利弊，關(guān)注法案未來可能的修改和對銀行業(yè)的深遠(yuǎn)影響。

此外，其他應(yīng)當(dāng)同時(shí)予以重視的新動(dòng)向還包括：巴塞爾《有效銀行監(jiān)管核心原則》和OECD公司治理原則的修改，這些修改都與銀行監(jiān)管和改革發(fā)展趨勢密切相關(guān)；反洗錢、反恐融資方面的法規(guī)建設(shè)，需要監(jiān)管當(dāng)局及時(shí)跟蹤銜接，在更新銀行監(jiān)管規(guī)則時(shí)充分予以借鑒；加入世貿(mào)組織之過渡期結(jié)束后，我國銀行業(yè)必將加快融入國際市場，如何加強(qiáng)對中外資銀行的監(jiān)管，制定既適合我國國情又符合國際標(biāo)準(zhǔn)的監(jiān)管規(guī)則，對銀行監(jiān)管者來說也是一個(gè)嶄新經(jīng)歷與嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，密切跟蹤和研究國際銀行監(jiān)管發(fā)展趨勢將顯得尤其重要。

銀行監(jiān)管立法與規(guī)則制定技術(shù)將得到進(jìn)一步改善

行政立法與監(jiān)管立法技術(shù)的完善，不僅對行政立法與監(jiān)管立法的質(zhì)量提升發(fā)揮作用，而且能對整個(gè)行政立法與監(jiān)管立法的科學(xué)化產(chǎn)生非常重要的影響，它直接關(guān)系到實(shí)踐中對行政法與監(jiān)管法規(guī)范的準(zhǔn)確理解和正確運(yùn)用。當(dāng)今世界各國規(guī)范立法的專門法律，大多把立法技術(shù)放置于重要地位，有的國家和地區(qū)還以立法技術(shù)為主要內(nèi)容制定了立法標(biāo)準(zhǔn)。在我國，由于銀行監(jiān)管立法的歷史不長，各方對銀行監(jiān)管立法技術(shù)一直沒有引起足夠重視。銀行監(jiān)管立法技術(shù)落后和不規(guī)范的情況較為突出，具體表現(xiàn)在以下諸方面：一是監(jiān)管立法和規(guī)則名稱不夠規(guī)范和統(tǒng)一；二是體例安排不當(dāng)，規(guī)則整體失衡；三是內(nèi)容含混、冗沓、重復(fù)或錯(cuò)位；四是語言失范，概念模糊，不符合邏輯要求；五是規(guī)范籠統(tǒng)，可操作性差；六是條款包含道德與理想要求，有明顯政策痕跡；七是授權(quán)范圍與幅度過大；八是法規(guī)整理、匯編、編纂工作滯后等。這些立法技術(shù)方面的局限，在最近一段時(shí)期已得到了較大程度的消解。為推進(jìn)銀行業(yè)依法監(jiān)管計(jì)，監(jiān)管者在未來的監(jiān)管立法與規(guī)則制定中將會(huì)更加注意立法技術(shù)的提升；將會(huì)考慮構(gòu)建系統(tǒng)完備的立法技術(shù)規(guī)范；將會(huì)更加重視借鑒外國先進(jìn)立法技術(shù)；將會(huì)進(jìn)一步完善銀行監(jiān)管法規(guī)匯編；并且，很可能會(huì)考慮全面展開銀行監(jiān)管規(guī)則法典化編纂活動(dòng)。

（作者系中國銀監(jiān)會(huì)政策法規(guī)部主任）