一#65380;商業(yè)銀行金融創(chuàng)新面臨的主要風(fēng)險

1.主體風(fēng)險#65377;金融創(chuàng)新的主體風(fēng)險是指創(chuàng)新效果產(chǎn)生的不確定性影響，主要包括:(1)決策風(fēng)險#65377;隨著金融競爭的加劇，商業(yè)銀行在轉(zhuǎn)換經(jīng)營機制#65380;調(diào)整戰(zhàn)略布局#65380;更新金融產(chǎn)品的過程中，將不可避免地面臨決策風(fēng)險#65377;由于國有商業(yè)銀行規(guī)模龐大#65380;分支機構(gòu)眾多#65380;決策權(quán)力分散，過于追求發(fā)展速度，必然導(dǎo)致決策風(fēng)險增大#65377;主要表現(xiàn)為市場定位不準確，條件不成熟，論證不充分，忽略投入產(chǎn)出比#65380;重復(fù)建設(shè)造成資源浪費等#65377;(2)金融創(chuàng)新是對原有金融控制的削弱，如果創(chuàng)新的風(fēng)險控制措施沒有及時跟進或不完善，就會使金融創(chuàng)新活動難以規(guī)范，加大了金融運營風(fēng)險#65377;風(fēng)險控制中的缺陷彌補具有滯后性，某些漏洞的發(fā)現(xiàn)要以損失為代價#65377;核算的數(shù)字化#65380;網(wǎng)絡(luò)化進程使得風(fēng)險控制更加困難#65377;(3)工具風(fēng)險#65377;一是金融創(chuàng)新工具不適應(yīng)社會需要，創(chuàng)新失效;二是金融創(chuàng)新缺乏有效保護，創(chuàng)新工具一出臺就成為大眾工具，失去了其獨特性和創(chuàng)利空間#65377;(4)人員素質(zhì)風(fēng)險#65377;人員業(yè)務(wù)素質(zhì)的參差不齊影響創(chuàng)新實施的規(guī)范性和統(tǒng)一性，人員素質(zhì)直接決定創(chuàng)新風(fēng)險的大小和創(chuàng)新成敗#65377;

2.經(jīng)營風(fēng)險#65377;金融創(chuàng)新的經(jīng)營風(fēng)險是指因創(chuàng)新實施導(dǎo)致經(jīng)營環(huán)境的變化而產(chǎn)生的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)運營風(fēng)險，主要包括:(1)信用風(fēng)險#65377;受自身利益的驅(qū)動，面對同業(yè)競爭，商業(yè)銀行急于推廣新業(yè)務(wù)，降低對資產(chǎn)安全性的追求，放松對客戶的信用調(diào)查，使貸款質(zhì)量下降，形成新的呆壞賬#65377;(2)利率風(fēng)險#65377;在金融創(chuàng)新過程中，金融機構(gòu)的負債結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，“固定利率負債”比例不斷下降，“變動利率負債”比例不斷上升，從而使金融機構(gòu)的利率敏感性提高#65377;當(dāng)金融資產(chǎn)與負債的利率敏感性都大幅度上升時，金融機構(gòu)就將自己置于利率多變的風(fēng)險之中，所面臨的利率風(fēng)險進一步增大#65377;(3)匯率風(fēng)險#65377;由于當(dāng)前國際金融市場動蕩加劇，各國匯率波動風(fēng)險日益增大#65377;金融機構(gòu)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的拓展使其更直接#65380;更深入地融人國際金融市場#65377;如果在國際業(yè)務(wù)的操作中只注重市場的拓展，缺乏有效的風(fēng)險控制機制，有可能導(dǎo)致資本損失#65377;(4)資產(chǎn)風(fēng)險#65377;商業(yè)銀行經(jīng)營應(yīng)遵循謹慎性原則，尤其在快速發(fā)展時期，由于競爭的壓力，金融創(chuàng)新有可能成為放松資產(chǎn)投放條件的借口，在目前傳統(tǒng)貸款授權(quán)管理越來越規(guī)范的情況下，承兌#65380;貼現(xiàn)#65380;保證#65380;信用證#65380;委托#65380;貸款出售#65380;銀證銀保銀企合作等表外業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)迅速發(fā)展，成為各商業(yè)銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的首選，導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)交叉加劇#65380;業(yè)務(wù)功能綜合化#65380;同質(zhì)化#65377;由于此類業(yè)務(wù)具有自由度大#65380;透明度差的特點，如不加強約束與控制，必將以犧牲謹慎原則為代價，帶來業(yè)務(wù)上的虛假繁榮，造成增量資產(chǎn)風(fēng)險擴大，沖擊金融體系的安全與穩(wěn)定#65377;

二#65380;商業(yè)銀行金融創(chuàng)新風(fēng)險防范

1.樹立風(fēng)險管理意識，規(guī)范創(chuàng)新體制#65377;一是在規(guī)劃創(chuàng)新體系時要遵循謹慎性原則，回避決策風(fēng)險;二是在創(chuàng)新產(chǎn)品的營銷中，商業(yè)銀行應(yīng)遵循分散風(fēng)險原則，擴大經(jīng)營范圍，實行多元化經(jīng)營，以達到分散風(fēng)險的目的;三是商業(yè)銀行在創(chuàng)新實施過程中，要遵循規(guī)避風(fēng)險原則，通過風(fēng)險度分析，避免從事高風(fēng)險業(yè)務(wù);四是在創(chuàng)新工具的選擇上要充分考慮市場和政策因素，避免因市場定位不準或政策阻力產(chǎn)生工具風(fēng)險;五是可行性論證中要有風(fēng)險分析的內(nèi)容，創(chuàng)新項目實施前要配套出臺有效的風(fēng)險防范措施，管理中切實加強風(fēng)險控制措施的落實，并通過宣傳教育，讓員工牢固樹立風(fēng)險意識和自我保護意識，使防范風(fēng)險成為員工的自覺行為#65377;

2.建立風(fēng)險管理體系#65377;商業(yè)銀行在風(fēng)險管理體系的建立過程中，要重點完善信息系統(tǒng)，保證本系統(tǒng)信息傳遞與收集的高效率，將全行的信息及時匯總傳遞給管理機構(gòu)和決策機構(gòu)，以便能迅速針對創(chuàng)新實施過程中發(fā)生的問題做出調(diào)整，盡可能規(guī)避創(chuàng)新業(yè)務(wù)營銷過程中所產(chǎn)生的信用風(fēng)險#65380;利率風(fēng)險#65380;資產(chǎn)風(fēng)險等經(jīng)營風(fēng)險#65377;

3.加大風(fēng)險管理力度#65377;加強商業(yè)銀行風(fēng)險管理的關(guān)鍵是健全和完善內(nèi)部控制制度，及時修補和完善存在的制度漏洞，并采取有效措施保證內(nèi)控制度能夠得到嚴格執(zhí)行，從而將創(chuàng)新風(fēng)險降到最小#65377;競爭加劇風(fēng)險的增加，商業(yè)銀行要在內(nèi)部控制上做文章，從內(nèi)部管理入手，采取有效措施完善管理機制，保證內(nèi)控制度能夠嚴格執(zhí)行#65377;其中人員素質(zhì)的高低將對內(nèi)部控制制度的執(zhí)行起到至關(guān)重要的作用，商業(yè)銀行在關(guān)注員工業(yè)務(wù)素質(zhì)的同時要更加重視員工的道德水平，防范道德風(fēng)險#65377;

4.加強創(chuàng)新管理#65377;金融創(chuàng)新不能是無序創(chuàng)新，而應(yīng)在一定的規(guī)則內(nèi)運行，要通過建立創(chuàng)新組織結(jié)構(gòu)#65380;產(chǎn)品管理條例等形式，加強對創(chuàng)新的規(guī)范管理，使創(chuàng)新有章可循，避免陷入先創(chuàng)新#65380;后規(guī)范的惡性循環(huán)#65377;

5.建立風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警系統(tǒng)#65377;商業(yè)銀行管理機構(gòu)應(yīng)在經(jīng)營業(yè)務(wù)系統(tǒng)中建立監(jiān)測系統(tǒng)，通過電子化監(jiān)測平臺，實現(xiàn)總行#65380;分行#65380;支行#65380;營業(yè)部的逐級風(fēng)險監(jiān)測#65377;通過一定頻度的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)分析，有效掌握業(yè)務(wù)變化情況，調(diào)整業(yè)務(wù)經(jīng)營方式#65377;根據(jù)風(fēng)險的輕重緩急程度，將預(yù)警信號分為前期預(yù)警#65380;中期預(yù)警和緊急預(yù)警，管理機構(gòu)應(yīng)按照不同層次授權(quán)對風(fēng)險做出及時反應(yīng)，盡可能減少風(fēng)險損失，做到防患于未然#65377;

6.發(fā)揮銀行內(nèi)部審計監(jiān)管職能，推進計算機非現(xiàn)場審計系統(tǒng)建設(shè)#65377;審計的獨立性原則使其能夠更加真實客觀地評估風(fēng)險，更加有效地發(fā)現(xiàn)和控制風(fēng)險#65377;通過建立與銀行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)庫聯(lián)網(wǎng)的非現(xiàn)場審計系統(tǒng)，內(nèi)部審計部門可以發(fā)揮其綜合能力強#65380;風(fēng)險鑒別經(jīng)驗豐富的優(yōu)勢，對業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進行實時的#65380;橫縱向?qū)Ρ确治?65377;對于發(fā)現(xiàn)的異常情況，采取仿真測試#65380;數(shù)據(jù)追蹤等方法進行風(fēng)險鑒別判斷，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)和參考#65377;

(收稿日期:2007-03-27)