一、日本農(nóng)村合作金融支農(nóng)概況

日本農(nóng)村合作金融不是一個獨立的系統(tǒng)，而是依附于“農(nóng)業(yè)協(xié)同組合”(簡稱“農(nóng)協(xié)”)。農(nóng)協(xié)系統(tǒng)是按照農(nóng)民自愿、自主的原則登記成立的。農(nóng)協(xié)系統(tǒng)的成立，有利于保護日本農(nóng)村中的弱小經(jīng)濟群體的經(jīng)濟利益，提高其經(jīng)濟和社會地位，促進他們的共同富裕，對促進農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展和人民生活水平的提高起到了積極作用。它主要由三級組成：最基層的是農(nóng)業(yè)協(xié)同組合，為市町村一級，直接與農(nóng)產(chǎn)發(fā)生信貸關系；中間層是信用農(nóng)業(yè)協(xié)同組合聯(lián)合會，簡稱信農(nóng)聯(lián)，為都道府縣一級，幫助基層農(nóng)協(xié)進行資金管理，并在全縣范圍內組織農(nóng)業(yè)資金的結算、調劑和運用；最高層的是農(nóng)林中央金庫，為中央一級，是各級農(nóng)協(xié)內部以及農(nóng)協(xié)組織與其它金融機構融通資金的渠道。入股基層的農(nóng)協(xié)的是市、町、村的農(nóng)民、其他居民和團體，基層的農(nóng)協(xié)又入股參加信農(nóng)聯(lián)，而農(nóng)村中央金庫則是由信農(nóng)聯(lián)入股參加的。這三級機構之間不存在行政隸屬關系，互相之間自主經(jīng)營，自負盈虧，獨立核算，但是上級組織對下級組織負有管理和服務的責任，在下級組織資金發(fā)生困難時，上級組織應予以支持。

基層農(nóng)協(xié)是直接與農(nóng)戶聯(lián)系的機構，不以盈利為目的，它可以為農(nóng)戶辦理吸收存款、貸款和結算性貸款，這也是基層農(nóng)協(xié)的主要任務。農(nóng)協(xié)成員在申請貸款時可以優(yōu)先辦理。農(nóng)協(xié)辦理的結算性業(yè)務主要有匯兌、支票轉賬、托收承付等等。除此之外，農(nóng)協(xié)還兼營保險、供銷等其它業(yè)務。會員從購買生產(chǎn)資料開始一直到生產(chǎn)的產(chǎn)品銷售，這一系列活動所需要的資金服務，均在基層農(nóng)協(xié)的內部結算。

信農(nóng)聯(lián)作為農(nóng)協(xié)系統(tǒng)的中層機構，在基層農(nóng)協(xié)和農(nóng)林中央金庫之間起橋梁和紐帶作用，以它的會員即基層農(nóng)協(xié)為服務對象，吸收基層農(nóng)協(xié)的剩余資金，并在基層農(nóng)協(xié)需要時提供融資服務。它可以通過存貸來調節(jié)各基層農(nóng)協(xié)之間的資金余缺。信農(nóng)聯(lián)的資金首先應該用于支持轄區(qū)內部的基層農(nóng)協(xié)的資金需求，其次才能用于支持其它的貸款、農(nóng)業(yè)企業(yè)的發(fā)展所需資金等。信農(nóng)聯(lián)不能兼營保險、營銷等業(yè)務，如果有需要的話，須單獨另設聯(lián)合會來辦理。

農(nóng)林中央金庫是農(nóng)協(xié)系統(tǒng)的最高層機構，它在全國范圍內對系統(tǒng)內資金進行融通、調劑、清算，并按國家法令營運資金。同時，它還指導信農(nóng)聯(lián)的工作，并為它提供咨詢，以使信農(nóng)聯(lián)更好地為基層農(nóng)協(xié)等提供服務。由于農(nóng)林中央金庫是主要是由信農(nóng)聯(lián)入股組成，因此它的資金主要是信農(nóng)聯(lián)的上存資金。另外，它可以發(fā)行農(nóng)村債券，這也是它的一個資金來源。農(nóng)林中央金庫可對會員辦理存款、放款、匯兌業(yè)務，并且可代理農(nóng)林漁業(yè)金庫的委托放款和糧食收購款，后又增加了外匯業(yè)務。它的資金主要用于信農(nóng)聯(lián)，同時也貸款給關聯(lián)的大型企業(yè)。農(nóng)林中央金庫除了向基層和中間機構提供服務、發(fā)行農(nóng)林債券外，還從事資金劃撥周轉、部分證券投資業(yè)務等。

二、日本農(nóng)村合作金融支農(nóng)的成功經(jīng)驗

日本的農(nóng)村合作金融在支持農(nóng)業(yè)發(fā)展、提高農(nóng)民收入等方面發(fā)揮了重要作用，總結其成功經(jīng)驗，有以下幾點值得我們借鑒：

1．政府對農(nóng)村合作金融的大力支持

由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的特點，農(nóng)業(yè)資金的周轉期長，周轉速度慢，而現(xiàn)在農(nóng)業(yè)資金需求已不單是購買種子、化肥、農(nóng)藥等生產(chǎn)資料，而是進行必需的農(nóng)田基本建設和農(nóng)業(yè)科技、高效農(nóng)業(yè)的投入，這都需要投入大量資金，而且這些資金的風險也比較大，這都限制了農(nóng)村合作金融支農(nóng)的力度。因此就決定了政府要對農(nóng)村合作金融大力支持。日本為了支持農(nóng)村合作金融的發(fā)展，在財力上和優(yōu)惠政策等方面都大力支持。比如，在農(nóng)林中央金庫成立初期，政府投入了大量資金，基層農(nóng)協(xié)的存款利率可以高于普通銀行利率，以幫助它吸收儲蓄率。另外，政府還為農(nóng)村合作金融機構提供稅收優(yōu)惠、補貼、財政支持等等。

2．覆蓋面廣泛的農(nóng)村合作金融業(yè)務

日本農(nóng)村合作金融機構除了辦理傳統(tǒng)的存、貸業(yè)務外，還經(jīng)營農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料購銷業(yè)務，辦理結算、證券買賣、發(fā)行債券、保險等業(yè)務，并積極開拓國外市場。其存款業(yè)務包括存取款自由、金額無限制的普通存款；有一定時間限制的定期存款；為農(nóng)戶辦理生產(chǎn)活動方面的帳目結算與處理的結算存款；應付各種特殊需要的專項存款等，貸款業(yè)務主要包括不直接用現(xiàn)金支付的票證性貸款；以一定的財產(chǎn)或土地作為擔保條件的抵押性貸款；結算性貸款等，結算業(yè)務主要包括普通匯兌、電信匯兌、支票轉帳、托收承付等種類。另外，農(nóng)協(xié)還可以從事各種國債性的投資活動，農(nóng)林中央金庫可以發(fā)行農(nóng)林債券，基層農(nóng)協(xié)還兼營保險、供銷等其它業(yè)務。

3．發(fā)達的金融市場

發(fā)達的金融市場作為整個金融體系的一部分，與農(nóng)村合作金融的關系也越來越密切。信貸資金越來越依賴于金融市場，許多資金都來源于金融市場。日本利用相對發(fā)達的金融市場通過對農(nóng)村合作金融的資金融通，發(fā)揮了積極的支農(nóng)作用。例如，農(nóng)林中央金庫可以發(fā)行農(nóng)村債券，作為它的一個資金來源，這必須依靠金融市場來實現(xiàn)，它所從事的部分證券投資業(yè)務及其它相關業(yè)務也必須以發(fā)達的金融市場為背景。

4．較嚴密的組織結構

農(nóng)協(xié)主要由三級組成：最基層的是市町村一級，直接與農(nóng)戶發(fā)生信貸關系的農(nóng)業(yè)協(xié)同組合，中間層是都道府縣一級信用農(nóng)業(yè)協(xié)同組合聯(lián)合會，簡稱信農(nóng)聯(lián)，最高層的是中央一級的農(nóng)林中央金庫。這三級機構之間不存在行政隸屬關系，互相之間自主經(jīng)營，自負盈虧，獨立核算，但是上級組織需指導下級組織的業(yè)務活動，在下級組織資金發(fā)生困難時，上級組織應予以支持。另外，它還建立了比較完善的民主管理和民主監(jiān)督機制，為農(nóng)協(xié)系統(tǒng)的健康運營提供了保障。

5．較完善的農(nóng)業(yè)金融的法律體系

市場經(jīng)濟是法治經(jīng)濟，任何經(jīng)濟活動都需要法律來保障和規(guī)范。金融支農(nóng)同樣需要法律的保障。日本有比較完善的關于農(nóng)業(yè)金融的法律體系，農(nóng)協(xié)的經(jīng)營活動不僅受“農(nóng)業(yè)協(xié)同組合法”、“農(nóng)林中央金庫法”等涉及農(nóng)業(yè)金融的專項金融法律法規(guī)的規(guī)范，而且還受比較完備的金融法律的規(guī)范。這些法律法規(guī)都詳細規(guī)定了農(nóng)村合作金融機構的經(jīng)營范圍、權限等，使其經(jīng)營活動真正做到了有法可依。并且這些法律在發(fā)展過程中不斷完善，有效的促進了農(nóng)村合作金融機構的作用的發(fā)揮，確保了其資金的安全及有效利用。

三、日本農(nóng)村合作金融支農(nóng)對我國的啟示

日本農(nóng)村合作金融的成功運作為我國農(nóng)村合作金融發(fā)展提供了豐富的經(jīng)驗。雖然自然條件、經(jīng)濟水平等都與我國有所不同，但其成功運作的經(jīng)驗卻給我們以啟示：

1．政府的支持是農(nóng)村合作金融機構發(fā)展的有力支撐

在日本，政府對農(nóng)村合作金融機構提供了強有力地支持。政府不但制定了優(yōu)惠的政策，如提供利差補貼、稅收優(yōu)惠等，還直接出資支持農(nóng)村合作金融機構的建設和發(fā)展，從而保證了農(nóng)村合作金融機構體系正常運行。而我國不但政府的支持力度不夠，由于農(nóng)業(yè)比較利益低，農(nóng)村資金還大量通過金融渠道流失，從而使用于農(nóng)業(yè)的資金更少，資金的缺乏導致一些好的支持農(nóng)業(yè)發(fā)展的政策無法實施。因此，在今后的發(fā)展過程中，我國應加大對農(nóng)村信用社的支持力度。例如，制定一系列的優(yōu)惠政策，加大再貸款的扶持力度，妥善處理歷史包袱問題等等，為其發(fā)展提供指導、支持和服務，為其發(fā)展提供寬松的政策環(huán)境和經(jīng)濟環(huán)境。

2．提高員工素質，擴大業(yè)務范圍

日本，農(nóng)村合作金融機構的業(yè)務覆蓋面廣，包括存款、貸款、結算、發(fā)行債券、保險等等，在支農(nóng)方面發(fā)揮了重要作用。而我國，農(nóng)村信用社作為主要為農(nóng)業(yè)服務的金融機構，是獨立核算、自負盈虧的經(jīng)濟實體，自身的規(guī)模卻較小，實力也不強。并且許多基層社辦公環(huán)境較差，計算機等電子設備普及率低，安全設施跟不上，業(yè)務范圍狹窄，甚至有的信用社現(xiàn)在還只能從事簡單的存貸業(yè)務，使得它在與其它金融機構競爭中處于劣勢，不能適應農(nóng)村信用社發(fā)展的需要。因此，我國農(nóng)村信用社應提高員工素質和服務水平，擴大業(yè)務范圍。今后，農(nóng)村信用社一方面在招聘員工過程中對員工素質要高標準嚴要求，提高門檻，另一方面應對現(xiàn)有員工進行業(yè)務培訓，提高他們的業(yè)務水平，以更好地為農(nóng)業(yè)發(fā)展服務。除此之外，農(nóng)村信用社還應普及計算機等電子設備，提高安全保護措施，以便提升自己的競爭力。在基礎設施及人員素質提高的情況下，逐步擴大業(yè)務范圍，為農(nóng)民及農(nóng)業(yè)企業(yè)提供多方面、全方位的服務，為支農(nóng)做出更大的貢獻。

3．盡快建立完善的法律體系以保障農(nóng)村合作金融支農(nóng)的順利進行

日本有完善的法律體系來規(guī)范農(nóng)村合作金融機構的運作，使其在運作過程中有法可依，有章可循，避免可人為因素的干預，可以保障它們更好地為農(nóng)業(yè)發(fā)展服務。而我國的農(nóng)村信用社建立已有幾十年的歷史，直到今天，專門對農(nóng)村合作金融機構的法律可以說沒有，我國的農(nóng)村合作金融立法嚴重滯后。因此，我國必須加強對農(nóng)村金融的立法工作，以規(guī)范農(nóng)村合作金融機構的行為，使它在法律的保障下健康有序地為農(nóng)業(yè)發(fā)展服務。通過立法，明確定位農(nóng)村信用社，明確其地位、性質、任務、運作框架、權利義務等。另外，除專門的農(nóng)村合作金融立法外，配套的法律法規(guī)也要逐步完善。

注：本文中所涉及到的圖表、注解、公式等內容請以PDF格式閱讀原文。