張亞欣

一、中小商業(yè)銀行發(fā)展中的制約因素

(一)內(nèi)部因素

1敝貧熱畢蕁Ｖ行∫行在組建時(shí)，在制度安排上就存在缺陷。其中最主要的表現(xiàn)是作為現(xiàn)代企業(yè)的核心即法人產(chǎn)權(quán)制度存在缺陷。大多數(shù)中小銀行在創(chuàng)立之初，是建立在國(guó)有企業(yè)全資附屬的基礎(chǔ)上，即使通過(guò)了股份制改造，改變?cè)幸患覈?guó)有企業(yè)全資附屬的局面，加大了其他國(guó)有企業(yè)的股份總額和比例，但是從嚴(yán)格的、實(shí)質(zhì)的意義來(lái)分析，這種股份制改造與增資仍未能促成真正意義上股份制公司運(yùn)作機(jī)制的形成，與國(guó)外真正的現(xiàn)代商業(yè)銀行存在較大的制度差距，由此也導(dǎo)致了其他制度難以設(shè)立或?qū)嵤?。制度?wèn)題是影響中小商業(yè)銀行發(fā)展的一個(gè)根本性問(wèn)題。

2本營(yíng)策略上存在偏差。中小商業(yè)銀行在自身的市場(chǎng)定位、業(yè)務(wù)規(guī)模、管理體制、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、信用制度等方面，改革滯后，在競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)。出于市場(chǎng)定位戰(zhàn)略不到位，大都采用“跟隨型”市場(chǎng)戰(zhàn)略，即業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)重點(diǎn)與國(guó)有商業(yè)銀行雷同，但國(guó)有銀行有龐大的網(wǎng)點(diǎn)體系、較完善的清算系統(tǒng)、有國(guó)家信用的有力支持，因此，中小銀行股份制體制優(yōu)勢(shì)就無(wú)法轉(zhuǎn)變?yōu)榻?jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)和競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。

3弊什質(zhì)量低下，不良資產(chǎn)難于處理。目前，國(guó)家已成立了四家資產(chǎn)管理公司，試圖通過(guò)資產(chǎn)證券化等市場(chǎng)手段來(lái)分別處理和盤(pán)活四家國(guó)有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)。但是，出于政策和其他一些因素的制約，中小銀行的不良資產(chǎn)處理目前尚限于績(jī)效有限的內(nèi)部核銷(xiāo)方式，通過(guò)成立資產(chǎn)管理公司方式，運(yùn)用市場(chǎng)化手段進(jìn)行處理目前尚未得到政策許可。

4弊時(shí)窘鴆鉤浠制不夠完善。商業(yè)銀行是高負(fù)債的金融企業(yè)，資本充足率不僅直接關(guān)系它的資產(chǎn)規(guī)模，也是衡量商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)承受能力大小和經(jīng)營(yíng)穩(wěn)健程度的重要標(biāo)志。中小銀行除了深圳發(fā)展銀行、浦東發(fā)展銀行以及民生銀行在資本市場(chǎng)上籌集資本金外，其他銀行只能通過(guò)私募擴(kuò)股、留存收益、股東以部分紅利轉(zhuǎn)注資等渠道補(bǔ)充資本。隨著這些銀行的資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大，通過(guò)上述渠道擴(kuò)充的資本，已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿(mǎn)足它們資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張的需要。

5狽縵展芾硨湍誆靠刂票∪?。特冰樓信础①Y金、財(cái)務(wù)等業(yè)務(wù)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，以及對(duì)高級(jí)管理人員的選拔任用與管理考核，還沒(méi)有建立規(guī)范化的管理制度，沒(méi)有形成有效的風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制機(jī)制。具體表現(xiàn)在統(tǒng)一綜合授信制度尚未有效地建立起來(lái)，不良資產(chǎn)占比持續(xù)上升，信用證和擔(dān)保等表外業(yè)務(wù)墊款增加，國(guó)際業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)加大，大案要案較多，賬外與各種違規(guī)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)象屢禁不止，對(duì)分支機(jī)構(gòu)缺乏有效監(jiān)控現(xiàn)象普遍存在等。

（二）外部因素

1倍災(zāi)行∩桃狄行的政策扶持力度不夠。

具體表現(xiàn)在：在機(jī)構(gòu)布局上，國(guó)有商業(yè)銀行下伸力度較大，而中小銀行的網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置受到了極強(qiáng)的擠壓，絕大部分被劃定在縣城范圍中；在業(yè)務(wù)范圍上，對(duì)中小銀行的限制較多，如絕大多數(shù)中小銀行無(wú)緣開(kāi)辦房地產(chǎn)信貸、租賃業(yè)務(wù)，無(wú)法參與證券買(mǎi)賣(mài)，國(guó)債投資業(yè)務(wù)，資金運(yùn)用效率較低；在服務(wù)功能上，目前還有相當(dāng)多的中小銀行沒(méi)有統(tǒng)一的聯(lián)行賬號(hào)，無(wú)法開(kāi)通全國(guó)或一定范圍內(nèi)的資金結(jié)算業(yè)務(wù)，不僅造成部分機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)功能不全；社會(huì)地位較低，更使其難以留住發(fā)展壯大起來(lái)的優(yōu)質(zhì)客戶(hù)；在資金融通和利率政策上，中小商業(yè)銀行調(diào)劑資金余缺沒(méi)有相應(yīng)的市場(chǎng)和手段（如再存款，再貼現(xiàn)以及利率浮動(dòng)權(quán)限方面）。

2輩渙嫉男龐沒(méi)肪澈筒煌晟頻姆律制度阻礙了中小銀行的發(fā)展。由于我國(guó)企業(yè)的信用觀念比較淡薄，信用關(guān)系的法律保障又不健全，給作為信用中介的中小銀行帶來(lái)了不利的影響。3敝行∩桃狄行的同業(yè)合作狀況不理想。目前，各中小銀行在資產(chǎn)、存款、貸款、機(jī)構(gòu)、人員等指標(biāo)方面，與國(guó)有商業(yè)銀行相比較差距甚大，全國(guó)銀行市場(chǎng)的85％被工、農(nóng)、中、建四大國(guó)有商業(yè)銀行所壟斷。中小銀行只能在市場(chǎng)夾縫中生存。同時(shí)各中小商業(yè)間合作情況并不理想，許多可以聯(lián)手進(jìn)行的業(yè)務(wù)，卻都是各自為戰(zhàn)。

二、促進(jìn)中小商業(yè)銀行進(jìn)一步發(fā)展的對(duì)策

（一）進(jìn)行制度規(guī)范，為中小商業(yè)銀行迎接挑戰(zhàn)創(chuàng)造制度基礎(chǔ)

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，商業(yè)銀行是否實(shí)行了規(guī)范的股份制、完善的企業(yè)管理制度、健全的法人治理結(jié)構(gòu)，是決定其競(jìng)爭(zhēng)力大小的根本。我國(guó)中小商業(yè)銀行的產(chǎn)權(quán)組織形式還不規(guī)范，有企業(yè)全資附屬、有限責(zé)任公司、上市公司等多種形式，這必然導(dǎo)致銀行內(nèi)部管理機(jī)制不完善和法人治理結(jié)構(gòu)存在缺陷，不利于中小銀行業(yè)務(wù)開(kāi)拓和風(fēng)險(xiǎn)防范，不利于商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)方式由外延擴(kuò)張型向內(nèi)在制約型的轉(zhuǎn)變，更不利于市場(chǎng)機(jī)制對(duì)銀行管理的有效監(jiān)督。因此，應(yīng)盡快對(duì)中小銀行進(jìn)行規(guī)范的股份化改造，變有限責(zé)任公司性質(zhì)的商業(yè)銀行為股份有限公司性質(zhì)的商業(yè)銀行，吸收社會(huì)公眾入股，實(shí)現(xiàn)股權(quán)多元化，建立起完善的法人治理結(jié)構(gòu)，通過(guò)產(chǎn)權(quán)組織形式的變化促使其轉(zhuǎn)變運(yùn)行機(jī)制和經(jīng)營(yíng)管理方式。制度規(guī)范是中小商業(yè)銀行發(fā)展的前提和基礎(chǔ)，在此基礎(chǔ)上還應(yīng)當(dāng)進(jìn)行規(guī)范化的管理和經(jīng)營(yíng)，特別是規(guī)范化的風(fēng)險(xiǎn)管理。風(fēng)險(xiǎn)管理是國(guó)際銀行界一個(gè)永恒的話(huà)題，處在成長(zhǎng)階段的中小商業(yè)銀行更應(yīng)該注重防范風(fēng)險(xiǎn)，要建立起嚴(yán)密、先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)防范體系，同時(shí)還要培養(yǎng)具有風(fēng)險(xiǎn)管理理念的銀行家隊(duì)伍。

（二）中央銀行強(qiáng)力支持，創(chuàng)造一個(gè)有利于中小商業(yè)銀行發(fā)展的外部環(huán)境

1痹諞滴窬營(yíng)上，逐步取消對(duì)中小銀行的不公平待遇。就業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)空間來(lái)說(shuō)：人民銀行在機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)增設(shè)上應(yīng)支持中小商業(yè)銀行在提高質(zhì)量的基礎(chǔ)上增加機(jī)構(gòu)的數(shù)量。就業(yè)務(wù)范圍來(lái)說(shuō)：①應(yīng)鼓勵(lì)地方財(cái)政性資金、預(yù)算外資金和財(cái)政使用周轉(zhuǎn)金存入地方性金融機(jī)構(gòu)。②對(duì)經(jīng)營(yíng)規(guī)模較大、經(jīng)營(yíng)狀況較好、已具備再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)基礎(chǔ)的中小商業(yè)銀行開(kāi)辦再貼現(xiàn)、再貸款業(yè)務(wù)。③放寬國(guó)債認(rèn)購(gòu)資格條件，對(duì)有能力認(rèn)購(gòu)國(guó)債的中小商業(yè)銀行，每年要增加一定數(shù)額的債券認(rèn)購(gòu)份額。④允許和鼓勵(lì)中小商業(yè)銀行大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，開(kāi)辦個(gè)人金融業(yè)務(wù)。

2被醣倚糯政策和稅收政策應(yīng)給予一定的優(yōu)惠。中小商業(yè)銀行由于缺乏國(guó)家信譽(yù)作保證，同時(shí)其資金實(shí)力弱，市場(chǎng)份額小，服務(wù)的對(duì)象主要又是中小規(guī)模經(jīng)濟(jì)體，因此政策方面應(yīng)予以一定的優(yōu)惠。在貨幣信貸政策方面應(yīng)適當(dāng)放寬存貸款待利率浮動(dòng)幅度，允許其開(kāi)辦大額可轉(zhuǎn)讓定期存單業(yè)務(wù)繳存的存款準(zhǔn)備金比率也應(yīng)適當(dāng)下調(diào)；在稅收政策方面可以通過(guò)降低稅率、減免稅收或提高征稅起點(diǎn)，提高固定資產(chǎn)折舊率等措施扶持中小商業(yè)銀行發(fā)展。

3本】熳榻ㄈ國(guó)性的清算銀行，為所有金融機(jī)構(gòu)提供同等的資金清算服務(wù)。中小銀行之間、中小銀行與大銀行之間結(jié)算渠道不暢的問(wèn)題。

4弊ソ艚立中小商業(yè)銀行的存款保險(xiǎn)制度。與四大國(guó)有商業(yè)銀行相比，中小商業(yè)銀行具有多而分散，規(guī)模小，資產(chǎn)單一，資本充足率低，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，社會(huì)形象、信譽(yù)不高等特性，應(yīng)盡快設(shè)立中小商業(yè)銀行存款保險(xiǎn)公司，對(duì)所有吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)實(shí)行強(qiáng)制投保，在中小商業(yè)銀行陷入支付困難或破產(chǎn)時(shí)動(dòng)用保險(xiǎn)基金實(shí)施及時(shí)的資金救援或存款理培，從而保證中小商業(yè)銀行的存款安全，增強(qiáng)客戶(hù)對(duì)中小商業(yè)銀行的信心，提高其社會(huì)形象和信譽(yù)。

（三）加強(qiáng)銀行間的合作，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力

1奔憂(yōu)坑牘內(nèi)其他銀行的合作。包括同類(lèi)中小銀行合作，在同城或異地發(fā)展本外幣的清算網(wǎng)絡(luò)；與國(guó)內(nèi)政策性銀行建立聯(lián)盟，發(fā)展國(guó)外轉(zhuǎn)貸、賣(mài)方信貸等本外幣的代理業(yè)務(wù)；與國(guó)有四大銀行合作，擴(kuò)大銀行卡的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)和服務(wù)范圍，以應(yīng)對(duì)外資銀行的沖擊。

2狽⒄褂氬煌類(lèi)型金融機(jī)構(gòu)的合作。如與證券機(jī)構(gòu)合作，為股票市場(chǎng)的交易和發(fā)展提供銀證聯(lián)合網(wǎng)絡(luò)和實(shí)時(shí)轉(zhuǎn)賬清算服務(wù)；與國(guó)內(nèi)外投資銀行建立聯(lián)盟，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，擴(kuò)大各自的服務(wù)范圍，在企業(yè)兼并和收購(gòu)、國(guó)際資本市場(chǎng)融資和境外上市等方面為銀行客戶(hù)提供具有高附加值的新產(chǎn)品或服務(wù)。

3狽⒄褂牘外金融機(jī)構(gòu)的合作。中小商業(yè)銀行要與規(guī)模相當(dāng)、業(yè)務(wù)相配的國(guó)外同業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略伙伴關(guān)系，建立全方位的業(yè)務(wù)合作和業(yè)務(wù)代理關(guān)系，間接擴(kuò)大銀行在境外的機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)。要選擇適當(dāng)時(shí)機(jī)，在境外上市，并有選擇地與國(guó)外的戰(zhàn)略伙伴銀行互相參股，逐步實(shí)現(xiàn)管理和經(jīng)營(yíng)的國(guó)際化。

（四）選擇“求異型”市場(chǎng)定位戰(zhàn)略

1蹦勘昕突У難≡?。中小倚校ㄓ绕涫浅鞘猩虡I(yè)銀行）主要由地方企業(yè)、地方政府或個(gè)人出資組建，以當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)和居民服務(wù)對(duì)象，所以他們對(duì)本地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況、動(dòng)向和企業(yè)情況最為熟悉。因此中小銀行應(yīng)以中小企業(yè)和居民為主要客戶(hù)群，這是正確的市場(chǎng)定位。事實(shí)上，我國(guó)中小企業(yè)和私營(yíng)企業(yè)已成為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要增長(zhǎng)點(diǎn)，對(duì)這些企業(yè)的貸款業(yè)務(wù)還處于起步階段，市場(chǎng)空間很大，發(fā)展部分業(yè)務(wù)，既可以擴(kuò)大貸款規(guī)模，也可以贏得更大的存款規(guī)模。

2苯鶉誆品的提供和服務(wù)方式的求異。中小銀行可以將其獨(dú)特的專(zhuān)門(mén)服務(wù)技術(shù)優(yōu)勢(shì)融入與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手相似的競(jìng)爭(zhēng)業(yè)務(wù)中去。形成與眾不同的、別具一格的市場(chǎng)定位戰(zhàn)略。應(yīng)積極發(fā)展如顧問(wèn)咨詢(xún)、信息服務(wù)等非股票買(mǎi)賣(mài)等商人銀行業(yè)務(wù)；發(fā)展基金托管、管理證券清算、財(cái)務(wù)咨詢(xún)等投資銀行業(yè)務(wù)；還應(yīng)大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)。中間業(yè)務(wù)具有成本低、收益高、風(fēng)險(xiǎn)小的特點(diǎn)，是今后幾年金融業(yè)務(wù)利潤(rùn)增長(zhǎng)的潛在領(lǐng)域，中小銀行可以通過(guò)這類(lèi)業(yè)務(wù)，提高服務(wù)水平，增加盈利。

（五）多方面尋求消化不良貸款存量和控制不良貸款增量的措施，有效控制信貸風(fēng)險(xiǎn)，不斷提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量

控制新增不良貸款是防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高資產(chǎn)質(zhì)量的根本所在。不良貸款增量的有效控制，一方面需要全面改造信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)流程和風(fēng)險(xiǎn)控制體系；另一方面需要建立制約有效、高度集中、專(zhuān)業(yè)決策的信貸管理體制和高度權(quán)威的稽核評(píng)審機(jī)制。不良貸款存量是目前影響中小商業(yè)銀行發(fā)展的關(guān)鍵障礙，為此，必須通過(guò)多種方式予以化解處理。具體方式有：①加大核銷(xiāo)力度；②通過(guò)貸款重組、現(xiàn)金追索、以物抵債等常規(guī)手段和貸款出售、封閉貸款、債務(wù)重組、企業(yè)托管等創(chuàng)新手段多渠道處理不良資產(chǎn)；③通過(guò)貸款規(guī)模擴(kuò)張取得稀釋效應(yīng)，降低不良資產(chǎn)比率；④獎(jiǎng)勵(lì)資產(chǎn)保全激勵(lì)機(jī)制，進(jìn)一步強(qiáng)化資產(chǎn)保全部門(mén)職能；⑤設(shè)立資產(chǎn)管理公司。