在我國(guó)經(jīng)濟(jì)高速增長(zhǎng)的時(shí)代背景下，利率市場(chǎng)化進(jìn)程得以深入推進(jìn)，理財(cái)意識(shí)在企業(yè)和居民中得到顯著增強(qiáng)。在理財(cái)市場(chǎng)，商業(yè)銀行作為一大主體，理財(cái)產(chǎn)品規(guī)模龐大。其中，非標(biāo)準(zhǔn)化理財(cái)產(chǎn)品在商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品中占據(jù)著舉足輕重的地位。在商業(yè)銀行的理財(cái)產(chǎn)品中，得益于其穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)策略以及監(jiān)管機(jī)構(gòu)的嚴(yán)格監(jiān)管，非標(biāo)理財(cái)業(yè)務(wù)的收益表現(xiàn)良好，風(fēng)險(xiǎn)水平始終保持在可控范圍內(nèi)。然而，伴隨非標(biāo)理財(cái)業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，風(fēng)險(xiǎn)管理問題日益凸顯?；诖?，文章以商業(yè)銀行非標(biāo)理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理為研究焦點(diǎn)，在明確商業(yè)銀行非標(biāo)理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理問題的基礎(chǔ)上，從多個(gè)角度出發(fā)，提出切實(shí)可行的管理對(duì)策，旨在有效應(yīng)對(duì)各類潛在風(fēng)險(xiǎn)，提升管理水平，為商業(yè)銀行的健康發(fā)展打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

在時(shí)代發(fā)展過程中，商業(yè)銀行運(yùn)行期間所涉及的非標(biāo)理財(cái)業(yè)務(wù)不斷壯大，非標(biāo)理財(cái)業(yè)務(wù)的投資領(lǐng)域也變得更加豐富多樣。在這一情況下，我國(guó)大部分投資者對(duì)于非標(biāo)理財(cái)產(chǎn)品的研究更加深入，認(rèn)識(shí)也變得更加理性，很多投資者不再片面地追求收益，而是綜合考量非標(biāo)理財(cái)產(chǎn)品在開展期間產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)以及具體收益。對(duì)此，商業(yè)銀行在運(yùn)行發(fā)展期間應(yīng)重點(diǎn)針對(duì)非標(biāo)理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理，嚴(yán)格規(guī)避各類問題的發(fā)生，從根本上保障投資者以及商業(yè)銀行的利益，促進(jìn)銀行健康發(fā)展。

商業(yè)銀行非標(biāo)理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理問題

制度不完善，風(fēng)險(xiǎn)管理人員能力不足 商業(yè)銀行非標(biāo)理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行過程中，通常會(huì)以小組的形式開展風(fēng)險(xiǎn)管理工作，針對(duì)非標(biāo)理財(cái)業(yè)務(wù)的開展情況進(jìn)行細(xì)化分析，有效降低業(yè)務(wù)在開展期間的風(fēng)險(xiǎn)問題。

在此期間，風(fēng)險(xiǎn)管理小組制度很可能流于形式，導(dǎo)致小組工作的開展難以達(dá)到預(yù)期效果。

一是沒有充分的協(xié)調(diào)制度。部分商業(yè)銀行在運(yùn)行過程中，會(huì)實(shí)行嚴(yán)格的業(yè)務(wù)與審批分離原則，審批工作進(jìn)行時(shí)，審批人員對(duì)于各個(gè)項(xiàng)目的開展情況以及落實(shí)具有決定性的權(quán)利，并且這種權(quán)利并不會(huì)過渡給業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理小組在開展日常會(huì)議討論工作時(shí)所作出的決議僅能通過參考意見的形式提供給專業(yè)的審批人，減弱了管理工作的落實(shí)效果。

二是缺乏充分的業(yè)務(wù)審批、交流制度。商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理小組的工作人員主要由風(fēng)險(xiǎn)管理部門的評(píng)委擔(dān)任，但在開展日常工作時(shí)，難以保證風(fēng)險(xiǎn)管理部門的評(píng)委擁有較為豐富的投行資管業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)，使得個(gè)別評(píng)委對(duì)于非標(biāo)理財(cái)業(yè)務(wù)的了解較少，難以精準(zhǔn)地判斷業(yè)務(wù)在開展期間的風(fēng)險(xiǎn)問題。

審批不靈活，理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制過度 商業(yè)銀行非標(biāo)理財(cái)業(yè)務(wù)在進(jìn)行時(shí)，大多會(huì)按照傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)管理模式來進(jìn)行，導(dǎo)致業(yè)務(wù)審批的整個(gè)環(huán)節(jié)不夠靈活，對(duì)于理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的控制過度既影響了理財(cái)業(yè)務(wù)的開展情況，也會(huì)造成更多的風(fēng)險(xiǎn)問題。主要體現(xiàn)在以下幾方面：

一是不相容崗位授權(quán)沒有嚴(yán)格執(zhí)行與后續(xù)評(píng)價(jià)。在商業(yè)銀行運(yùn)行過程中，有部分非標(biāo)理財(cái)業(yè)務(wù)的經(jīng)辦人員擁有復(fù)核人員的賬號(hào)密碼，在業(yè)務(wù)開展期間這一部分人員會(huì)登錄復(fù)核人員的賬號(hào)，點(diǎn)擊項(xiàng)目通過。這一方式使得非標(biāo)理財(cái)業(yè)務(wù)在進(jìn)行期間產(chǎn)生了較高的操作風(fēng)險(xiǎn)，使得崗位不相容成為主要的形式。

二是商業(yè)銀行內(nèi)部電子系統(tǒng)設(shè)計(jì)人才不足。在大數(shù)據(jù)時(shí)代下，商業(yè)銀行非標(biāo)理財(cái)業(yè)務(wù)大多會(huì)通過線上的方式開展。在此情況下，就會(huì)產(chǎn)生較多的信息化風(fēng)險(xiǎn)，影響到日常風(fēng)險(xiǎn)管理工作的開展效果。但在整個(gè)過程中，能夠發(fā)現(xiàn)部分商業(yè)銀行內(nèi)部缺乏專業(yè)的電子人才，導(dǎo)致電子系統(tǒng)的安全性不足，所以產(chǎn)生了較多的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)流失風(fēng)險(xiǎn)，也影響了商業(yè)銀行管理人員風(fēng)險(xiǎn)把控的效率。

商業(yè)銀行非標(biāo)理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理措施

建設(shè)多元化人才隊(duì)伍，從根本上強(qiáng)化管理 商業(yè)銀行非標(biāo)理財(cái)業(yè)務(wù)在進(jìn)行過程中，為了有效提高風(fēng)險(xiǎn)管理的效果，應(yīng)積極引進(jìn)高水平的人才，建設(shè)多元化的人才隊(duì)伍，完善風(fēng)險(xiǎn)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)，從根本上提高風(fēng)險(xiǎn)管理的整體效果。

首先，商業(yè)銀行在運(yùn)行過程中，應(yīng)根據(jù)非標(biāo)理財(cái)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)以及該項(xiàng)業(yè)務(wù)所涉及的專業(yè)知識(shí)和技能招聘相應(yīng)的人才。在有效吸引并聘請(qǐng)具有專業(yè)知識(shí)能力的人才后，商業(yè)銀行也需要結(jié)合銀行的實(shí)際發(fā)展情況、以往非標(biāo)理財(cái)業(yè)務(wù)開展過程中所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行內(nèi)部培訓(xùn)。由此提高這一部分人才的專業(yè)技能和業(yè)務(wù)素質(zhì)。

其次，商業(yè)銀行在發(fā)展過程中，也應(yīng)全面增強(qiáng)非標(biāo)理財(cái)業(yè)務(wù)工作人員以及風(fēng)險(xiǎn)管理人員的團(tuán)隊(duì)協(xié)作能力和綜合素養(yǎng)。在此過程中?？梢远ㄆ谠黾臃菢?biāo)理財(cái)業(yè)務(wù)人員與風(fēng)險(xiǎn)管理人員之間的溝通和交流，確保風(fēng)險(xiǎn)管理人員能夠明確非標(biāo)理財(cái)業(yè)務(wù)的開展流程，不斷挖掘業(yè)務(wù)在進(jìn)行過程中可能會(huì)存在的自身風(fēng)險(xiǎn)，后續(xù)根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整非標(biāo)理財(cái)業(yè)務(wù)的開展方式以及相應(yīng)環(huán)節(jié)，保證風(fēng)險(xiǎn)管理的開展效果。

最后，商業(yè)銀行借助于多元化人才的力量，構(gòu)建一個(gè)全方位的團(tuán)隊(duì)。該團(tuán)隊(duì)在工作期間需要深入理解，明確各個(gè)領(lǐng)域的知識(shí)以及相應(yīng)政策，熟練地運(yùn)用各行業(yè)在發(fā)展期間所涉及的金融產(chǎn)品。根據(jù)市場(chǎng)的實(shí)際需求、客戶的業(yè)務(wù)傾向等設(shè)計(jì)具有針對(duì)性的非標(biāo)理財(cái)業(yè)務(wù)產(chǎn)品，由此提高業(yè)務(wù)與客戶需求之間的契合度，有效減少風(fēng)險(xiǎn)問題的產(chǎn)生。

制定規(guī)范化管理制度，有效提升審計(jì)強(qiáng)度 商業(yè)銀行在開展非標(biāo)理財(cái)業(yè)務(wù)期間，相關(guān)負(fù)責(zé)人員應(yīng)積極研讀各個(gè)時(shí)期下的國(guó)家政策內(nèi)容，了解工作的開展要求，制定更為完善且符合實(shí)際政策的管理制度，提高審計(jì)的強(qiáng)度和風(fēng)險(xiǎn)管理工作的開展效果。非標(biāo)理財(cái)業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)人員應(yīng)按照新規(guī)新政的相應(yīng)要求，積極落實(shí)存量業(yè)務(wù)整改，并不斷加強(qiáng)審計(jì)工作的開展質(zhì)量。

在此期間，應(yīng)不斷調(diào)整促銷優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)管理工作的標(biāo)準(zhǔn)以及相關(guān)內(nèi)容，一是投行資管部門應(yīng)針對(duì)我國(guó)所頒布的新規(guī)與新政策進(jìn)行分析，明確新規(guī)新政對(duì)于存量業(yè)務(wù)以及新增業(yè)務(wù)的整體影響情況，積極落實(shí)各項(xiàng)政策，確保整改內(nèi)容的有效性以及合理性。二是在風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行時(shí)，相關(guān)負(fù)責(zé)人員應(yīng)進(jìn)一步增強(qiáng)審計(jì)部門對(duì)于各項(xiàng)業(yè)務(wù)的審計(jì)強(qiáng)度以及審計(jì)范圍，保證審計(jì)工作的合理性、科學(xué)性與全面性，有效規(guī)避非標(biāo)理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)問題的發(fā)生。

引入銜接化操作流程，保證日常工作質(zhì)量 商業(yè)銀行非標(biāo)理財(cái)業(yè)務(wù)在開展期間涉及多個(gè)部門的人員有較多的。在此期間極易產(chǎn)生明顯的操作風(fēng)險(xiǎn)，影響非標(biāo)理財(cái)業(yè)務(wù)的開展情況。基于此，應(yīng)進(jìn)一步針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，避免操作過程中出現(xiàn)材料審核不嚴(yán)格、合同簽署流程系統(tǒng)、操作權(quán)限流于形式等問題。一是商業(yè)銀行應(yīng)針對(duì)多部門人員進(jìn)行再次的優(yōu)化，修改操作流程，使其環(huán)節(jié)更加完善有序且具有銜接性。在此過程中，應(yīng)由專業(yè)人員針對(duì)各個(gè)部門的工作情況進(jìn)行有效的調(diào)節(jié)。同時(shí)，應(yīng)用線上溝通平臺(tái)增加多部門人員之間的溝通和聯(lián)系，通過人員之間的探討分析各個(gè)環(huán)節(jié)所產(chǎn)生的問題。由此挖掘操作流程的不足之處，并對(duì)相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行有效調(diào)整。二是重點(diǎn)針對(duì)操作流程進(jìn)行細(xì)致考核，增加操作人員對(duì)于流程規(guī)范性了解和認(rèn)識(shí)，提高操作人員的職業(yè)素養(yǎng)。在商業(yè)銀行發(fā)展過程中，可以根據(jù)操作流程的重要性進(jìn)行分析，制定更為明確的操作人員手冊(cè)以及職業(yè)規(guī)范，并定期對(duì)操作人員的工作情況進(jìn)行總結(jié)與分析，探討操作人員在操作過程中的優(yōu)勢(shì)和不足。另外，也可以引入現(xiàn)場(chǎng)考核等方式，了解操作人員對(duì)于操作環(huán)節(jié)的認(rèn)識(shí)和了解，進(jìn)一步提高操作人員的專業(yè)能力和職業(yè)操守。三是組建專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避與分析團(tuán)隊(duì)。在發(fā)展期間，商業(yè)銀行應(yīng)進(jìn)一步提高銀行內(nèi)部人員的工作能力和風(fēng)險(xiǎn)防范能力，有針對(duì)性地制定更專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)研判對(duì)策。銀行分析團(tuán)隊(duì)內(nèi)部的工作人員日常應(yīng)針對(duì)非標(biāo)理財(cái)業(yè)務(wù)的開展情況、業(yè)務(wù)在進(jìn)行過程中所涉及的流程并探究流程在落實(shí)期間會(huì)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)流程內(nèi)容以及流程在進(jìn)行期間的要求進(jìn)行再次的調(diào)整與優(yōu)化。由此保證操作流程的銜接性、操作環(huán)節(jié)的緊密性，避免非標(biāo)理財(cái)業(yè)務(wù)在進(jìn)行時(shí)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

商業(yè)銀行在運(yùn)行過程中應(yīng)重點(diǎn)針對(duì)非標(biāo)理財(cái)業(yè)務(wù)的開展情況進(jìn)行分析，針對(duì)理財(cái)業(yè)務(wù)制度以及相關(guān)審批環(huán)節(jié)進(jìn)行細(xì)致調(diào)整。其間，商業(yè)銀行應(yīng)積極聘請(qǐng)專業(yè)人才，建設(shè)多元化的人才隊(duì)伍，同時(shí)根據(jù)我國(guó)所落實(shí)的政策法規(guī)設(shè)計(jì)更完善的管理制度，細(xì)化非標(biāo)理財(cái)業(yè)務(wù)的操作流程，以減少操作過程中的風(fēng)險(xiǎn)，保證風(fēng)險(xiǎn)管理工作有效落實(shí)。

（作者單位：北銀理財(cái)有限責(zé)任公司）