摘要：工傷保險(xiǎn)是社會(huì)保險(xiǎn)制度的重要組成部分，而工傷互助保險(xiǎn)順應(yīng)“工傷保險(xiǎn)社會(huì)保障化”趨勢(shì)，踐行“以人民為中心”的發(fā)展思想，并且擁有制度空間、試點(diǎn)實(shí)踐和先行經(jīng)驗(yàn)作為制度支撐，因此具有必要性與可行性，可作為政策性工傷保險(xiǎn)的有效補(bǔ)充。本文在梳理中國(guó)工傷保險(xiǎn)制度發(fā)展歷程和存在問題的基礎(chǔ)上，以寧海商會(huì)工傷互助保險(xiǎn)為例，分析工傷保險(xiǎn)中相互保險(xiǎn)模式的探索成效與面臨的困境，并在此基礎(chǔ)上從完善頂層設(shè)計(jì)、優(yōu)化市場(chǎng)環(huán)境、構(gòu)建行業(yè)生態(tài)三個(gè)方面提出進(jìn)一步完善工傷保險(xiǎn)制度體系的幾點(diǎn)建議，包括相關(guān)規(guī)范性文件應(yīng)當(dāng)對(duì)制度構(gòu)成要件和配套措施予以闡明；促進(jìn)互助保險(xiǎn)組織發(fā)展；提升工傷保險(xiǎn)行業(yè)服務(wù)能力等。

關(guān)鍵詞：工傷保險(xiǎn)制度；相互保險(xiǎn)；工傷互助保險(xiǎn)；社會(huì)保障制度；發(fā)展歷程

中圖分類號(hào)：F840" " " " "文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A" " " " "文章編號(hào)：1007-0753（2024）10-0031-07

一、引言

工傷保險(xiǎn)是社會(huì)保險(xiǎn)制度的重要組成部分，是國(guó)家和社會(huì)為在生產(chǎn)、工作中遭受事故傷害和患職業(yè)性疾病的勞動(dòng)力及其親屬提供醫(yī)療救治、生活保障、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償、醫(yī)療和職業(yè)康復(fù)等物質(zhì)幫助的一種社會(huì)保障制度①。工傷保險(xiǎn)的起源可以追溯至19世紀(jì)末至20世紀(jì)初。隨著工業(yè)革命的興起和工業(yè)化生產(chǎn)的快速發(fā)展，傳統(tǒng)手工勞動(dòng)變革為機(jī)器勞動(dòng)，工人在工作場(chǎng)所遭受意外人身傷害的風(fēng)險(xiǎn)增加，為保障勞動(dòng)者權(quán)益，各國(guó)開始探索建立工傷保險(xiǎn)制度。1884年，德國(guó)誕生了世界上第一部工傷保險(xiǎn)法規(guī)，隨后歐洲的其他國(guó)家以及美日等陸續(xù)頒布了法律法規(guī)，建立工傷保險(xiǎn)制度（郭秀娟，2018）。隨著工業(yè)化進(jìn)程的加速推進(jìn)，作為社會(huì)保障制度的重要組成部分，工傷保險(xiǎn)制度在全球范圍內(nèi)得到更加廣泛的應(yīng)用，但是在實(shí)踐中也遭遇了一系列問題，如風(fēng)險(xiǎn)保障覆蓋面受限，工傷?補(bǔ)償不到位，?費(fèi)率機(jī)制不完善，?資金籌集不規(guī)范，等等（董一丹和何麗華，2020；綦魯明，2013；李志明等，2004）。

保險(xiǎn)制度本質(zhì)上具有共濟(jì)互助的屬性，相互保險(xiǎn)采用“抱團(tuán)取暖、共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)”的制度安排，在應(yīng)對(duì)工傷風(fēng)險(xiǎn)方面天然具有優(yōu)勢(shì)，工傷互助保險(xiǎn)制度如能有效運(yùn)行，則可成為政策性工傷保險(xiǎn)的重要補(bǔ)充。根據(jù)原中國(guó)保監(jiān)會(huì)于2015年發(fā)布的《相互保險(xiǎn)組織監(jiān)管試行辦法》（保監(jiān)發(fā)〔2015〕11號(hào)）中的相關(guān)內(nèi)容，相互保險(xiǎn)是指具有同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)保障需求的單位或個(gè)人，通過訂立合同成為會(huì)員，并繳納保費(fèi)形成互助基金，由該基金對(duì)合同約定的事故發(fā)生所造成的損失承擔(dān)賠償責(zé)任；或當(dāng)被保險(xiǎn)人死亡、傷殘、疾病或者達(dá)到合同約定的年齡、期限等條件時(shí)承擔(dān)給付保險(xiǎn)金責(zé)任的保險(xiǎn)活動(dòng)。在國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)上，相互保險(xiǎn)與政策性保險(xiǎn)、商業(yè)保險(xiǎn)共同推動(dòng)著保險(xiǎn)保障體系的發(fā)展。在中國(guó)，由于相關(guān)法律法規(guī)不健全，精算制度尚不成熟，監(jiān)管制度不符合相互保險(xiǎn)的組織特征和經(jīng)營(yíng)模式，相互保險(xiǎn)一直發(fā)展緩慢（王凱和謝志剛，2017）。數(shù)字技術(shù)跨越式發(fā)展以來，“互聯(lián)網(wǎng)+相互保險(xiǎn)”也曾短暫蓬勃發(fā)展，但不久后由于合規(guī)性問題被叫停，最終未能發(fā)揮補(bǔ)充風(fēng)險(xiǎn)保障的作用。本文在梳理中國(guó)工傷保險(xiǎn)制度發(fā)展歷程和存在問題的基礎(chǔ)上，以寧海商會(huì)工傷互助保險(xiǎn)為例，分析工傷保險(xiǎn)的相互保險(xiǎn)模式探索，以期為進(jìn)一步健全中國(guó)工傷保險(xiǎn)制度體系提供支持。

二、中國(guó)工傷保險(xiǎn)制度的發(fā)展歷程

中國(guó)工傷保險(xiǎn)制度探索起步較晚。20世紀(jì)50年代，中央人民政府政務(wù)院頒布的《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)保險(xiǎn)條例》是中國(guó)第一部涉及工傷保險(xiǎn)的立法（孫樹菡和朱麗敏，2009）。1953年出臺(tái)的《勞動(dòng)保險(xiǎn)條例若干修正的決定》和《勞動(dòng)保險(xiǎn)條例實(shí)施細(xì)則修正草案》細(xì)化了工傷保險(xiǎn)的適用范圍和待遇標(biāo)準(zhǔn)等相關(guān)規(guī)定。1957年出臺(tái)的《職業(yè)病范圍和職業(yè)病患者處理辦法的規(guī)定》明確提出勞動(dòng)者遭受職業(yè)病后可享受工傷保險(xiǎn)待遇。但由于歷史原因，1969年財(cái)政部宣布所有國(guó)有企業(yè)停止提取勞動(dòng)保險(xiǎn)金，工傷保險(xiǎn)由國(guó)家保險(xiǎn)轉(zhuǎn)為企業(yè)保險(xiǎn)。改革開放后，企業(yè)工傷保險(xiǎn)社會(huì)化成為大勢(shì)所趨。1988年中央相繼在吉林、廣東、福建等地開展工傷保險(xiǎn)改革試點(diǎn)。1995年以來，中央先后出臺(tái)了《中華人民共和國(guó)勞動(dòng)法》、《企業(yè)職工工傷保險(xiǎn)試行辦法》（勞部發(fā)〔1996〕266號(hào)）、《中華人民共和國(guó)工傷保險(xiǎn)條例》（下文簡(jiǎn)稱《工傷保險(xiǎn)條例》）、《工傷保險(xiǎn)基金管理辦法》和《工傷保險(xiǎn)費(fèi)征收管理暫行辦法》等政策法規(guī)，不斷明確和優(yōu)化工傷保險(xiǎn)的參保范圍、傷情鑒定、保險(xiǎn)費(fèi)率、待遇標(biāo)準(zhǔn)等相關(guān)內(nèi)容。2010年，第十一屆全國(guó)人民代表大會(huì)通過了《中華人民共和國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)法》（下文簡(jiǎn)稱《社會(huì)保險(xiǎn)法》），以立法形式明確了工傷保險(xiǎn)的地位。2011年出臺(tái)的《國(guó)務(wù)院關(guān)于修改〈工傷保險(xiǎn)條例〉的決定》進(jìn)一步完善了工傷保險(xiǎn)保費(fèi)使用及管理辦法，增加了工傷預(yù)防內(nèi)容，明確了工傷康復(fù)的責(zé)任部門，初步構(gòu)建起“預(yù)防、補(bǔ)償、康復(fù)”三位一體的工傷制度體系（黃雯，2012）。

在政策持續(xù)推動(dòng)下，中國(guó)工傷保險(xiǎn)制度建設(shè)取得明顯成效。特別是自2004年勞動(dòng)和社會(huì)保障部發(fā)布《關(guān)于農(nóng)民工參加工傷保險(xiǎn)有關(guān)問題的通知》以來，農(nóng)民工群體開始被納入工傷保險(xiǎn)覆蓋范圍，工傷保險(xiǎn)參保人數(shù)快速上升。但仍存在一系列問題。首先，工傷保險(xiǎn)總體覆蓋水平還有待提高，且城鄉(xiāng)覆蓋不均。人力資源和社會(huì)保障事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)顯示，截至2023年末，中國(guó)工傷保險(xiǎn)參保人數(shù)為3.02億人，僅占當(dāng)年全國(guó)就業(yè)人數(shù)的40.81%，大部分就業(yè)人群仍缺少工傷保險(xiǎn)保障，在遭受工傷后得不到救助和補(bǔ)償。其中，城鎮(zhèn)就業(yè)人員參保率約為51.9%，而農(nóng)民工參保率僅為21.4%②。農(nóng)民工是中國(guó)職業(yè)病和安全事故的高發(fā)人群，其用工安全需要得到更多的重視和保障，但農(nóng)民工參保率及增長(zhǎng)速度長(zhǎng)期明顯低于城鎮(zhèn)職工（董一丹和何麗華，2020）。同時(shí)，相比國(guó)有企業(yè)職工，民營(yíng)企業(yè)、中小型集體企業(yè)職工參保率明顯偏低，很多企業(yè)為節(jié)約成本，往往只為小部分核心職工投保，底層、邊緣和臨時(shí)職工的工傷風(fēng)險(xiǎn)得不到保障（綦魯明，2013）。其次，工傷保險(xiǎn)基金收支及管理水平有待提升。2010—2023年，中國(guó)工傷保險(xiǎn)基金收入從284.9億元增至1 212億元，基金支出從192.4億元增至1 237億元②，從收大于支逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)槭詹坏种?。同時(shí)，工傷保險(xiǎn)費(fèi)率機(jī)制在地區(qū)間的差異較大，浮動(dòng)費(fèi)率檔次較少，差別費(fèi)率厘定不夠科學(xué)，造成風(fēng)險(xiǎn)與費(fèi)率不匹配的問題。部分地區(qū)仍未出臺(tái)工傷保險(xiǎn)行業(yè)基準(zhǔn)費(fèi)率及浮動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)等細(xì)則，一些地區(qū)雖實(shí)施差別費(fèi)率與浮動(dòng)費(fèi)率，但由于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分不合理，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)不同的行業(yè)處于同一費(fèi)率檔次，不能有效發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)保障作用。此外，工傷保險(xiǎn)預(yù)防和康復(fù)事業(yè)發(fā)展不足，工傷保障體系結(jié)構(gòu)有待優(yōu)化。與德國(guó)等發(fā)達(dá)國(guó)家相比，中國(guó)工傷保險(xiǎn)制度更偏重工傷補(bǔ)償，在工傷預(yù)防和職業(yè)康復(fù)方面的投入較少（李志明等，2004），工傷康復(fù)政策未完全落實(shí)到位且執(zhí)行情況不理想（王騰飛，2017）。

在此背景下，2019年浙江省寧?？h企業(yè)互助發(fā)展促進(jìn)會(huì)為解決企業(yè)經(jīng)營(yíng)中長(zhǎng)期存在的工傷管理難題，開始探索企業(yè)互濟(jì)的保障方式，在全省成立了首個(gè)商會(huì)工傷互助平臺(tái)，開啟了社保體系與商業(yè)保險(xiǎn)之外的工傷風(fēng)險(xiǎn)保障模式創(chuàng)新探索。與政策性工傷保險(xiǎn)和商業(yè)意外保險(xiǎn)相比，工傷互助保險(xiǎn)在機(jī)制設(shè)計(jì)上獨(dú)具優(yōu)勢(shì)。相互保險(xiǎn)的共治、共有、共享特點(diǎn)使其能夠?qū)崿F(xiàn)產(chǎn)權(quán)統(tǒng)一性與利益一致性。相互保險(xiǎn)旨在以相對(duì)較低的價(jià)格服務(wù)成員，提高風(fēng)險(xiǎn)保障能力。成員既是被保險(xiǎn)人，也是互助保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的股東，可以分享經(jīng)營(yíng)盈余。這使得相互保險(xiǎn)組織有動(dòng)力開發(fā)符合會(huì)員長(zhǎng)期利益的保險(xiǎn)產(chǎn)品，平衡機(jī)構(gòu)發(fā)展和成員利益。同時(shí)，相互保險(xiǎn)通常專注于特定行業(yè)或群體，這有助于降低信息不對(duì)稱程度，并易于形成相互監(jiān)督機(jī)制，能有效降低逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)。此外，相互保險(xiǎn)組織的非營(yíng)利性使其能以較低的經(jīng)營(yíng)成本開展業(yè)務(wù)，服務(wù)門檻較低，能有效擴(kuò)大保險(xiǎn)服務(wù)覆蓋面。

三、工傷保險(xiǎn)的互助模式探索——以寧海商會(huì)工傷互助保險(xiǎn)為例

（一）寧海商會(huì)工傷互助保險(xiǎn)的發(fā)起與運(yùn)行

寧海商會(huì)工傷互助保險(xiǎn)成立的緣起是企業(yè)工傷保障長(zhǎng)期面臨的兩個(gè)“空窗期”。當(dāng)新員工入職并處于試用期內(nèi)，由于多方面原因，用人單位往往無法在第一時(shí)間為新員工辦理社保，導(dǎo)致新員工面臨工傷保障的“空窗期”。同時(shí)，每個(gè)月底社保系統(tǒng)“關(guān)賬”也造成企業(yè)員工社保服務(wù)遭遇“空窗期”。在現(xiàn)有政策性工傷保險(xiǎn)保障體系下，兩個(gè)“空窗期”內(nèi)的員工工傷風(fēng)險(xiǎn)缺乏保障，一旦出現(xiàn)嚴(yán)重工傷，勞動(dòng)者權(quán)益難免受損。如果僅靠作為用人單位的小微企業(yè)承擔(dān)工傷保障責(zé)任，那么大額賠付支出往往給其生存和持續(xù)經(jīng)營(yíng)帶來威脅。因此，政策性工傷保險(xiǎn)保障需要其他形式的有效補(bǔ)充，以降低企業(yè)用工風(fēng)險(xiǎn)，為勞動(dòng)者提供相對(duì)健全的工傷風(fēng)險(xiǎn)保障。

寧海商會(huì)工傷互助保險(xiǎn)由寧?？h工商業(yè)聯(lián)合會(huì)（商會(huì)）牽頭，是寧?？h企業(yè)互助發(fā)展促進(jìn)會(huì)（下文簡(jiǎn)稱“促進(jìn)會(huì)”）發(fā)起的一種相互保險(xiǎn)。它原則上以互助互濟(jì)的方式解決工傷預(yù)防、保險(xiǎn)及處置問題，依托互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)管理技術(shù)，參照相互保險(xiǎn)模式，在商會(huì)社群內(nèi)部設(shè)立慈善公益基金，并依據(jù)《會(huì)員公約》等約定條例開展管理活動(dòng)。按照《浙江省實(shí)施〈中華人民共和國(guó)慈善法〉辦法》中關(guān)于鼓勵(lì)在社團(tuán)內(nèi)開展互助互濟(jì)慈善活動(dòng)的相關(guān)規(guī)定，促進(jìn)會(huì)獲得非營(yíng)利組織三年免稅的資格。企業(yè)可以通過繳納會(huì)員費(fèi)③加入促進(jìn)會(huì)。促進(jìn)會(huì)由理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和秘書處組成，下設(shè)安全管理互助專委會(huì)（下文簡(jiǎn)稱“安全專委會(huì)”）。按照“資金自籌、管理自治、風(fēng)險(xiǎn)同擔(dān)、公開透明”的原則，促進(jìn)會(huì)與寧波鄞州銀行公益基金會(huì)合作設(shè)立非營(yíng)利性“促安助傷互助互濟(jì)專項(xiàng)基金”，由雙方人員共同成立基金管理委員會(huì)，并收取2%—4%的基金管理費(fèi)用。基金由企業(yè)捐款、政府獎(jiǎng)勵(lì)和撥款等資金構(gòu)成，按照捐本用本的方式開展企業(yè)慈善捐贈(zèng)活動(dòng)，依據(jù)慈善基金會(huì)基金的管理制度運(yùn)行并接受政府監(jiān)督管理?；ブ鹬饕獊碓从跁?huì)員企業(yè)捐款，企業(yè)根據(jù)職工數(shù)和保障基數(shù)，按照工種、年齡和性別在工傷互助系統(tǒng)④中繳納捐款（互助基金）至專項(xiàng)基金賬戶，委托第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行全過程精細(xì)化管理。促進(jìn)會(huì)理事會(huì)負(fù)責(zé)確定會(huì)員企業(yè)捐贈(zèng)計(jì)劃基數(shù)及系數(shù)標(biāo)準(zhǔn)，每年調(diào)整一次，會(huì)員企業(yè)可以通過增加次年安全投入來替代捐贈(zèng)增額。

促進(jìn)會(huì)以公益性社團(tuán)名義參照相互保險(xiǎn)的管理模式開展慈善救助活動(dòng)。會(huì)員企業(yè)員工發(fā)生工傷及意外傷害事件后，促進(jìn)會(huì)通過定向捐贈(zèng)模式，對(duì)符合條件的救助權(quán)利人開展救助工作，并發(fā)放救助金。為防止資金被挪用，促進(jìn)會(huì)要求企業(yè)出具受傷員工的調(diào)解協(xié)議書，收到調(diào)解協(xié)議書后再向?qū)ｍ?xiàng)基金管理委員會(huì)申請(qǐng)救助。救助金發(fā)放后工作人員會(huì)進(jìn)行回訪以便確認(rèn)救助金是否發(fā)放到位。如發(fā)現(xiàn)救助金被占用，企業(yè)不僅要退還資金，而且作為處罰，其次年捐贈(zèng)標(biāo)準(zhǔn)需在原有基礎(chǔ)上上調(diào)20%。具體捐贈(zèng)標(biāo)準(zhǔn)、救助標(biāo)準(zhǔn)、保障范圍和救助流程見表1。

為方便會(huì)員企業(yè)參與工傷互助，促進(jìn)會(huì)委托第三方托管機(jī)構(gòu)運(yùn)用“互聯(lián)網(wǎng)+”技術(shù)打造了線上數(shù)字化“工傷互助平臺(tái)”，會(huì)員企業(yè)可通過平臺(tái)在線上辦理注冊(cè)、開戶、捐贈(zèng)、報(bào)案等一系列手續(xù)，極大地提升了參保的便捷性。會(huì)員企業(yè)可根據(jù)實(shí)際需求確定參保資格范圍，將新業(yè)態(tài)人員、靈活就業(yè)人員、超齡人員、臨時(shí)性用工人員、尚未參加社會(huì)保險(xiǎn)（含工傷保險(xiǎn)）的企業(yè)員工均納入保障范圍。新增參保員工時(shí)只需在平臺(tái)上選定工種，在線上掃描身份證并微信支付就可以完成參保，員工離職后亦可隨時(shí)在線上取消參保，可以在很大程度上解決因傳統(tǒng)參保方式不便捷帶來的漏保、忘保等問題。會(huì)員企業(yè)可采取按日計(jì)費(fèi)、隨進(jìn)隨退。

寧海商會(huì)工傷互助保險(xiǎn)的目標(biāo)是減少會(huì)員企業(yè)的工傷賠償糾紛，實(shí)現(xiàn)員工工傷精準(zhǔn)快速救助，從而降低企業(yè)工傷管理的綜合成本，提升工傷風(fēng)險(xiǎn)保障效能。促進(jìn)會(huì)從事前、事中、事后三個(gè)階段對(duì)工傷互助進(jìn)行全環(huán)節(jié)精細(xì)化管理。在事前，加強(qiáng)工傷風(fēng)險(xiǎn)防控。促進(jìn)會(huì)要求會(huì)員企業(yè)熟知《工傷互助平臺(tái)使用指導(dǎo)》《會(huì)員公約》等條例，對(duì)容易發(fā)生工傷和存在安全生產(chǎn)隱患的崗位需事先開展風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，督促整改，開展工傷源頭治理。同時(shí)，對(duì)工作人員做好個(gè)性化培訓(xùn)指導(dǎo)，確保事故發(fā)生后能在第一時(shí)間獨(dú)立完成報(bào)案、定損等相關(guān)流程。此外，促進(jìn)會(huì)還對(duì)企業(yè)員工開展相關(guān)法律法規(guī)宣講和平臺(tái)操作知識(shí)普及，組織開展工傷急救培訓(xùn)，幫助會(huì)員企業(yè)建立應(yīng)急管理制度。在事中，加強(qiáng)糾紛處置。工傷發(fā)生后第一時(shí)間展開調(diào)查，幫助處理會(huì)員企業(yè)與員工、政府和鑒定機(jī)構(gòu)、醫(yī)療機(jī)構(gòu)等的關(guān)系，就現(xiàn)場(chǎng)救治、醫(yī)療活動(dòng)、工傷認(rèn)定、傷殘鑒定、資金救助、休息期管理等環(huán)節(jié)協(xié)助企業(yè)開展全程專業(yè)化、精細(xì)化管理，有效解決了勞資糾紛。在事后，做好善后處理。促進(jìn)會(huì)重視日常服務(wù)監(jiān)測(cè)，對(duì)會(huì)員企業(yè)的安全勞動(dòng)保障等服務(wù)進(jìn)行第三方監(jiān)測(cè)，及時(shí)回訪，保障服務(wù)到位。工傷互助全環(huán)節(jié)管理的具體內(nèi)容見表2。

（二）寧海商會(huì)工傷互助保險(xiǎn)的成效

作為全國(guó)唯一的“工傷互助保障平臺(tái)”改革試點(diǎn)，寧海商會(huì)工傷互助保險(xiǎn)已運(yùn)行5年。會(huì)員企業(yè)已達(dá)到1 468家，為35 000余名員工提供了工傷風(fēng)險(xiǎn)保障，獲得捐贈(zèng)金額累計(jì)達(dá)2 400余萬元，平均參保期從45天縮短至3天，平均救助周期從180天縮短至27天。截至2023年末，累計(jì)發(fā)放救助金445筆，累計(jì)支付救助金1 672.5萬元，其中，最大一筆救助金包含傷殘救助約35萬元和醫(yī)療救助約7萬元，合計(jì)約42萬元。通過全流程精細(xì)化管理，會(huì)員企業(yè)工傷發(fā)生率降低至1.7%，理賠支出降低了13.2%，綜合支出降低了45.5%；會(huì)員企業(yè)滿意度達(dá)99.5%，會(huì)員流失率約為0.8%，有效提升了會(huì)員企業(yè)的工傷風(fēng)險(xiǎn)管理和保障能力（表3）。

與商業(yè)意外險(xiǎn)相比，工傷互助保險(xiǎn)的繳費(fèi)比例更低。例如屬于高風(fēng)險(xiǎn)的沖床工，在同等保額保障標(biāo)準(zhǔn)下，商業(yè)意外險(xiǎn)每月最低需繳納120元保費(fèi)，而商會(huì)工傷互助保險(xiǎn)每月最低只需繳納90元保費(fèi)。這有助于提升工傷保險(xiǎn)的參保比例，擴(kuò)大工傷風(fēng)險(xiǎn)保障的覆蓋廣度。同時(shí)，數(shù)字化“工傷互助平臺(tái)”大大簡(jiǎn)化了參與工傷互助保險(xiǎn)的流程，且投保24小時(shí)后救助權(quán)利即可生效，這大大縮短了工傷風(fēng)險(xiǎn)保障的“空窗期”，明顯提升了工傷保險(xiǎn)服務(wù)的質(zhì)量，在一定程度上有助于降低企業(yè)工傷風(fēng)險(xiǎn)管理成本。此外，“工傷互助平臺(tái)”通過對(duì)會(huì)員企業(yè)崗位進(jìn)行初始化審核，明確崗位名稱及類別，精準(zhǔn)識(shí)別600余類工種風(fēng)險(xiǎn)差異并編制在冊(cè)，初步形成小規(guī)模的商會(huì)工傷互助會(huì)員企業(yè)崗位工種庫，實(shí)現(xiàn)差異化的費(fèi)率厘定，在發(fā)生工傷事故時(shí)能對(duì)賠付責(zé)任最重的幾個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行精準(zhǔn)保障，補(bǔ)償比例高達(dá)80%。這大大拓展了工傷保險(xiǎn)的覆蓋深度，有效滿足了會(huì)員企業(yè)的差異化風(fēng)險(xiǎn)管理需求，有助于推動(dòng)工傷保險(xiǎn)行業(yè)產(chǎn)品服務(wù)體系向?qū)I(yè)化和精準(zhǔn)化方向發(fā)展，從而提升行業(yè)整體服務(wù)能力。

四、工傷互助保險(xiǎn)探索中面臨的困境

經(jīng)過5年的探索，寧海商會(huì)工傷互助保險(xiǎn)實(shí)踐取得了明顯成效，但也面臨一些困境。

一是相互保險(xiǎn)運(yùn)行的制度環(huán)境不健全，工傷互助保險(xiǎn)組織的法律地位不明確。目前中國(guó)現(xiàn)行法律框架中對(duì)相互保險(xiǎn)的發(fā)展和監(jiān)管都缺乏明確和恰當(dāng)?shù)闹贫缺Ｕ虾驼咧С帧０咐袑幒？h企業(yè)互助發(fā)展促進(jìn)會(huì)以公益性社團(tuán)內(nèi)部互助互濟(jì)慈善活動(dòng)的名義開展相互保險(xiǎn)，在運(yùn)行中必然不能與商業(yè)性保險(xiǎn)公司享有同等的市場(chǎng)主體權(quán)利，其發(fā)展空間必然受到擠壓。盡管地方政府給予了它一定的支持，比如省市縣慈善總會(huì)、總工會(huì)、商會(huì)人民調(diào)解委員會(huì)、商會(huì)仲裁等單位均給予了它一定的認(rèn)可，但仍然缺乏穩(wěn)定的制度保障，也沒有明確的監(jiān)管單位，一旦出現(xiàn)問題難以得到法律保護(hù)，這極不利于工傷互助保險(xiǎn)組織的長(zhǎng)期發(fā)展。

二是工傷互助保險(xiǎn)組織的發(fā)展能力不足。目前工傷互助保險(xiǎn)探索剛剛起步，工傷互助保險(xiǎn)組織的互助基金積累較少，穩(wěn)定性不足，償付能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力總體較弱。同時(shí)，工傷互助保險(xiǎn)組織在精算和風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的技術(shù)能力也相對(duì)較弱，這一方面意味著費(fèi)率厘定可能不精準(zhǔn)，另一方面它對(duì)會(huì)員企業(yè)實(shí)行的全過程風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏有力的實(shí)施手段，落實(shí)效果可能并不理想。這些都隱含著潛在的大額賠付風(fēng)險(xiǎn)。一旦出現(xiàn)大額賠付的情況，互助基金就可能面臨入不敷出的風(fēng)險(xiǎn)，影響工傷互助保險(xiǎn)組織的可持續(xù)發(fā)展。

三是工傷互助保險(xiǎn)行業(yè)生態(tài)尚待完善。從國(guó)外經(jīng)驗(yàn)來看，互助保險(xiǎn)的發(fā)展壯大往往離不開機(jī)構(gòu)間和行業(yè)間的合作。工傷互助保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)之間需要加強(qiáng)合作，以便利用各自優(yōu)勢(shì)提升業(yè)務(wù)包容性，擴(kuò)大承保規(guī)模，從而利用大數(shù)定律有效分散風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，工傷互助保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)也需要與醫(yī)療機(jī)構(gòu)、工傷鑒定機(jī)構(gòu)、數(shù)據(jù)公司等行業(yè)相關(guān)服務(wù)組織開展合作，通過科技手段優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型，研發(fā)多樣化的補(bǔ)充保險(xiǎn)產(chǎn)品，滿足不同類型的保險(xiǎn)需求，并提升理賠速度和準(zhǔn)確性，提高運(yùn)營(yíng)效率和服務(wù)質(zhì)量。

五、思考與對(duì)策

總體上看，寧?？h工傷互助基金的創(chuàng)新實(shí)踐有效填補(bǔ)了當(dāng)前工傷保險(xiǎn)制度存在的不足，發(fā)揮了積極的社會(huì)效應(yīng)。由互助基金填補(bǔ)工傷保障缺口，有助于拉平現(xiàn)有工傷保險(xiǎn)的費(fèi)率并推動(dòng)工傷保險(xiǎn)創(chuàng)新。對(duì)照當(dāng)前全國(guó)各地的工傷保險(xiǎn)發(fā)展?fàn)顩r與問題，寧海案例可為工傷保險(xiǎn)制度改革提供一些啟發(fā)。

一是引導(dǎo)建立多元參與、多層保障的工傷保險(xiǎn)制度，構(gòu)建政策性、商業(yè)性、合作性分工協(xié)作的工傷風(fēng)險(xiǎn)保障體系。現(xiàn)有政策性和商業(yè)性工傷保險(xiǎn)產(chǎn)品服務(wù)設(shè)計(jì)過于單一，且費(fèi)率過高，工傷風(fēng)險(xiǎn)保障存在較大服務(wù)覆蓋缺口，可將工傷互助保險(xiǎn)作為一種有效的補(bǔ)充形式。因此，應(yīng)明確工傷互助保險(xiǎn)組織的法律地位，鼓勵(lì)工傷互助保險(xiǎn)探索創(chuàng)新。政府實(shí)行政策性指導(dǎo)和支持，鼓勵(lì)各級(jí)政府根據(jù)實(shí)際情況開展互助保險(xiǎn)試點(diǎn)，為互助保險(xiǎn)發(fā)展提供相對(duì)寬松的政策環(huán)境。對(duì)于已經(jīng)開展探索的地區(qū)或組織，應(yīng)當(dāng)明確監(jiān)管主體責(zé)任，輔之以有效的資金隔離制度和政府監(jiān)督管理，及時(shí)出臺(tái)地方性政策引導(dǎo)互助保險(xiǎn)積極有序發(fā)展。

二是構(gòu)建有利于相互保險(xiǎn)發(fā)展的市場(chǎng)環(huán)境，提升互助保險(xiǎn)組織的發(fā)展能力。通過完善資本市場(chǎng)、設(shè)立專項(xiàng)發(fā)展基金等方式豐富互助保險(xiǎn)的資金籌集渠道，建立較好年份的儲(chǔ)備用于平抑較差年份大額支出波動(dòng)的互助保險(xiǎn)基金動(dòng)態(tài)平衡機(jī)制，提升其償付能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。積極推動(dòng)建立互助保險(xiǎn)組織治理規(guī)范，鼓勵(lì)其落實(shí)全過程風(fēng)險(xiǎn)管理和合規(guī)經(jīng)營(yíng)，促進(jìn)互助保險(xiǎn)組織持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。

三是構(gòu)建完善工傷保險(xiǎn)行業(yè)生態(tài)，提升工傷互助保險(xiǎn)組織服務(wù)能力。行業(yè)生態(tài)優(yōu)化有助于行業(yè)各類組織的健康發(fā)展。應(yīng)加快構(gòu)建政府部門、從業(yè)主體、第三方服務(wù)機(jī)構(gòu)等多方參與、有效聯(lián)動(dòng)的工傷保險(xiǎn)服務(wù)體系，鼓勵(lì)機(jī)構(gòu)間、行業(yè)間開展合作，激發(fā)各類保險(xiǎn)組織產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新活力。構(gòu)建具有專業(yè)性和權(quán)威性的第三方評(píng)估監(jiān)督機(jī)制，促進(jìn)多方協(xié)同監(jiān)督管理和高效服務(wù)，推動(dòng)工傷風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)從事后處置轉(zhuǎn)向事前預(yù)防。加快推動(dòng)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)區(qū)劃和行業(yè)數(shù)據(jù)庫建設(shè)，在保障數(shù)據(jù)安全的前提下積極推動(dòng)跨部門跨地區(qū)跨行業(yè)信息互通、線索互聯(lián)、技術(shù)互助，提升行業(yè)整體服務(wù)能力。

注釋：

① 資料來源：中國(guó)政府網(wǎng)，https：//www.gov.cn/banshi"/2005-06/14/content_6376.htm.

② 數(shù)據(jù)來源：《2023年度人力資源和社會(huì)保障事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)》，http：//www.napo.gov.cn/zdlyxx/shgysyjslygk/jyfw/ssqk/P020240906624070042747.pdf.

③ 會(huì)員費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)因員工規(guī)模而異：50人及以下企業(yè)每年100元，51—200人企業(yè)每年500元，201—400人企業(yè)每年1 000元，400人以上企業(yè)每年1 500元。

④ 該平臺(tái)系統(tǒng)由寧波協(xié)同社會(huì)服務(wù)平臺(tái)有限公司開發(fā)，并受托管理互助保險(xiǎn)基金。

參考文獻(xiàn)：

[1] 郭秀娟.工傷保險(xiǎn)覆蓋范圍國(guó)際比較及對(duì)我國(guó)啟示[J].今日財(cái)富，2018（14）：117-118.

[2] 董一丹，何麗華.我國(guó)工傷保險(xiǎn)制度的發(fā)展與現(xiàn)狀[J].傷害醫(yī)學(xué)（電子版） ，2020，9（04）：46-53.

[3] 綦魯明.小微企業(yè)社保政策面臨的問題與對(duì)策建議[J].經(jīng)濟(jì)研究參考，2013（32）：17-20.

[4] 李志明，章潔，康玉梅.中國(guó)工傷保險(xiǎn)存在的問題及其對(duì)策分析[J].理論界，2004（05）：211-212.

[5] 王凱，謝志剛.歷史視角下相互保險(xiǎn)發(fā)展路徑研究[J].保險(xiǎn)研究，2017（07）：53-63.

[6] 孫樹菡，朱麗敏.新中國(guó)工傷保險(xiǎn)制度六十年的發(fā)展變遷[J].河北學(xué)刊，2009，29（06）：1-6.

[7] 黃雯.我國(guó)工傷保險(xiǎn)“三位一體”制度建設(shè)現(xiàn)狀分析與對(duì)策[J].前沿，2012（04）：78-80.

[8] 王騰飛.提高基金使用效率 完善工傷康復(fù)制度[J].中國(guó)人力資源社會(huì)保障，2017（02）：34-37.

（責(zé)任編輯：唐詩柔）

Exploration of the Mutual Insurance Model for Work Injury

Insurance System Development： A Case Study of Ninghai

Chamber of Commerce Work Injury Mutual Aid Insurance

DONG Chong1， FENG Xingyuan1， YANG Yang2

（ 1.Rural Development Institute of Chinese Academy of Social Sciences；

2.University of Chinese Academy of Social Sciences ）

Abstract： Work injury insurance is an essential part of the social insurance system， and work injury mutual aid

insurance aligns with the trend of \"social securitization of work injury insurance\"， adheres to the \"people-centered \"

development philosophy， and is supported by institutional frameworks， pilot programs， and early experiences.

Therefore， it is both necessary and feasible， serving as an effective supplement to statutory work injury

insurance. Based on a review of the development history and challenges of China's work injury insurance

system， this paper analyzes the effectiveness and challenges of the mutual insurance model through a case study of the Ninghai Chamber of Commerce Work Injury Mutual Aid Insurance. Building on this analysis， the paper offers recommendations to improve the work injury insurance system from three perspectives： Improving

top-level design by clarifying the essential components and supporting measures in relevant regulatory

documents. Optimizing the market environment to support the development of mutual insurance organizations. Building an industry ecosystem to enhance service capabilities in the work injury insurance sector.

Keywords： Work injury insurance system; Mutual insurance; Work injury mutual aid insurance; Social security system; Development history