［摘 要］新時(shí)代大學(xué)生成長(zhǎng)于有機(jī)會(huì)接觸各種數(shù)字金融服務(wù)的時(shí)代，不可避免地要面對(duì)各種財(cái)經(jīng)問(wèn)題，其財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育備受學(xué)校、政府和社會(huì)等多方主體的高度重視。然而，我國(guó)對(duì)于財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的整體規(guī)劃起步較晚，仍處于探索階段。因此，文章通過(guò)借鑒當(dāng)前國(guó)內(nèi)外財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育實(shí)踐模式，結(jié)合大學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育現(xiàn)狀，構(gòu)建“二目標(biāo)· 三內(nèi)容 ·四主體”財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育模式，為高校實(shí)施財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育提供理論基礎(chǔ)和實(shí)踐路徑。

［關(guān)鍵詞］財(cái)經(jīng)素養(yǎng)；實(shí)踐模式；財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育模式

［中圖分類(lèi)號(hào)］G642.0 ［文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼］A ［文章編號(hào)］2095-3437（2024）13-0139-05

隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的發(fā)展、大數(shù)據(jù)時(shí)代的到來(lái)，數(shù)字金融服務(wù)持續(xù)創(chuàng)新，新時(shí)代大學(xué)生不可避免地要面對(duì)各種個(gè)人財(cái)經(jīng)問(wèn)題。近年來(lái)，部分大學(xué)生因使用互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)信貸產(chǎn)品導(dǎo)致超前消費(fèi)，因不當(dāng)?shù)木W(wǎng)絡(luò)貸款而被暴力催收，甚至因使用金融衍生平臺(tái)遭受金融欺詐等事件層出不窮，這些不僅給學(xué)生個(gè)人和家庭帶來(lái)了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，而且對(duì)學(xué)校、政府和社會(huì)造成了不良影響。這些都與部分大學(xué)生缺乏一定的財(cái)經(jīng)知識(shí)、缺乏應(yīng)對(duì)各種財(cái)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)的技能、不知道如何正確地制訂個(gè)人財(cái)務(wù)規(guī)劃有關(guān)?！度珖?guó)高校畢業(yè)生就業(yè)調(diào)查報(bào)告（2021）》顯示，畢業(yè)生的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)是10項(xiàng)能力增值得分最低的指標(biāo)之一，這說(shuō)明大學(xué)生普遍存在財(cái)經(jīng)素養(yǎng)水平較低的問(wèn)題。因此，提高新時(shí)代大學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)能力，不僅是應(yīng)對(duì)日益復(fù)雜經(jīng)濟(jì)環(huán)境的需求，而且是大學(xué)生社會(huì)生存和個(gè)體發(fā)展的核心能力要求。然而，目前財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育尚未納入國(guó)家課程體系，具體實(shí)踐方式仍處在探索階段。鑒于此，結(jié)合當(dāng)前國(guó)內(nèi)外財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育實(shí)踐情況，構(gòu)建新時(shí)代大學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育實(shí)踐模式勢(shì)在必行，由此可進(jìn)一步完善財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育體系，從而為高校實(shí)施財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育提供實(shí)踐基礎(chǔ)。

一、財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的內(nèi)涵

“財(cái)經(jīng)素養(yǎng)”一詞來(lái)源于“financial literacy”，在金融領(lǐng)域稱(chēng)為金融素養(yǎng)[1]。然而縱觀國(guó)內(nèi)外現(xiàn)有文獻(xiàn)，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)尚無(wú)統(tǒng)一定義。目前，比較有代表性的是經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)定義為“一種融合財(cái)經(jīng)意識(shí)、知識(shí)、技能和價(jià)值觀的綜合素質(zhì)”[2]。美國(guó)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育委員會(huì)將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)定義為“個(gè)體應(yīng)具備財(cái)務(wù)知識(shí)和技能，并有效地管理個(gè)人財(cái)務(wù)資源，以確保財(cái)務(wù)安全的一種能力”[3]。加拿大學(xué)者將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)理解為個(gè)人具備財(cái)經(jīng)知識(shí)、財(cái)務(wù)技能和財(cái)經(jīng)自信心的能力[4]。也有國(guó)內(nèi)學(xué)者依據(jù)本國(guó)國(guó)情對(duì)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)進(jìn)行深入研究，如張男星等指出，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)是個(gè)體經(jīng)濟(jì)生活中處理財(cái)經(jīng)問(wèn)題的綜合素質(zhì)，主要包括財(cái)經(jīng)知識(shí)、理財(cái)技能、財(cái)富觀念和人生信念等[5]。辛自強(qiáng)提出，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)是一個(gè)“三元”結(jié)構(gòu)，主要包括財(cái)經(jīng)知識(shí)、財(cái)經(jīng)能力和財(cái)經(jīng)價(jià)值觀三個(gè)成分，其中前兩個(gè)成分代表理性的財(cái)經(jīng)選擇，最后一個(gè)成分代表對(duì)財(cái)富的價(jià)值取向[6]。蘇凇等提出，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)是財(cái)經(jīng)知識(shí)、應(yīng)用能力、態(tài)度和價(jià)值觀的綜合體，具有實(shí)踐連接性、學(xué)科融合性和發(fā)展外延性的特征[7]。盡管財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的內(nèi)涵并沒(méi)有形成統(tǒng)一定義，但大體上涵蓋了財(cái)經(jīng)知識(shí)、技能和價(jià)值觀等方面。財(cái)經(jīng)素養(yǎng)不僅僅是指?jìng)€(gè)人擁有基本的財(cái)經(jīng)知識(shí)和技能，還應(yīng)當(dāng)包括能夠運(yùn)用所學(xué)的知識(shí)和技能解決各種財(cái)經(jīng)問(wèn)題，以及以符合社會(huì)道德的價(jià)值觀來(lái)指導(dǎo)個(gè)人財(cái)經(jīng)活動(dòng)的能力及素質(zhì)。

二、財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育實(shí)踐模式

美國(guó)高校將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育融入課堂教學(xué)和管理活動(dòng)中，創(chuàng)設(shè)一系列獨(dú)特的教育模式。根據(jù)實(shí)踐模式和傳播路徑的不同，比較盛行的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育實(shí)踐模式主要有互動(dòng)式網(wǎng)絡(luò)模式、課堂教育模式、項(xiàng)目教育模式和個(gè)體咨詢(xún)模式等[8]。英國(guó)高校通過(guò)特定學(xué)科教學(xué)培養(yǎng)學(xué)生的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)，在校大學(xué)生可以享受財(cái)經(jīng)咨詢(xún)服務(wù)，比較有名的是“金錢(qián)醫(yī)生”實(shí)踐模式。馬來(lái)西亞將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育融入課堂教學(xué)當(dāng)中，比如將個(gè)人財(cái)經(jīng)教育作為必修課，將財(cái)務(wù)規(guī)劃基礎(chǔ)作為選修課，以提高大學(xué)生的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)水平。新加坡高校主要是通過(guò)開(kāi)設(shè)包含財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的課程模塊，或者建立財(cái)經(jīng)教育專(zhuān)項(xiàng)計(jì)劃等實(shí)踐模式來(lái)培養(yǎng)學(xué)生的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)。

目前，我國(guó)對(duì)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的整體規(guī)劃起步較晚，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育尚未納入國(guó)家課程體系，具體實(shí)踐方式仍處在探索階段。國(guó)內(nèi)學(xué)者結(jié)合本國(guó)國(guó)情進(jìn)行深入探索，劉海月等基于大學(xué)生使用互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)信貸產(chǎn)品，提出“三元· 三層 ·三導(dǎo)”財(cái)經(jīng)素養(yǎng)通識(shí)教育模式?！叭笔侵R(shí)、技能和觀念的融合；“三層”是以學(xué)生、教師與高校為主體進(jìn)行分層教育；“三導(dǎo)”是以問(wèn)題、目標(biāo)與效果為導(dǎo)向，通過(guò)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)通識(shí)教育，幫助大學(xué)生樹(shù)立正確的消費(fèi)觀[9]。周濤等將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)融入思政類(lèi)課程，提出“三主體 ·二循環(huán) ·三目標(biāo)”財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育模式?！叭黧w”主要包括政府、高校和其他機(jī)構(gòu)，政府可以為高校指明方向，高校激勵(lì)教師將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)融入課堂，并與其他機(jī)構(gòu)合作，為學(xué)生提供財(cái)經(jīng)活動(dòng)咨詢(xún)；“二循環(huán)”是教師和學(xué)生就財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的內(nèi)容進(jìn)行交互式的學(xué)習(xí)；“三目標(biāo)”是獲取財(cái)經(jīng)知識(shí)、規(guī)范財(cái)經(jīng)行為和樹(shù)立正確的價(jià)值觀[10]。張攀等將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育融入大學(xué)通識(shí)課程，從財(cái)經(jīng)教學(xué)情境開(kāi)發(fā)、互動(dòng)教學(xué)模式構(gòu)建、融入財(cái)經(jīng)情境的教學(xué)課程設(shè)計(jì)和思政教育四個(gè)方面，提出立足課堂本位的大學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教學(xué)模式，以提高大學(xué)生的綜合財(cái)經(jīng)素養(yǎng)水平[11]。

三、新時(shí)代大學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育模式的舉措

我國(guó)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育起步較晚、經(jīng)驗(yàn)不足，目前主要的教育形式是以家庭教育為主，學(xué)校教育為輔。學(xué)校財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育形式以實(shí)踐課程為主，比如舉辦財(cái)經(jīng)知識(shí)講座、模擬財(cái)經(jīng)素養(yǎng)大賽、開(kāi)發(fā)理論課與實(shí)踐課相結(jié)合的財(cái)經(jīng)特色課程等，并無(wú)專(zhuān)門(mén)的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育教師和統(tǒng)一的教育資源平臺(tái)。因此，借鑒國(guó)內(nèi)外目前有關(guān)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的實(shí)踐情況，本文提出了“二目標(biāo) ·三內(nèi)容· 四主體”教育模式（詳見(jiàn)圖1）。該模式是以目標(biāo)為導(dǎo)向，以知識(shí)、技能和價(jià)值觀為內(nèi)容，以政府、學(xué)校、家庭和學(xué)生為主體有機(jī)聯(lián)動(dòng)的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育模式。

（一）二目標(biāo)：基礎(chǔ)型和結(jié)果型

隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的不斷提升，大學(xué)生可用于自由支配的資金越來(lái)越多，加上當(dāng)前消費(fèi)需求、消費(fèi)方式較從前發(fā)生了巨大改變，容易導(dǎo)致大學(xué)生在勞動(dòng)觀念、消費(fèi)意識(shí)和金錢(qián)與財(cái)富觀念等方面出現(xiàn)問(wèn)題。尤其在互聯(lián)網(wǎng)信息技術(shù)快速發(fā)展的背景下，大學(xué)生的消費(fèi)場(chǎng)所從實(shí)體商店轉(zhuǎn)向網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，這種不受時(shí)間和空間限制的購(gòu)物方式、便捷的線上支付方式容易導(dǎo)致大學(xué)生盲目消費(fèi)、過(guò)度消費(fèi)等。與此同時(shí)，各種互聯(lián)網(wǎng)消費(fèi)信貸產(chǎn)品（如京東白條、螞蟻花唄）的快速發(fā)展，促使部分學(xué)生以分期付款或者透支信用卡等形式超前消費(fèi)。于是“月光族”“啃老族”的現(xiàn)象增多，“現(xiàn)金貸”“校園貸”“金融欺詐”等問(wèn)題時(shí)有發(fā)生。這些與大學(xué)生的財(cái)經(jīng)常識(shí)匱乏、財(cái)經(jīng)法律法規(guī)意識(shí)淡漠、財(cái)經(jīng)技能缺乏等有關(guān)，但究其根源是不正確的勞動(dòng)觀、消費(fèi)觀、金錢(qián)觀和財(cái)富觀造成的。

我國(guó)在財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)中融入社會(huì)主義核心價(jià)值觀，不僅著力于培養(yǎng)大學(xué)生解決財(cái)經(jīng)問(wèn)題的能力，而且旨在提高大學(xué)生的財(cái)經(jīng)責(zé)任?？梢?jiàn)，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育并不全是財(cái)商教育、金融教育和消費(fèi)者教育，還是個(gè)體實(shí)施關(guān)乎財(cái)經(jīng)生活的道德教育、勞動(dòng)教育、生活教育和情感教育等活動(dòng)的整合[12]。因此，高校應(yīng)高度重視財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育，以幫助大學(xué)生形成正確的勞動(dòng)觀、合理的金錢(qián)觀、理性的消費(fèi)觀和財(cái)富觀為基礎(chǔ)型目標(biāo)[13]。與此同時(shí)，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育是要將大學(xué)生培養(yǎng)成為能夠自食其力的勞動(dòng)者、誠(chéng)信規(guī)范的理財(cái)者、成熟理性的消費(fèi)者、能夠?qū)⒇?cái)富與幸福生活和公平正義及社會(huì)責(zé)任統(tǒng)一起來(lái)的財(cái)富人生的創(chuàng)造者，如圖2所示。

（二）三內(nèi)容：知識(shí)、技能和價(jià)值觀

1.財(cái)經(jīng)知識(shí)的獲取與理解

財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的主要內(nèi)容為知識(shí)、技能和價(jià)值觀，其中財(cái)經(jīng)知識(shí)是掌握和運(yùn)用財(cái)經(jīng)技能的前提，是形成良好財(cái)經(jīng)價(jià)值觀的基礎(chǔ)。高校要系統(tǒng)地整合適合大學(xué)生教育需求的財(cái)經(jīng)知識(shí)，并致力于引導(dǎo)學(xué)生從財(cái)經(jīng)書(shū)籍和自身體驗(yàn)中獲取和理解經(jīng)濟(jì)、金融、會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)、財(cái)政等多學(xué)科知識(shí)，使學(xué)生具備解決一定財(cái)經(jīng)問(wèn)題的能力。由于每個(gè)人獲得和理解的財(cái)經(jīng)知識(shí)有較強(qiáng)的主觀性，所以財(cái)經(jīng)知識(shí)的多少與財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的水平并不完全呈正相關(guān)關(guān)系。因此，高校在進(jìn)行財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育時(shí)，要考慮對(duì)學(xué)生財(cái)經(jīng)技能和財(cái)經(jīng)價(jià)值觀的培養(yǎng)。

2.財(cái)經(jīng)技能的掌握和運(yùn)用

基于學(xué)校課堂和財(cái)經(jīng)書(shū)籍的財(cái)經(jīng)知識(shí)學(xué)習(xí)，遠(yuǎn)遠(yuǎn)無(wú)法使大學(xué)生掌握在不同財(cái)經(jīng)情境下進(jìn)行理性財(cái)經(jīng)決策的能力。大學(xué)生除了獲得和理解財(cái)經(jīng)知識(shí)，還需要具備在真實(shí)經(jīng)濟(jì)生活環(huán)境中理性解決財(cái)經(jīng)問(wèn)題的能力，例如大學(xué)生要具備理性判斷個(gè)人消費(fèi)行為、風(fēng)險(xiǎn)自我控制與管理、合理地規(guī)劃未來(lái)財(cái)務(wù)需求等能力。因此，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育不僅僅是培養(yǎng)大學(xué)生獲取和理解財(cái)經(jīng)知識(shí)，更是要培養(yǎng)大學(xué)生解決實(shí)際財(cái)經(jīng)問(wèn)題的能力。然而，人們對(duì)價(jià)值的追求并不局限于經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，還體現(xiàn)在對(duì)財(cái)富的觀念上。因此，高校進(jìn)行財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育時(shí)，要考慮對(duì)學(xué)生財(cái)經(jīng)價(jià)值觀的態(tài)度培養(yǎng)。

3.財(cái)經(jīng)價(jià)值觀的態(tài)度培養(yǎng)

財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育除要教會(huì)大學(xué)生掌握豐富的財(cái)經(jīng)知識(shí)和技能外，還要教會(huì)大學(xué)生明白個(gè)體獲取的金錢(qián)和財(cái)富雖然是自己的，但都來(lái)源于社會(huì)，個(gè)人要兼顧社會(huì)利益，要懂得感恩和回饋社會(huì)。因此，大學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育應(yīng)當(dāng)融入社會(huì)主義核心價(jià)值觀的財(cái)經(jīng)態(tài)度，要引導(dǎo)其形成對(duì)金錢(qián)和財(cái)富的正確價(jià)值觀，以及在進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)時(shí)要兼顧國(guó)家和社會(huì)利益。除了財(cái)經(jīng)價(jià)值觀塑造，還要培養(yǎng)大學(xué)生的財(cái)經(jīng)自我效能感，使其擁有利用財(cái)經(jīng)知識(shí)和技能進(jìn)行財(cái)經(jīng)活動(dòng)的勇氣與信心。

總之，財(cái)經(jīng)知識(shí)、財(cái)經(jīng)技能和財(cái)經(jīng)價(jià)值觀三者是財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的重要內(nèi)容，這三者之間相互聯(lián)系、相互補(bǔ)充、相互影響，最終促進(jìn)大學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)水平的全面提升。

（三）四主體：政府、學(xué)校、家庭和學(xué)生

1.政府主體

一方面，政府應(yīng)當(dāng)建立政策保障機(jī)制，做好頂層設(shè)計(jì)工作。當(dāng)前，政府雖然發(fā)布了一些與財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育有關(guān)的政策文件，但尚未有真正獨(dú)立成文的政策或者相關(guān)法律文件出臺(tái)，也未成立有專(zhuān)門(mén)的官方機(jī)構(gòu)提供財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育經(jīng)費(fèi)支持。因此，政府應(yīng)當(dāng)著眼于長(zhǎng)遠(yuǎn)，重視財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育對(duì)國(guó)家和社會(huì)發(fā)展的價(jià)值所在，成立專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)統(tǒng)籌財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育，出臺(tái)專(zhuān)門(mén)的政策和法律文件，為財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育指明方向，促進(jìn)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育資源的整合。

另一方面，政府需要拓寬財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育渠道，做好宣傳工作。財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，單靠政府或教育機(jī)構(gòu)難以高效地推動(dòng)其有效發(fā)展。相關(guān)行政部門(mén)可以聯(lián)合教育機(jī)構(gòu)、利用網(wǎng)絡(luò)媒介平臺(tái)、相關(guān)公眾媒體等渠道開(kāi)展財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育宣傳工作。比如舉辦財(cái)經(jīng)素養(yǎng)知識(shí)競(jìng)賽，開(kāi)展財(cái)經(jīng)教育實(shí)踐活動(dòng)、反詐騙宣傳活動(dòng)等，從而培養(yǎng)新時(shí)代大學(xué)生掌握防范財(cái)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)的技能，形成良好的財(cái)經(jīng)文化氛圍。

2.學(xué)校主體

一方面，應(yīng)當(dāng)開(kāi)展課堂內(nèi)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育。高校應(yīng)當(dāng)承擔(dān)并落實(shí)將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育融入課程體系中的責(zé)任，為大學(xué)生開(kāi)設(shè)與財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育相關(guān)的課程，通過(guò)通識(shí)課程或選修課程的形式授課，對(duì)學(xué)生進(jìn)行適當(dāng)?shù)目己?，給予一定的學(xué)分；可以將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育融入通識(shí)課程、專(zhuān)業(yè)基礎(chǔ)課中，比如將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育融入思想道德與法治課程，幫助大學(xué)生樹(shù)立正確的價(jià)值觀、道德觀和法治觀等，從而實(shí)施正向的財(cái)經(jīng)行為；可以將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育融入大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育課程，幫助大學(xué)生更好地掌握經(jīng)濟(jì)發(fā)展態(tài)勢(shì)和洞察財(cái)政政策變化，提高創(chuàng)業(yè)優(yōu)勢(shì)，幫助大學(xué)生科學(xué)評(píng)估創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，提高風(fēng)險(xiǎn)承受能力，做出正確的財(cái)務(wù)決策。

另一方面，應(yīng)當(dāng)開(kāi)展課堂外財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育。高校有學(xué)生社團(tuán)，會(huì)舉辦豐富多彩的活動(dòng)，可以將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育貫穿于各種社團(tuán)活動(dòng)之中。比如舉辦財(cái)經(jīng)知識(shí)競(jìng)賽活動(dòng)、金融財(cái)商辯論賽活動(dòng)等，以幫助大學(xué)生樹(shù)立正確的財(cái)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，不斷提高其財(cái)經(jīng)素養(yǎng)水平。高校可以與企業(yè)合作，共同舉辦財(cái)經(jīng)教育專(zhuān)題講座、財(cái)經(jīng)知識(shí)研討會(huì)等，不斷開(kāi)闊大學(xué)生的財(cái)經(jīng)視野，并強(qiáng)化其財(cái)經(jīng)技能。尤其可以與一些商業(yè)性銀行、基金公司、證券公司等合作，組織大學(xué)生到這些企業(yè)參觀學(xué)習(xí)，幫助大學(xué)生樹(shù)立正確的財(cái)經(jīng)意識(shí)，提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)防控能力。

3.家庭主體

家庭是大學(xué)生成長(zhǎng)的重要環(huán)境，家長(zhǎng)作為孩子的首任老師，承擔(dān)著教育的主要責(zé)任，其財(cái)經(jīng)教育對(duì)大學(xué)生的財(cái)經(jīng)行為有著重要的影響。父母是孩子的第一任老師，家長(zhǎng)只有掌握了一定的財(cái)經(jīng)知識(shí)和技能，才能更好地教育孩子，幫助其樹(shù)立經(jīng)濟(jì)獨(dú)立意識(shí)、規(guī)劃個(gè)人消費(fèi)行為、識(shí)別財(cái)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題等。家長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)樹(shù)立正確的財(cái)經(jīng)觀念，接受一定的財(cái)經(jīng)教育，提高自身的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)，使自己有能力教育引導(dǎo)孩子。家長(zhǎng)要以身作則，用實(shí)際行動(dòng)引導(dǎo)孩子，向孩子傳播正確的財(cái)經(jīng)理念，培養(yǎng)孩子形成正確的消費(fèi)觀、金錢(qián)觀和財(cái)富觀等。家長(zhǎng)可以引導(dǎo)孩子參與日常的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，比如鼓勵(lì)孩子養(yǎng)成儲(chǔ)蓄的習(xí)慣、引導(dǎo)孩子理性消費(fèi)、支持孩子參與商業(yè)活動(dòng)等。

4.學(xué)生主體

大學(xué)生作為社會(huì)主義建設(shè)者和接班人，應(yīng)當(dāng)樹(shù)立正確的財(cái)經(jīng)觀念，充分發(fā)揮自身的主觀能動(dòng)性，積極學(xué)習(xí)財(cái)經(jīng)知識(shí)和技能，學(xué)會(huì)運(yùn)用所學(xué)知識(shí)和技能解決經(jīng)濟(jì)生活中的問(wèn)題。一方面，大學(xué)生應(yīng)該樹(shù)立正確的財(cái)經(jīng)意識(shí)。正確的財(cái)經(jīng)意識(shí)能夠引導(dǎo)大學(xué)生辯證地認(rèn)識(shí)到勞動(dòng)與收入、收入與消費(fèi)、金錢(qián)與財(cái)富之間的關(guān)系，正確地對(duì)待各種社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，逐步形成正確的勞動(dòng)觀、合理的金錢(qián)觀、理性的消費(fèi)觀和正確的財(cái)富觀。另一方面，大學(xué)生要主動(dòng)拓展財(cái)經(jīng)知識(shí)。大學(xué)生要充分借助學(xué)校、社會(huì)和網(wǎng)絡(luò)等方面的資源，主動(dòng)學(xué)習(xí)財(cái)經(jīng)知識(shí)，拓寬財(cái)經(jīng)視野。良好的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)離不開(kāi)社會(huì)實(shí)踐。大學(xué)生要積極地參與財(cái)經(jīng)實(shí)踐，做到理論與實(shí)踐相結(jié)合，從而增強(qiáng)財(cái)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，提升風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力，從而提高財(cái)經(jīng)素養(yǎng)。

四、結(jié)語(yǔ)

當(dāng)前，許多國(guó)家把財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育納入國(guó)家教育體系，并成立專(zhuān)門(mén)機(jī)構(gòu)或工作小組來(lái)推進(jìn)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育發(fā)展。同時(shí)，國(guó)外許多高校也通過(guò)項(xiàng)目教育模式、課堂教育模式、“金錢(qián)醫(yī)生”咨詢(xún)模式、第一年體驗(yàn)?zāi)Ｊ降冗M(jìn)行大學(xué)生財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育，并取得了良好效果。我國(guó)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育尚未納入我國(guó)高校教育體系，具體實(shí)踐模式仍在探索中。因此，通過(guò)借鑒國(guó)內(nèi)外財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育實(shí)踐模式，本文提出了以目標(biāo)為導(dǎo)向，以知識(shí)、技能和價(jià)值觀為內(nèi)容，以政府、學(xué)校、家庭和學(xué)生為主體的“二目標(biāo)· 三內(nèi)容 ·四主體”財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育模式，以期為高校進(jìn)一步完善財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育體系提供理論基礎(chǔ)，為高校實(shí)施財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育提供實(shí)踐路徑。

［ 參 考 文 獻(xiàn) ］

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［責(zé)任編輯：黃緊德］