［DOI］10.3969/j.issn.1672-0407.2024.09.004

［摘 要］基于發(fā)展新形勢來看，隨著新舊動能轉化的加快，綠色融資需求也在不斷攀升。根據中國環(huán)境與發(fā)展國際合作委員會課題組估算，從2015年到2030年，我國綠色融資需求最高約為120萬億元。而綠色金融的發(fā)展，也為商業(yè)銀行帶來新的發(fā)展機會。綠色信貸作為一種可持續(xù)金融工具，其對銀行業(yè)務和盈利結構的影響備受關注。本文首先論述綠色信貸對商業(yè)銀行盈利能力的影響；其次，分析我國商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務發(fā)展現狀；最后，基于綠色信貸業(yè)務，對商業(yè)銀行提升盈利能力提供有效的建議，旨在提升銀行的長期競爭優(yōu)勢。

［關鍵詞］綠色信貸；商業(yè)銀行；盈利能力

［中圖分類號］F83文獻標志碼：A

隨著環(huán)境的變化和社會責任意識的提升，綠色信貸作為一種支持環(huán)保和可持續(xù)發(fā)展的金融工具，被視為推動經濟可持續(xù)增長的重要途徑之一。近年來，相繼出臺的《中國銀保監(jiān)會關于推動銀行業(yè)和保險業(yè)高質量發(fā)展的指導意見》（銀保監(jiān)發(fā)〔2019〕52 號）、《中共中央 國務院關于完整準確全面貫徹新發(fā)展理念做好碳達峰碳中和工作的意見》（中發(fā)

〔2021〕36 號）、《國務院關于印發(fā)2030 年前碳達峰行動方案的通知》（國發(fā)〔2021〕23號）等文件，進一步強調了綠色金融發(fā)展的重要性。商業(yè)銀行作為金融體系的重要參與者，隨著綠色信貸的興起，其盈利能力和業(yè)務模式會受到影響。因此，深入探討綠色信貸對商業(yè)銀行盈利能力的影響，對于了解可持續(xù)金融對銀行業(yè)務的潛在影響具有重要意義。

1 綠色信貸對商業(yè)銀行盈利能力的影響

1.1 對短期成本的影響

綠色信貸的推廣會對商業(yè)銀行的短期成本產生影響。雖然綠色信貸在發(fā)展初期需要銀行投入更多的資源用于開拓業(yè)務線，但從長期來看，這種投入會帶來更低的運營成本。銀行在開展綠色信貸業(yè)務時，往往需要開展更嚴格的盡職調查以確保貸款用于環(huán)保和可持續(xù)項目，這會導致初期的額外成本支出。然而，若綠色信貸所涉項目長期穩(wěn)健、風險可控，則會在未來為銀行帶來更穩(wěn)定和可預測的收益，同時減少非環(huán)保項目所帶來的潛在風險成本［1］。此外，銀行還能夠通過與環(huán)保組織或政府部門合作獲得相關補貼或激勵措施，降低資金成本或者稅收優(yōu)惠，從而在短期內影響到成本結構。

1.2 對信貸結構的影響

綠色信貸的推廣會對商業(yè)銀行的信貸結構產生深遠影響。綠色信貸業(yè)務會改變銀行的貸款組合，使其更加多樣化，從而降低整體風險。通過為環(huán)保和可持續(xù)項目提供資金支持，商業(yè)銀行可以逐漸轉變傳統貸款向綠色貸款的比例，使得銀行的風險分布更加均衡，從而提升整體盈利能力。此外，隨著社會對環(huán)保倡導的加強，更多的企業(yè)和個人可能會尋求綠色貸款，這可能為銀行拓展新的客戶群體，擴大市場份額，進而對盈利能力產生積極影響。

1.3 對銀行聲譽的影響

綠色信貸的積極推廣會對銀行的聲譽和品牌形象產生顯著影響。通過支持環(huán)保和可持續(xù)發(fā)展項目，銀行能夠在社會中樹立良好的形象，被視為社會責任感強、對環(huán)境友好的金融機構［2］。良好的形象可以在客戶心目中建立起信任感，吸引更多的客戶選擇與銀行合作，甚至可以吸引那些更注重環(huán)保和社會責任的大型企業(yè)和投資者。這些長期的聲譽收益會為銀行帶來更廣泛的業(yè)務機會，從而間接地提升盈利能力。

1.4 對中間業(yè)務的影響

綠色信貸對銀行的中間業(yè)務產生多重影響。首先，綠色信貸業(yè)務會促進與環(huán)保相關的金融產品和服務的創(chuàng)新，例如綠色債券、可再生能源融資等，這些新型業(yè)務為銀行帶來新的收入來源。其次，銀行在提供綠色信貸的過程中，會積極參與與環(huán)保相關的咨詢和項目管理等增值服務，從而擴大中間業(yè)務的范圍和增加利潤。最后，借助與環(huán)保相關的金融業(yè)務，銀行可以吸引更多的客戶，提供交叉銷售和增值服務的機會，進而提升整體中間業(yè)務的盈利水平。

2 我國商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務的發(fā)展現狀

2.1 綠色信貸產品豐富化

現階段我國商業(yè)銀行綠色信貸產品正趨向于多樣化發(fā)展，銀行推出更多種類的綠色信貸產品，包括針對可再生能源、節(jié)能減排、環(huán)境保護、可持續(xù)發(fā)展等方面的貸款產品，以滿足不同客戶群體和各種環(huán)保項目的需求；同時，銀行也針對不同行業(yè)、不同規(guī)模的企業(yè)，甚至是個人客戶，推出具有特定定位和特色的綠色信貸產品，以更好地滿足市場需求。例如，部分銀行開發(fā)了排污權質押貸款、CDM咨詢、能源管理融資業(yè)務等產品；部分銀行開發(fā)了“綠色管家”、低碳信用卡、ETC等產品；部分銀行開發(fā)了AFD綠色中間信貸、“三綠”ABN項目。綠色信貸產品的多元化發(fā)展有助于銀行更好地參與到可持續(xù)發(fā)展的領域中，同時也為客戶提供更多元化的選擇，推動了綠色金融在我國的發(fā)展。通過增加綠色信貸產品的類型，商業(yè)銀行可以更全面地支持各行各業(yè)的環(huán)保倡議和可持續(xù)發(fā)展目標，從而推動社會的整體綠色轉型［3］。

2.2 綠色信貸業(yè)務規(guī)模不斷擴大

2022年，商業(yè)銀行在落實綠色金融政策上取得了重大進展。商業(yè)銀行全面貫徹綠色金融發(fā)展相關政策要求，把重點放在清潔能源、清潔生產、生態(tài)環(huán)境、基礎設施綠色升級和綠色服務等關鍵領域。各大銀行通過加強頂層規(guī)劃，制訂具體行動方案，并不斷創(chuàng)新產品、模式和服務，持續(xù)加大對綠色經濟發(fā)展的金融支持。在支持綠色金融方面，綠色信貸成了商業(yè)銀行的主要產品。截至2022年底，12家商業(yè)銀行的綠色信貸余額總額已經達到2.79萬億元，整體增長幅度高達43.81 %。而這一數字的平均增速達到51.33 %，遠遠超過了一般信貸余額的增速。更值得注意的是，綠色信貸在總信貸中的平均占比已經超過了7 %。這顯示了商業(yè)銀行在支持綠色金融和可持續(xù)發(fā)展方面所做出的巨大努力和取得的顯著成績。通過大幅度增加綠色信貸余額，這些銀行在實際行動中積極響應國家綠色發(fā)展戰(zhàn)略，為推動經濟向綠色、低碳方向轉型發(fā)揮著重要作用。

2.3 綠色信貸業(yè)務投向集中

目前，國內商業(yè)銀行的綠色信貸業(yè)務規(guī)模雖然在逐步擴大，但存在投資領域單一、投向過于集中的問題。首先，商業(yè)銀行更傾向于將綠色信貸投向特定的行業(yè)或領域，如清潔能源、環(huán)保科技、可再生能源、節(jié)能減排項目等。這種集中是出于對這些領域長期發(fā)展的信心，以及在這些領域積累了更多的專業(yè)知識和經驗。其次，我國商業(yè)銀行更傾向于支持規(guī)模較大的綠色項目，因為這些項目更容易獲得融資，并在更大范圍內產生環(huán)保和經濟效益。這使得商業(yè)銀行的資金投向相對較少的大型項目，而相對忽略了規(guī)模較小的綠色項目。最后，大部分商業(yè)銀行更偏向于向特定類型的客戶提供綠色信貸，比如大型企業(yè)或者與銀行建立了長期合作關系的客戶，而對其他類型的客戶或新興綠色企業(yè)的支持相對較少。盡管集中投向意味著對某些領域或項目的深度支持，但也會造成對其他潛在有潛力的綠色項目或領域的忽視。為了更好地促進綠色金融和可持續(xù)發(fā)展，商業(yè)銀行需要努力拓展投向的廣度，覆蓋各個領域和規(guī)模的綠色項目，以實現可持續(xù)發(fā)展目標［4］。

3 商業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸業(yè)務提升盈利能力的建議

3.1 強化綠色信貸風險轉移管理

首先，商業(yè)銀行需要對申請的綠色項目進行全面的風險評估，包括項目的技術可行性、市場前景、環(huán)境影響等方面。通過評估項目的可持續(xù)性和潛在風險，銀行能夠更好地了解貸款的違約風險，從而作出更明智的貸款決策。同時，加強對借貸方的盡職調查，及時做好綠色信貸標識分類及更新維護工作。比如，XX銀行對于與其建立信貸關系的客戶，要求及時錄入客戶綠色信貸相關信息，包括但不限于綠色信貸統計分類、綠色信貸標識分類、銀監(jiān)會環(huán)境和社會風險分類、“綠色債券支持項目分類”標識、戰(zhàn)略性新興具體領域分類等，確?？蛻艟G色信貸信息和標識的有效性。其次，發(fā)展綠色信貸擔保和保險市場是轉移風險的重要途徑。銀行可以與第三方擔保機構或保險公司合作，引入專業(yè)的風險承擔方，將部分風險轉移出去。這種合作關系可以為銀行提供一定程度的保障，降低違約風險并減少潛在損失［5］。最后，建立風險補償機制是處理風險的最后防線。銀行可以設立綠色信貸風險補償基金或儲備，用于應對綠色項目出現的潛在風險和損失。通過風險補償機制可以在風險發(fā)生時提供資金支持，減輕銀行的損失壓力，確保資產質量和經營的穩(wěn)健性?？偠灾?，通過風險評估和盡職調查確保項目質量，建立風險分散機制降低集中風險，發(fā)展綠色信貸擔保和保險市場轉移部分風險，以及建立風險補償機制應對風險，商業(yè)銀行能夠更全面地管理和轉移綠色信貸所帶來的風險，確?？沙掷m(xù)發(fā)展貸款的穩(wěn)健性和安全性。

3.2 重視創(chuàng)新綠色信貸業(yè)務

面對綠色信貸業(yè)務的發(fā)展，商業(yè)銀行應根據綠色發(fā)展目標及環(huán)境治理要求，結合各地實際，積極創(chuàng)新與綠色、低碳、循環(huán)經濟有關的金融產品和服務，創(chuàng)造出更多更具特色的綠色節(jié)能環(huán)保業(yè)務產品，支持綠色發(fā)展。首先，為滿足不同客戶群體的需求，銀行可以設計多種類型的綠色信貸產品。例如，針對不同行業(yè)、不同規(guī)模企業(yè)、個人消費的綠色貸款方案。當前的趨勢是推出更具特色和差異化的綠色信貸產品，如面向可再生能源、碳中和技術、清潔生產等領域的專項貸款。其次，利用技術創(chuàng)新，銀行可以提供更便捷高效的綠色信貸服務。通過數字化渠道，客戶可以更容易地申請和獲取綠色貸款，同時銀行可以實現更快速的審核和審批流程。這種智能化服務能夠大幅簡化申請流程，提高用戶體驗。最后，與環(huán)保機構、綠色科技企業(yè)以及政府部門等建立合作關系，共同構建綠色信貸生態(tài)系統。合作伙伴關系的建立可以提供更全面的信息和專業(yè)支持，開發(fā)更多綠色項目，為銀行提供更廣泛的投資機會。此外，商業(yè)銀行還需要提供有關綠色金融的教育和培訓，即向客戶和銀行內部員工普及綠色金融知識，加強對綠色項目的認知和了解，同時提高對綠色信貸產品的接受度。商業(yè)銀行要進一步推動綠色信貸業(yè)務的發(fā)展，滿足不斷增長的綠色項目需求，同時促進銀行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。隨著綠色經濟的崛起，這些措施也將促使銀行抓住綠色金融發(fā)展的機遇，同時有效管理風險，創(chuàng)造更大的社會和經濟價值。

3.3 完善信息披露機制

商業(yè)銀行在開展綠色信貸業(yè)務時提高信息披露的質量和透明度，可以提升社會對其綠色金融活動的認可度和信任感。為此，商業(yè)銀行要完善信息披露機制，支撐相關領域業(yè)務的開展。首先，商業(yè)銀行要制定并遵循綠色信貸的報告標準，確保信息披露具有一致性和可比性。銀行可以發(fā)布包括環(huán)境、社會和治理（ESG）指標在內的相關報告，詳細說明綠色項目的貸款規(guī)模、利率、環(huán)保效益等信息，以提高透明度。其次，制定定期公開披露的時間表，定期向外界披露綠色信貸業(yè)務的運營情況和成果，包括季度報告、年度報告或者定期的綠色信貸業(yè)務進展更新，讓利益相關者及時了解銀行的綠色信貸業(yè)務發(fā)展情況。最后，對綠色項目進行更深入的ESG評估，將項目的環(huán)境、社會和治理因素納入評估指標中。銀行可以發(fā)布這些評估報告，向公眾展示綠色項目的情況，包括環(huán)境效益、社會影響和治理結構等方面［6］。此外，商業(yè)銀行要建立綠色信貸信息平臺或專區(qū)，在銀行官方網站或其他途徑上提供綠色信貸業(yè)務的詳細信息。

3.4 提高綠色環(huán)保主觀能動性

商業(yè)銀行應在內部形成環(huán)保和綠色發(fā)展的工作氛圍，提高員工對綠色金融的認識，同時促進與外部利益相關方的合作，共同推動綠色金融業(yè)務的發(fā)展和落地。首先，商業(yè)銀行可通過內部培訓和教育活動，培養(yǎng)員工對綠色金融和環(huán)保理念的認知。例如，為員工提供綠色金融知識、環(huán)保政策、綠色項目評估方法等方面的專業(yè)培訓；開展綠色案例分享、綠色項目成功經驗交流等活動，激發(fā)員工參與綠色金融業(yè)務的積極性。其次，商業(yè)銀行可以組建專門的綠色金融團隊或部門，由具備環(huán)保、金融或相關專業(yè)背景的專業(yè)人士組成。該團隊可以負責綠色信貸業(yè)務的開展、項目評估、風險控制和綠色標準的制定。最后，銀行應積極與政府部門、環(huán)保組織、行業(yè)協會等利益相關方合作。建立合作關系可以促進綠色金融業(yè)務的合規(guī)性和可持續(xù)性發(fā)展。通過與政府合作，銀行可以了解最新的環(huán)保政策和法規(guī)，確保業(yè)務符合相關要求。同時，與環(huán)保組織或行業(yè)協會的合作可以提供更全面的行業(yè)信息和專業(yè)指導，促進銀行在綠色領域的投資和貸款活動的開展。

3.5 建立綠色信貸激勵機制

為鼓勵客戶積極參與綠色信貸業(yè)務，同時加大銀行對環(huán)保和綠色發(fā)展的支持力度，銀行需要建立綠色信貸激勵機制。具體措施如下。第一，制定利率優(yōu)惠政策，向符合綠色標準的借款人提供更低的貸款利率，包括固定的利率折扣，或者是按照項目實現的環(huán)保效益給予利率浮動獎勵。通過降低借款成本，將激勵客戶更積極地選擇綠色信貸產品。第二，提供更加靈活的還款方式和更長的貸款期限，降低客戶的償債壓力。提高還款方式的靈活性，也同樣是在增強項目的可持續(xù)性。第三，設立獎勵機制，對于積極參與綠色項目、達到或超越環(huán)保指標的借款人給予獎勵或認證。例如，通過評級體系對客戶進行評估，評定他們的環(huán)保貢獻，并給予相應的認證或獎勵，激勵更多的借款人參與綠色信貸。第四，對符合綠色標準的項目提供更大額度的貸款，或者簡化符合條件客戶的貸款申請流程，更便捷地獲取貸款。這種方式能夠吸引更多綠色項目的申請，并提高綠色信貸的參與度。第五，通過廣告宣傳、品牌營銷等方式宣傳綠色信貸的優(yōu)勢和價值，讓更多的借款人了解并積極參與綠色信貸，從而推動銀行綠色金融業(yè)務的發(fā)展。通過激勵機制不僅能夠幫助銀行實現經濟效益目標，同時也能促進社會的可持續(xù)發(fā)展。

4 結語

綠色信貸不僅是銀行業(yè)務多元化的重要領域，更是銀行踐行社會責任、推動可持續(xù)發(fā)展的重要途徑。其不僅能提升銀行的盈利能力，更為長遠的社會、環(huán)境可持續(xù)發(fā)展貢獻了一份力量。隨著綠色經濟的不斷發(fā)展，綠色信貸業(yè)務將持續(xù)成為銀行業(yè)務的重要組成部分，為經濟、社會和環(huán)境的協調發(fā)展貢獻更多力量。

參考文獻

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［3］任哲，孫英雋. 綠色信貸對商業(yè)銀行穩(wěn)健性的影響研究［J］. 農場經濟管理，2022（1）：49-52.

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［5］潘傳快，李暢，陳俊杰. 綠色信貸政策對商業(yè)銀行盈利能力的影響研究——以興業(yè)銀行實行赤道原則為例［J］. 技術與市場，2022，29（4）：146-151.

［6］周一靜，王一鳴，吳靜. 綠色信貸對商業(yè)銀行盈利能力的影響［J］. 中國科技投資，2021（33）：38-42.

［作者簡介］趙航，男，河南安陽人，交通銀行股份有限公司洛陽分行，中級經濟師，本科，研究方向：財務管理。