趙培培

摘要：為加強(qiáng)境外建筑工程項目的全生命周期管理，控制合同風(fēng)險出現(xiàn)，以國外某公租房建設(shè)項目合同管理舉例，重點(diǎn)研究境外EPC總承包模式的建筑工程項目投標(biāo)、合同簽署、履行等合同管理不同時期可能遇到的風(fēng)險因素，有針對性的建立了EPC總承包模式下的境外建筑工程項目合同風(fēng)險對策。

關(guān)鍵詞：EPC總包模式；境外項目；合同管理；風(fēng)險因素；預(yù)防策略

0? ?引言

國際政治、經(jīng)濟(jì)、文化等環(huán)境因素同國內(nèi)存在一定差異，為此境外建筑工程項目合同管理對應(yīng)的風(fēng)險較高[1]。為加強(qiáng)境外建筑工程項目的全生命周期管理，控制合同風(fēng)險出現(xiàn)，本文總結(jié)EPC總承包模式下的境外工程合同管理的優(yōu)勢，并結(jié)合國外某公租房EPC項目合同管理具體案例，進(jìn)行合同風(fēng)險因素分析，提出應(yīng)對EPC總承包模式的境外建筑工程項目合同風(fēng)險策略。

1? ?EPC總承包模式下境外工程合同管理的意義

1.1? ?協(xié)助工程戰(zhàn)略規(guī)劃

境外EPC總承包工程通常兼具投資成本高、施工周期長、實(shí)施復(fù)雜度高、工程不確定因素多等特點(diǎn)，通過科學(xué)開展合同管理工作，既能夠為境外工程戰(zhàn)略規(guī)劃工作提供數(shù)據(jù)參考依據(jù)，保證工程戰(zhàn)略規(guī)劃同項目建設(shè)實(shí)際和管理需求相吻合，還能夠為境外工程的施工環(huán)節(jié)和工程管理落實(shí)進(jìn)行方向指導(dǎo)和規(guī)范，保證工程可嚴(yán)格參照工程施工設(shè)計和相應(yīng)規(guī)范準(zhǔn)則推進(jìn)實(shí)施。

1.2? ?抵御工程財務(wù)風(fēng)險

境外EPC總承包工程投資成本高、相關(guān)投資項目多，對工程財務(wù)管理提出了挑戰(zhàn)，合理利用合同管理手段可抵御工程財務(wù)風(fēng)險[2]。通過合同中對項目各環(huán)節(jié)的費(fèi)用使用科目進(jìn)行全面、準(zhǔn)確的說明，參建管理人員可對工程整體費(fèi)用使用和預(yù)計財務(wù)風(fēng)險開展分析預(yù)測，并預(yù)先建立財務(wù)風(fēng)險預(yù)防抵御方案，進(jìn)而有效規(guī)范財務(wù)風(fēng)險。利用工程合同明確資金監(jiān)管內(nèi)容，可為工程財務(wù)管理和資金使用提供有效的指導(dǎo)和監(jiān)督規(guī)范。

1.3? ?資源科學(xué)配置、調(diào)控工程造價

境外工程EPC總承包單位負(fù)責(zé)項目整體的項目設(shè)計、設(shè)備材料采買、工程管理等工作，通過有效合同管理可防止各參建單位項目資源浪費(fèi)，降低項目的索賠、變更、糾紛等現(xiàn)象發(fā)生[3]。同時，科學(xué)的合同管理可調(diào)控項目施工造價，加強(qiáng)招標(biāo)管理。利用概念設(shè)計和報價的多重競標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)，在工程發(fā)包階段即可有效規(guī)避無節(jié)制投資情況。

1.4? ?提升工程組織管理和履約能力

在境外EPC合同管理模式下，建設(shè)方只同工程總承包單位建立合同關(guān)系，總承包全面負(fù)責(zé)工程設(shè)計、設(shè)備材料采買、工程管理等工作，減少了工程協(xié)調(diào)環(huán)節(jié)，有助于工程建設(shè)的有科學(xué)組織管理，加強(qiáng)項目合同履約效率和能力，對提升工程項目建設(shè)質(zhì)量和成本管理有積極的促進(jìn)作用。

2? ?工程項目概況

國外某建筑工程項目，主要負(fù)責(zé)涵蓋7個合同的6300套公租房及配套工程的設(shè)計和建設(shè)施工工作，項目整體建筑面積為53.6萬m2，合同金額為人民幣8.76億元，計劃工期為20～24個月。工程分布在奧蘭省內(nèi)的7個城市，城市間距離跨度較大，相距最大的兩項目約為80km，管理跨度大。工程施工地點(diǎn)涉及工程資源缺乏，施工分項多，棟號多，占地面積大，基礎(chǔ)施工難度較大。

3? ?境外建筑工程合同風(fēng)險因素分析

工程總承包企業(yè)在執(zhí)行境外建筑工程EPC合同過程中，在創(chuàng)造企業(yè)自身價值的同時，還應(yīng)全面關(guān)注政治環(huán)境等各類風(fēng)險[4]。境外EPC建筑項目合同管理及風(fēng)險分析流程如圖1所示。結(jié)合租房建筑工程項目，列舉如下EPC總承包模式境外工程合同風(fēng)險因素。

3.1? ?不可抗力風(fēng)險因素

在境外實(shí)施投標(biāo)、執(zhí)行EPC合同時，可能遇到各類不可預(yù)見的不可抗力風(fēng)險，如建筑工程所在地出現(xiàn)海嘯、地震、大規(guī)模疾病等，這些不可抗力因素通常具有不可預(yù)見性、不能克服和避免，且對建筑工程的投標(biāo)、執(zhí)行往往會起到?jīng)Q定性控制效果。

3.2? ?經(jīng)濟(jì)類風(fēng)險因素

境外建筑工程項目所在國家出現(xiàn)貨幣貶值、金融危機(jī)等經(jīng)濟(jì)類問題，會對建筑工程項目的成本及投資形成影響[5]。建筑項目進(jìn)度方面的延后、停工等情況，會增加機(jī)械、材料、施工人員的窩工費(fèi)，產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)類風(fēng)險。建筑工程EPC總包企業(yè)為設(shè)備、材料等賣方提供的信貸，則要承擔(dān)外匯利率及匯率等對應(yīng)的風(fēng)險。

由于個別境外建筑市場設(shè)備、材料等物資供貨制度的不健全，也存在發(fā)生供貨合同方面的糾紛、詐騙等風(fēng)險。

3.3? ?項目質(zhì)量風(fēng)險因素

建筑類工程國內(nèi)的建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)同國際間存在差異，建設(shè)單位往往選擇境外就地的監(jiān)理單位實(shí)施建筑工程項目的質(zhì)量監(jiān)督和管控。

EPC總承包單位在工程建設(shè)中，如依舊按既有工程實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、施工管理方式等執(zhí)行，而監(jiān)理單位卻以國際標(biāo)準(zhǔn)為依據(jù)實(shí)施監(jiān)理監(jiān)督，便易形成項目質(zhì)量方面風(fēng)險因素，造成項目質(zhì)量、成本、工期、總包單位國際聲譽(yù)等方面受影響。

3.4? ?項目安全類風(fēng)險因素

安全高風(fēng)險地區(qū)的建筑工程項目，會對工程總承包參建人員的生命及財產(chǎn)安全、施工安全等都形成威脅。對于工程相關(guān)勞務(wù)人員，由于風(fēng)俗、語言、文化等方面的差異，阻礙正常項目溝通協(xié)調(diào)，易引發(fā)項目安全事故。

3.5? ?項目進(jìn)度風(fēng)險因素

境外建筑工程總工期由建設(shè)單位確定，工程進(jìn)度通常由EPC總承包單位的工程管理、施工技術(shù)、項目協(xié)調(diào)等因素決定。即境外建筑工程項目進(jìn)度通常會受項目質(zhì)量、安全等因素影響，也會受所在地域政治局勢、方針政策、政府因素、地域氣候、文化風(fēng)俗等因素影響。

3.6? ?項目合同索賠和分包風(fēng)險因素

境外建筑工程項目建設(shè)時一旦出現(xiàn)合同索賠，索賠的權(quán)責(zé)劃分多以項目整體進(jìn)度時標(biāo)網(wǎng)絡(luò)圖總工期延誤、索賠意愿、索賠書面報告等為依據(jù)，這些重點(diǎn)環(huán)節(jié)均應(yīng)得到足夠的關(guān)注。

本境外公租房建筑工程項目在國外相關(guān)法律法規(guī)、EPC合同準(zhǔn)許情況下，將次要項目分包給國際分包單位。應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注分包單位的企業(yè)資質(zhì)、業(yè)績、財務(wù)情況、信譽(yù)等信息查驗，以避免后期施工作業(yè)風(fēng)險。

4? ?境外建筑工程項目合同風(fēng)險應(yīng)對策略

4.1? ?工程合同投標(biāo)階段風(fēng)險控制

4.1.1? ?調(diào)研工程所在地情況

借助商務(wù)部服務(wù)平臺，查看該國家地區(qū)的“國別指南”，熟悉本公租房建筑工程所在該國家的政治、法律、稅收等方面的政策法規(guī)、相關(guān)注意事項，建立風(fēng)險預(yù)先防范對策。聯(lián)合相關(guān)中方建筑企業(yè)調(diào)研該國家駐外辦機(jī)構(gòu)，深入熟知和確定同類已完工建筑工程項目的項目情況，了解相關(guān)工程建設(shè)過程中涉及的風(fēng)險源和風(fēng)險控制對策等。

4.1.2? ?勘測工程施工現(xiàn)場

參照本工程招標(biāo)文件內(nèi)容，派遣專業(yè)人員對工程施工現(xiàn)場進(jìn)行勘測，對公租房建設(shè)工程現(xiàn)場地質(zhì)環(huán)境、交通情況、安全情況、就地人力資源情況、物資價格等方面做具體調(diào)研。通過實(shí)地調(diào)研，驗證同本工程招標(biāo)文件中列舉要求條件內(nèi)容的相符程度，以做好工程投標(biāo)和合同談判階段的準(zhǔn)備工作。

4.1.3? ?評審建筑工程項目

工程正式投標(biāo)之前，總包投標(biāo)單位組織專家對本公租房建筑投標(biāo)工程實(shí)施評審，確定投標(biāo)可行性。工程立項評審應(yīng)涵蓋：項目的基本情況，如建設(shè)方及項目的背景，所在國家經(jīng)濟(jì)情況、政策及法規(guī)等；招標(biāo)方是否確定投標(biāo)方資質(zhì)條件，是否明確總承包單位及建設(shè)單位的權(quán)責(zé)劃分；工程技術(shù)能力包含的實(shí)施方案和實(shí)際標(biāo)書要求的滿足情況；明確合作方、罰款條件、工程款支付模式及條件、價目表的科學(xué)完整性等；估算工程投標(biāo)偏差；評估競標(biāo)單位的綜合實(shí)力、優(yōu)劣勢及應(yīng)對策略方案；相關(guān)商務(wù)部、中國駐該國大使館、保險公司、銀行等投標(biāo)相關(guān)的部門出具的意見，以及投標(biāo)許可的申領(lǐng)、獲得狀況等。

工程中標(biāo)后、簽訂合同之前期間，應(yīng)實(shí)施工程簽約評審。主要應(yīng)包含：具體合同內(nèi)容審核；工程偏差表中包括條款內(nèi)容、同建設(shè)單位談判和協(xié)調(diào)狀況、具體解決方案等；工程具體內(nèi)容、建設(shè)具體范圍、工作接口等；工程涉及的具體罰款條款、支付條款、價格的合理性；工程成本核算涉及的稅額分析、效益分析及匯率等。

4.1.4? ?工程合同生效評審

在工程合同正式簽署生效之前，需完成合同生效評審。評審內(nèi)容包括：簽署完合同后，工程所在阿爾及利亞國家內(nèi)外政治、經(jīng)濟(jì)變化對工程的影響；確定支付方式、條件同合同條款的統(tǒng)一性；工程部門的組織機(jī)構(gòu)和人員設(shè)置狀況等。

4.2? ?工程合同履行階段風(fēng)險控制

4.2.1? ?建立健全的工程管理制度系統(tǒng)

具體制度內(nèi)容應(yīng)涵蓋安全、質(zhì)量、進(jìn)度、合同、工程變更、核算、驗收、評審等方面，監(jiān)督制度的落實(shí)，秉承制度化、程序化、規(guī)范化管控，做到工程組織機(jī)構(gòu)權(quán)責(zé)分明。

4.2.2? ?充分體現(xiàn)建筑工程設(shè)計主導(dǎo)作用

由于總包方負(fù)責(zé)工程的所有環(huán)節(jié)內(nèi)容，為達(dá)到項目間的協(xié)調(diào)統(tǒng)一，要在工程設(shè)計內(nèi)容的基礎(chǔ)上，完成采買、施工等工作內(nèi)容，及時了解工程推進(jìn)過程的缺點(diǎn)和問題，及時修正設(shè)計方案及施工內(nèi)容。

4.2.3? ?科學(xué)實(shí)施工程管控與監(jiān)督

本公租房建筑項目工程部合同管理部門工作人員，應(yīng)熟知EPC合同全部條款和內(nèi)容，掌握EPC工程總進(jìn)度及各分包合同進(jìn)度，了解合同執(zhí)行過程的問題，對干擾合同履行的工況應(yīng)及時致函告知。密切關(guān)注同建設(shè)方往來文件，建設(shè)方全部要求應(yīng)落實(shí)到紙面，收集整理建筑工程資料，并完整保存，以為可能涉及的工程量變更、工程索賠等提供數(shù)據(jù)支持。

4.3? ?工程合同歸檔總結(jié)階段風(fēng)險控制

4.3.1? ?合同鎖閉

合同鎖閉是EPC合同管理的尾聲，鎖閉時應(yīng)做到合法有效，及時清結(jié)同建設(shè)單位的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，防止因合同鎖閉不及時導(dǎo)致的聲譽(yù)、經(jīng)濟(jì)損失。正式鎖閉EPC合同前，應(yīng)及時將整體項目涉及的各類關(guān)聯(lián)合同鎖閉。鎖閉完成EPC合同后，應(yīng)將項目中涉及的全部合同材料及相關(guān)文件資料及時歸檔。

4.3.2? ?合同總結(jié)與測評

EPC總包方工程部參建人員應(yīng)對合同管理的全過程實(shí)施整體全面的總結(jié)與測評，形成紙面總結(jié)與測評報告，總結(jié)合同管理過程中經(jīng)驗，吸取教訓(xùn)。

5? ?結(jié)束語

針對境外EPC建筑工程項目采取全生命周期的合同管理，需要熟悉當(dāng)?shù)卣谓?jīng)濟(jì)、法律法規(guī)等環(huán)境狀況，合理規(guī)劃合同管理中施工條件、施工工藝、設(shè)備及材料采購和配置、人員調(diào)配、項目協(xié)調(diào)、工程進(jìn)度等，分析境外EPC總承包模式的建筑工程項目投標(biāo)、合同簽署、履行等合同管理不同時期可能遇到的風(fēng)險因素。

本文結(jié)合工程實(shí)例，建立EPC總承包模式下的境外建筑工程項目合同風(fēng)險對策。通過不同時期的合同風(fēng)險實(shí)施不同應(yīng)對策略，科學(xué)降低了合同風(fēng)險的發(fā)生率，保證了工程項目的順利實(shí)施。

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