河南省南陽油田第二采油廠 王大紅

如何加強(qiáng)企業(yè)資金管理模式探討

河南省南陽油田第二采油廠 王大紅

伴隨著我過加入WTO，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的不斷完善，許多企業(yè)面臨著機(jī)遇的同時(shí)，也面臨著許多挑戰(zhàn)。在競(jìng)爭(zhēng)如此激烈的市場(chǎng)中，企業(yè)想要健康茁壯的成長(zhǎng)，就必須要加大對(duì)資金管理的重視。資金是一個(gè)企業(yè)賴以生存的根基同時(shí)也是企業(yè)不斷追求的目標(biāo)，也是企業(yè)在財(cái)務(wù)管理方面的核心內(nèi)容。做好資金管理能夠幫助企業(yè)完善自身的架構(gòu)體系，并且讓企業(yè)穩(wěn)步前進(jìn)。許多企業(yè)還在運(yùn)用過去資金的管理模式，但是隨著時(shí)代的發(fā)展，已經(jīng)越來越難以滿足當(dāng)前的實(shí)際情況了。作為企業(yè)的管理者，應(yīng)該不斷完善企業(yè)資金管理的體系，樹立正確的經(jīng)營(yíng)理念，這樣才能取得成功。

企業(yè) 資金 管理 模式 信息化 探討

一、企業(yè)資金管理的重要性

資金是任何一個(gè)企業(yè)健康成長(zhǎng)的根據(jù)。若資金管理不良，企業(yè)將會(huì)面臨著倒閉的危險(xiǎn)。許多中小型企業(yè)往往對(duì)資金的使用沒有一個(gè)正確的規(guī)劃，亂用流動(dòng)資金，造成資金的周轉(zhuǎn)不暢，擾亂了企業(yè)的正常運(yùn)行甚至是將企業(yè)推向了倒閉的境界?？v觀歷史上許多知名的企業(yè)，不難發(fā)現(xiàn)他們非常重視對(duì)資金的管理，重視對(duì)資金的使用進(jìn)行規(guī)劃

二、加強(qiáng)企業(yè)資金管理的途徑

任何企業(yè)想要在競(jìng)爭(zhēng)激烈的市場(chǎng)環(huán)境下取得成功都要重視對(duì)資金管理。在企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，資金管理設(shè)計(jì)到許多個(gè)層面。做好企業(yè)資金的管理可以從以下幾個(gè)方面著手。一是通過對(duì)現(xiàn)金流的預(yù)算進(jìn)行管理，可以讓企業(yè)在決策投資的過程當(dāng)中擁有足夠的空間和自主性，從另外一個(gè)層面上也可以幫助企業(yè)進(jìn)行例行的投資。二是集中管理資金。任何一個(gè)企業(yè)的運(yùn)行都設(shè)計(jì)到許多個(gè)環(huán)節(jié)與部門，將資金管理的權(quán)利集中起來，可以讓企業(yè)的組織性和方向性更加明確。同時(shí)也為企業(yè)的規(guī)劃和統(tǒng)一管理奠定了一個(gè)穩(wěn)定的基礎(chǔ)。企業(yè)在運(yùn)行的過程當(dāng)中，根據(jù)這兩個(gè)層面對(duì)資金進(jìn)行科學(xué)的管理，就能有效的幫助企業(yè)穩(wěn)步運(yùn)營(yíng)。

(一)加大對(duì)現(xiàn)金流管理的力度

現(xiàn)金流是指一個(gè)企業(yè)在運(yùn)營(yíng)的過程當(dāng)中，可以靈活運(yùn)用的資金。加大對(duì)現(xiàn)金流的管理可以幫助企業(yè)在一定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行投資或者是再生產(chǎn)活動(dòng)?，F(xiàn)金流的管理是一個(gè)企業(yè)在進(jìn)行資金管理的重要組成部分，只有保證企業(yè)擁有充足的現(xiàn)金才能幫助企業(yè)完成對(duì)戰(zhàn)略目標(biāo)的建設(shè)。那么應(yīng)該從哪些方面對(duì)現(xiàn)金流進(jìn)行管理呢。首先是要做好對(duì)現(xiàn)金流預(yù)算的編制制度。要做到收入大于支出，也就是說支出要由收入來分配，切忌出現(xiàn)企業(yè)財(cái)政赤字。同時(shí)對(duì)現(xiàn)金流進(jìn)行預(yù)算時(shí)也要注意與生產(chǎn)成本配用相匹配的原則。其次，在具體實(shí)行編制細(xì)則的時(shí)候，要做到上下相互統(tǒng)一協(xié)調(diào)的原則。由公司的財(cái)政部門對(duì)現(xiàn)金流的預(yù)算進(jìn)行合理的分配和編制，然后將具體的實(shí)施細(xì)則穿搭到各個(gè)部門或者是子公司，然后由各個(gè)下屬單位根據(jù)自身的情況定制現(xiàn)金流的預(yù)算，并將制定了的現(xiàn)金流預(yù)算方案反饋給上級(jí)部門。上下級(jí)部門相互協(xié)調(diào)統(tǒng)一的編制方法可以幫助企業(yè)完成對(duì)現(xiàn)金流管理的統(tǒng)一規(guī)劃。

（二）集中資金的管理

實(shí)現(xiàn)對(duì)資金的集中管理是企業(yè)在進(jìn)行資金管理中的重要組成部分。尤其是當(dāng)企業(yè)的各個(gè)部門擁有資金收入的時(shí)候，就要將各個(gè)部門的資金管理大權(quán)進(jìn)行集中。防止出現(xiàn)權(quán)力分散，從而影響企業(yè)的正常運(yùn)作。實(shí)現(xiàn)資金的集中管理可以幫助企業(yè)進(jìn)行正常的生產(chǎn)和運(yùn)營(yíng)。首先實(shí)現(xiàn)資金的集中管理可以使企業(yè)的資本經(jīng)營(yíng)意識(shí)得到強(qiáng)化。由于各個(gè)部門或者各個(gè)子公司的發(fā)展由于其自身的性質(zhì)存在著差異性。若不實(shí)現(xiàn)資金的統(tǒng)一管理，就不能對(duì)那些收入富?；蛘呤鞘杖氤霈F(xiàn)赤字或者是現(xiàn)金流出現(xiàn)凍結(jié)的企業(yè)進(jìn)行有效的調(diào)劑。從而影響企業(yè)的正常運(yùn)作。一個(gè)企業(yè)要想穩(wěn)步的發(fā)展并取得成功，就必須要保證各個(gè)部門或者子公司的協(xié)調(diào)發(fā)展。通過對(duì)資金的集中管理，就可以根據(jù)各個(gè)部門或者子公司的具體情況，經(jīng)過認(rèn)真的比對(duì)和分析以后得出結(jié)論，重新進(jìn)行調(diào)整后使得企業(yè)得到均衡的發(fā)展。將那些影響企業(yè)安全運(yùn)作的行為進(jìn)行及時(shí)的預(yù)防與干涉。再次是當(dāng)企業(yè)對(duì)資金進(jìn)行集中管理以后，可以加強(qiáng)企業(yè)自身的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，使企業(yè)有更多的資金去進(jìn)行投資或者再生產(chǎn)的活動(dòng)。同時(shí)也可以幫助企業(yè)提升信譽(yù)度，活的銀行等信貸部門的信賴，在企業(yè)為了進(jìn)行新項(xiàng)目的開發(fā)或者研究的時(shí)候有足夠的信用度活的銀行的支持。從另外一個(gè)角度上看對(duì)提升企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力有了強(qiáng)而有力的保障。

三、小結(jié)

任何一個(gè)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程當(dāng)中都離不開資金的支持。加大對(duì)資金管理的強(qiáng)度，可以幫助企業(yè)在正常的生產(chǎn)活動(dòng)當(dāng)中穩(wěn)步前進(jìn)并取得成功。實(shí)現(xiàn)對(duì)資金的有效管理是一項(xiàng)非常重要同時(shí)也是非常繁瑣的工作。本文當(dāng)中僅僅從加大對(duì)現(xiàn)金流的管理和實(shí)現(xiàn)企業(yè)資金集中管理的兩個(gè)角度進(jìn)行闡述。對(duì)于企業(yè)現(xiàn)金的管理仍然要從許多方面進(jìn)行改進(jìn)。比如說為了避免企業(yè)的投資風(fēng)險(xiǎn)還要制定一些對(duì)資金使用的限制，同時(shí)還要加大對(duì)現(xiàn)金凈流量的審核。另外一個(gè)非常重要的方面就是在對(duì)下屬部門進(jìn)行資金使用的申請(qǐng)時(shí)，需要制定一套嚴(yán)格的審核制度等。只有這樣從多個(gè)方面對(duì)資金進(jìn)行有效的管理，才能夠幫助企業(yè)進(jìn)行正常的運(yùn)作。為了幫助企業(yè)進(jìn)行資金管理，企業(yè)的管理人員還要培養(yǎng)自身的資本經(jīng)營(yíng)理念素質(zhì)。企業(yè)的管理者只有擁有系統(tǒng)的資本管理的能力以后，才能為企業(yè)的發(fā)展定制出正確的發(fā)展戰(zhàn)略。當(dāng)然企業(yè)的資金管理部門比如說財(cái)務(wù)部門和會(huì)計(jì)部門同時(shí)要做好監(jiān)督的工作，以防止出現(xiàn)腐敗的現(xiàn)象。只有企業(yè)的各個(gè)部門相互配合，才能使企業(yè)完成有效的資金管理體系。

[1]鄭少鳴；強(qiáng)化企業(yè)資金管理[J]經(jīng)濟(jì)管理；1980年08期

[2]戴共能；加強(qiáng)企業(yè)資金管理重在抓措施[J]；福建金融；1991年12期

[3]陳尚軍；困擾企業(yè)資金管理的隱私及對(duì)策[J]；上海金融;1991年04期