中小銀行作為我國金融體系的重要組成部分，其在普惠金融領(lǐng)域發(fā)揮著關(guān)鍵作用。然而，由于自身規(guī)模較小、抗風險能力較弱等因素，中小銀行在普惠金融領(lǐng)域面臨的風險也更加復(fù)雜和嚴峻。因此，如何有效識別、評估和控制這些風險，對于保障中小銀行的穩(wěn)健運營和普惠金融的可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。本文旨在探討中小銀行在普惠金融領(lǐng)域面臨的風險及管理現(xiàn)狀，分析其存在的問題和挑戰(zhàn)，并提出相應(yīng)的解決措施和建議。通過深入研究，旨在提高中小銀行的風險管理水平，促進普惠金融的健康發(fā)展，為全面建設(shè)小康社會提供堅實的金融支持。

聯(lián)合國將“國際小額信貸年”定為重要活動后，也提出了“普惠金融”這一備受關(guān)注的全新概念。普惠金融關(guān)鍵在于公平發(fā)展金融行業(yè)，倡導(dǎo)大家重視建設(shè)普惠金融體系。在普惠金融當中，服務(wù)普及性和大眾性是非常重要的，也就是說，金融服務(wù)要覆蓋到全部被服務(wù)者，這不僅是經(jīng)濟發(fā)展的必然要求，更是我們?nèi)娼ㄔO(shè)小康社會的關(guān)鍵一環(huán)。在我國政策大力扶持之下，普惠金融發(fā)展非常迅猛。據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)顯示，截至2022年年底，我國人均有7.6個銀行賬戶和5.7張銀行卡，這一數(shù)量在發(fā)展中國家中位居前列。同時，中國已經(jīng)發(fā)展壯大了227，706家金融機構(gòu)，退休、婦女、農(nóng)民及工人使用移動支付的人數(shù)不斷攀升，這正是得益于普惠金融的迅猛發(fā)展。普惠金融不僅能夠促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)升級、鼓勵創(chuàng)新發(fā)展，還能夠促進金融業(yè)整體發(fā)展，保障社會公平正義。當前，逆全球化的趨勢日益顯現(xiàn)，通過普惠金融的迅猛發(fā)展有助于實體經(jīng)濟增長，促進全面建成小康社會。全面建成小康社會正處于關(guān)鍵時期，普惠金融成為我們實現(xiàn)這一目標的重要保障。

中小銀行發(fā)展普惠金融的作用

改善客戶結(jié)構(gòu)

首先，普惠金融業(yè)務(wù)具有廣泛的社會覆蓋面，能夠改善中小銀行的客戶結(jié)構(gòu)。與大中型企業(yè)相比，普惠金融服務(wù)的對象更多的是小型企業(yè)和個體戶，這些用戶往往被大中型銀行忽略。通過發(fā)展普惠金融業(yè)務(wù)，中小銀行可以將服務(wù)范圍擴大到更廣泛的人群，從而優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)，減少對大中型企業(yè)的依賴。

其次，隨著經(jīng)濟的發(fā)展和人民生活水平的提高，人們對金融服務(wù)的需求日益增加。普惠金融業(yè)務(wù)以滿足社會各階層和廣大群眾的需求為主，具有較大的市場空間和發(fā)展?jié)摿?。中小銀行可以通過發(fā)展普惠金融業(yè)務(wù)，拓展業(yè)務(wù)范圍，提高市場競爭力。

分散經(jīng)營風險

首先，普惠金融業(yè)務(wù)規(guī)模十分均衡，在每個業(yè)務(wù)上所存在的風險就比較分散。這與大中型企業(yè)集中、單一的業(yè)務(wù)模式不同，普惠金融業(yè)務(wù)涉及的客戶群體廣泛，行業(yè)和領(lǐng)域多樣化，能夠有效避免因某個行業(yè)或地區(qū)出現(xiàn)風險事件而導(dǎo)致的大規(guī)模集中風險。

其次，普惠金融的客戶特性使業(yè)務(wù)發(fā)展模式更為靈活，大大降低了系統(tǒng)性全面性發(fā)生風險的概率。普惠金融業(yè)務(wù)以滿足社會各階層和廣大群眾的需求為主，不受大中型企業(yè)的發(fā)展限制，具有更大的市場空間和發(fā)展?jié)摿ΑＭㄟ^發(fā)展普惠金融業(yè)務(wù)，中小銀行可以將服務(wù)范圍擴大到更廣泛的人群，優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)，減少對大中型企業(yè)的依賴，從而分散經(jīng)營風險。

最后，中小銀行能夠采用相應(yīng)的技術(shù)性方法、資產(chǎn)證券化模式等對違約業(yè)務(wù)和不良貸款進行催收應(yīng)對。普惠金融業(yè)務(wù)涉及的客戶群體多樣化，資產(chǎn)質(zhì)量相對較好，即使出現(xiàn)少量違約和不良貸款，也能夠通過技術(shù)手段和資產(chǎn)證券化等方式進行及時處理，有效降低風險對銀行經(jīng)營的影響。

引導(dǎo)資金流向?qū)嶓w經(jīng)濟

中小銀行在普惠金融發(fā)展中能夠更好地引導(dǎo)資金流向?qū)嶓w經(jīng)濟。中小銀行可以通過與中小微企業(yè)建立長期合作關(guān)系，了解其實際經(jīng)營情況和融資需求，提供更加符合實際的融資產(chǎn)品和服務(wù)。同時，中小銀行還可以通過與地方政府合作，支持地方政府推動產(chǎn)業(yè)發(fā)展和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，促進經(jīng)濟的穩(wěn)定增長。

中小銀行普惠金融風險管理面臨的問題與挑戰(zhàn)

信用風險管理

第一，不良資產(chǎn)持續(xù)增長。根據(jù)銀保監(jiān)披露的數(shù)據(jù)，截至2023年第一季度，我國中小銀行的不良貸款已高達2.6萬億元，新增1986億元，不良貸款率1.91%，環(huán)比增長0.05%。由此可以看出中小銀行的不良貸款持續(xù)增多，規(guī)模不斷擴大，這使得銀行面臨的信用風險增加。同時，由于不良資產(chǎn)的風險暴露時間滯后，難以處置，阻礙了普惠金融的整體發(fā)展。

第二，信用評級形同虛設(shè)。當前，由于我國社會信用體系建設(shè)尚未成熟，存在信息不對等現(xiàn)象，中小銀行無法真實掌握信貸方信用評級情況，缺乏真實可靠的數(shù)據(jù)，無法準確評估借款人的信用風險，大大損害了中小銀行的風險管理水平，不利于其普惠金融的發(fā)展和壯大。

第三，金融風險管理人才匱乏。專業(yè)人才隊伍是促進金融風險管理的核心與重點。他們的知識和經(jīng)驗?zāi)軌驗榻鹑跈C構(gòu)提供高質(zhì)量的風險管理服務(wù)，確保信貸和金融產(chǎn)品的安全性和穩(wěn)定性。然而，當前的人才短缺使得中小銀行在普惠金融風險管理中缺乏專業(yè)支持和實際操作經(jīng)驗，導(dǎo)致風險管理效果不佳，影響了普惠金融的健康發(fā)展。

市場風險管理

1. 組織結(jié)構(gòu)設(shè)置不合理。根據(jù)2004年銀監(jiān)會發(fā)布的的規(guī)定，中小銀行應(yīng)該設(shè)立獨立于業(yè)務(wù)經(jīng)營部門、區(qū)別于法律合規(guī)部門的專門市場風險管理部門，以加強對中小銀行的金融風險管理。然而，現(xiàn)有的中小銀行并未按照規(guī)定設(shè)立該部門，仍將其歸屬于法律合規(guī)部門或?qū)⑵渑c法律合規(guī)部門合并為“風險合規(guī)管理部”。 這種組織結(jié)構(gòu)設(shè)置不合理的后果在于，市場風險管理部門無法獨立地履行職責，無法對市場風險進行有效的監(jiān)控和應(yīng)對。同時，法律合規(guī)部門也難以同時承擔市場風險管理和法律合規(guī)的雙重職責，導(dǎo)致市場風險管理獨立性和專業(yè)性不足，難以實現(xiàn)精準控制風險的目標。

2. 資產(chǎn)負債不匹配。中小銀行在發(fā)展過程中為了吸收更多的存款，往往會向客戶推薦一些高利率的存款產(chǎn)品，但是高利率會導(dǎo)致其負債增多，進而造成資產(chǎn)負債不匹配的局面。這種資產(chǎn)負債不匹配的情況會導(dǎo)致中小銀行的資本結(jié)構(gòu)不穩(wěn)定，增加了經(jīng)營風險。同時，由于中小銀行的資金來源相對有限，其應(yīng)對風險的能力也相對較弱，一旦出現(xiàn)資產(chǎn)負債不匹配的情況，可能會對其穩(wěn)定性產(chǎn)生嚴重影響。

操作風險管理

1. 內(nèi)控制度不完善。

在中小銀行拓展業(yè)務(wù)時，常常容易忽視內(nèi)控制度的建設(shè)，只關(guān)注本部門的利益，導(dǎo)致各部門難以有效整合。首先，內(nèi)控制度的缺失可能導(dǎo)致銀行無法準確評估普惠金融業(yè)務(wù)中的風險，從而對業(yè)務(wù)發(fā)展造成潛在威脅。其次，缺乏有效的內(nèi)控制度也可能導(dǎo)致銀行在風險管理方面缺乏一致性和透明度，使得風險控制難以實現(xiàn)。此外，內(nèi)控制度的不完善還可能導(dǎo)致銀行在風險管理和業(yè)務(wù)發(fā)展之間存在矛盾，使得業(yè)務(wù)發(fā)展受到限制，同時也可能增加銀行面臨風險的可能性。

2. 風險管理方法落后。落后的風險管理方法是導(dǎo)致操作風險的重要因素，成熟科學(xué)的管理方法可以大大削弱操作風險概率，促進單位內(nèi)部建立健全管理制度。在一些規(guī)模大、交易多和產(chǎn)品豐富的行業(yè)當中，往往易發(fā)操作風險，不利于銀行的長期穩(wěn)定發(fā)展。對于操作風險而言，我們可以通過完善流程、強化管理等方式降低其出現(xiàn)頻次，削弱風險概率。但是，對于一些中小銀行而言，當前技術(shù)水平較低、風險管理水平不足，不能夠正常運行、維護自身前端系統(tǒng)，導(dǎo)致了操作風險的出現(xiàn)。

3. 操作風險管理指導(dǎo)思想與業(yè)績考評體系沖突。伴隨著經(jīng)濟社會的不斷發(fā)展、科學(xué)技術(shù)的不斷更新，我國數(shù)字銀行也在加速發(fā)展，這也促進中小銀行加快了數(shù)字化管理進程。但是，由于當前發(fā)展環(huán)境復(fù)雜，部分銀行為了減少人力成本，通過智能終端系統(tǒng)取代人力，裁員或減招都大大增加了行業(yè)從業(yè)人員的競爭壓力，不利于就業(yè)形勢。

中小銀行普惠金融風險管理的對策與建議

優(yōu)化組織結(jié)構(gòu)

1. 全面加強風控體系建設(shè)。本區(qū)域的監(jiān)管要求、金融背景情況應(yīng)當是中小銀行搭建普惠金融信貸的前提，根據(jù)自身現(xiàn)有條件，確定業(yè)務(wù)審批部門或工作人員，對相關(guān)業(yè)務(wù)進行獨立審批；對于超出審批權(quán)限的業(yè)務(wù)，可以設(shè)立具有業(yè)務(wù)權(quán)限的專業(yè)審批中心，由相應(yīng)的高層負責審批。這樣可以確保審批過程的獨立性和專業(yè)性，提高審批效率和質(zhì)量，更好地服務(wù)普惠金融的發(fā)展。

2. 建立客戶強制準入、退出機制。明確普惠金融業(yè)務(wù)的正常進出入準則。在準入原則方面，劃定明確的準入門檻，50萬元以下普惠金融信貸業(yè)務(wù)的準入率不超過95%，50萬元到500萬元的準入率不超過70%，500萬元到1000萬元的準入率不超過60%。在退出原則方面，明確50萬元以下客戶退出率應(yīng)不低于10%；對于50-500萬元之間的客戶，退出率應(yīng)不低于20%；對于500-1000萬元之間的客戶，退出率應(yīng)不低于30%。

3.設(shè)立普惠金融特色專營機構(gòu)。首先，我們應(yīng)當參考國家現(xiàn)行標準，聯(lián)系不同行業(yè)機構(gòu)指標和工作人員實際情況，重新規(guī)劃現(xiàn)有機構(gòu)及分支機構(gòu)，建立一些符合普惠金融條件的支行。此外，通過在現(xiàn)有機構(gòu)中增設(shè)崗位，增加專業(yè)人才招聘，提高工作人員專業(yè)管理水平。其次，普惠金融業(yè)務(wù)的支行應(yīng)該具備除了傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)之外的特色業(yè)務(wù)，建立開展普惠小微業(yè)務(wù)的專業(yè)隊伍，提高服務(wù)精準性和專業(yè)性。最后，要分門別類地明確機構(gòu)的職能，保障發(fā)揮普惠金融的意義。對于總行而言，其主要職責在于強化普惠金融從業(yè)人員的招聘、管理、培訓(xùn)等，制定不同職工工資待遇水平標準，監(jiān)督指導(dǎo)下屬機構(gòu)的普惠金融業(yè)務(wù)。對于分支（經(jīng)營）機構(gòu)而言，主要是負責做好普惠業(yè)務(wù)的推廣和日常運營，做好特色支行打造。

加強制度建設(shè)

為了有效控制風險，中小銀行需要從多個方面加強制度建設(shè)。在信用風險管理方面，銀行需要建立內(nèi)部評級體系，重視信用風險的內(nèi)部評估，并確定明確的內(nèi)部控制和風險優(yōu)化目標；在技術(shù)方面，中小銀行需要對評級方法和手段進行優(yōu)化和加強，以技術(shù)和數(shù)據(jù)為支撐，實現(xiàn)風險量化管理和信息儲存管理；在內(nèi)部控制制度建設(shè)方面，借助制度的約束，采用多元化的風險轉(zhuǎn)移手段實現(xiàn)風險轉(zhuǎn)移，并結(jié)合市場的發(fā)展情況和特征，提高信用資產(chǎn)流動性和安全性；在市場風險管理方面，中小銀行需要建立完善的市場風險管理體系，明確崗位職責管理制度，對日常數(shù)據(jù)采用規(guī)范化的流程進行管理，以確保銀行前中后臺數(shù)據(jù)的準確性和一致性，從而促進市場風險管理的全面有效計量與分析。

規(guī)范隊伍建設(shè)

1.人員培養(yǎng)計劃。中小銀行應(yīng)該制定系統(tǒng)化的人員培養(yǎng)計劃，以確保員工具備所需的技能和知識。例如，可以為員工提供金融、風險管理、信息技術(shù)、市場營銷等領(lǐng)域的定期培訓(xùn)課程和項目實踐。此外，還可以邀請行業(yè)專家和學(xué)者來舉辦講座和培訓(xùn)，幫助員工了解普惠金融的最新發(fā)展和風險管理的實踐經(jīng)驗。通過這些培訓(xùn)和實踐，員工可以更好地理解和應(yīng)用普惠金融的理念，提高對風險管理的重視程度。

2. 明確人員晉升通道。為了激勵員工積極參與工作，中小銀行需要明確人員晉升通道。這不僅包括職位晉升，還應(yīng)該包括專業(yè)技能認證、職稱評定等多種方式。例如，可以設(shè)立內(nèi)部競爭性選拔，鼓勵員工展示自己的工作能力和業(yè)績，根據(jù)表現(xiàn)給予相應(yīng)的晉升和獎勵。此外，還可以設(shè)立專業(yè)技能認證和職稱評定制度，鼓勵員工不斷提升自己的專業(yè)水平，提高風險管理的效果。

3.形成團隊、聚力研發(fā)。中小銀行應(yīng)當重視人才隊伍建設(shè)，從而促進普惠金融發(fā)展，普惠銀行隊伍主要是由金融部門、風險管理部門和技術(shù)管理部門一起組建的。這個隊伍應(yīng)當重點攻克產(chǎn)品開發(fā)、更新和推廣，通過團隊成員的共同努力，實現(xiàn)普惠金融產(chǎn)品的進步和發(fā)展。為了激發(fā)團隊成員的積極性和創(chuàng)造性，可以實行績效按照銷售業(yè)績進行考核的制度。這種考核制度將激勵團隊成員努力工作，提高自身績效，同時也能推動整個團隊的工作效率和成果質(zhì)量。

優(yōu)化科技賦能

1.采用差異化管理模式。中小銀行應(yīng)該通過對內(nèi)外部數(shù)據(jù)的深度分析，全方位、全流程管控業(yè)務(wù)，重視準入環(huán)節(jié)、審批管理、授權(quán)模式、風險管理和貸后管理等全部流程，真正實現(xiàn)線上線下互動，重視風險管理全過程，大大增強了風險管控效率，提高管理水平。例如，某中小銀行采用大數(shù)據(jù)分析，對內(nèi)部風控體系進行全面賦能，包括對員工的行為監(jiān)控、客戶風險的預(yù)警以及貸后資金的管理，實現(xiàn)了線上集中風險防控，提高了工作效率和質(zhì)量。

2.打造科技產(chǎn)品，進行風險前置。在中小銀行里，特色客戶群是其重點發(fā)展對象，制定個性化服務(wù)產(chǎn)品，上線一定額度的線上科技金融產(chǎn)品，能夠?qū)崿F(xiàn)金融風險前置。。例如，針對不同的客戶群體，推出“稅銀貸”、“政府采購貸”、“結(jié)算貸”、“科技貸”等線上產(chǎn)品，將普惠金融風險前置，可以有效地控制風險，同時也提高了客戶體驗和服務(wù)質(zhì)量。

3.設(shè)立員工行為預(yù)警、客戶風險預(yù)警、貸后資金預(yù)警三大預(yù)警體系。中小銀行應(yīng)當建立了完整的員工行為預(yù)警體系，通過對員工的行為進行分析，及時發(fā)現(xiàn)員工是否存在違規(guī)操作和風險行為，從而及時采取措施進行控制和防范。同時，中小銀行還應(yīng)建立客戶風險預(yù)警和貸后資金預(yù)警體系，通過對客戶的信用評級、歷史還款記錄、貸款用途等方面的分析，及時發(fā)現(xiàn)客戶的風險狀況，提前采取措施進行風險控制和防范。

（作者單位：貴州民族大學(xué)）